COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO app parqueadero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 8,500.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Pan Unidad $ 100.00 1.00 $ 100.00
Salchicha Unidad 90 grs. $ 1,100.00 1.00 $ 1,100.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 1,200.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 833.33
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 833.33
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 2,033.33

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Pan Pan especial $ 500.00 1.00 $ 500.00
Carne hamburguesa Unidad 125 grs. $ 1,850.00 1.00 $ 1,850.00
Verduras Global $ 800.00 1.00 $ 800.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 3,150.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 833.33
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 833.33
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 3,983.33

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 480.0 552.0 600.0 648.0 672.0 696.0 720.0 744.0 744.0 744.0 744.0 840.0 8,184
app parqueadero
VALOR $ $ 4,080,000 $ 4,692,000 $ 5,100,000 $ 5,508,000 $ 5,712,000 $ 5,916,000 $ 6,120,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 7,140,000 $ 69,564,000
CANTIDAD 480.0 504.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 696.0 696.0 696.0 984.0 7,656
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 960 1,056 1,128 1,200 1,248 1,296 1,368 1,440 1,440 1,440 1,440 1,824 15,840

TOTAL$ 4,080,000.0 4,692,000.0 5,100,000.0 5,508,000.0 5,712,000.0 5,916,000.0 6,120,000.0 6,324,000.0 6,324,000.0 6,324,000.0 6,324,000.0 7,140,000.0 69,564,000

102,000 117,300 127,500 137,700 142,800 147,900 102,000 105,400 105,400 105,400 105,400 89,250
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Estufa industrial EQUIPOS 1 $ 4,500,000 $ 4,500,000 10 $ 450,000 $ 37,500

Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 12 $ 25,000 $ 300,000 5 $ 60,000 $ 5,000

Mobiliario (mesas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 3 $ 50,000 $ 150,000 5 $ 30,000 $ 2,500

Mobiliario (decoración) MUEBLES Y ENSERE 1 $ 500,000 $ 500,000 3 $ 166,667 $ 13,889

Nevera tipo industrial EQUIPOS 1 $ 4,650,000 $ 4,650,000 10 $ 465,000 $ 38,750

Televisor EQUIPOS 1 $ 3,250,000 $ 3,250,000 5 $ 650,000 $ 54,167

Computador EQUIPOS 1 $ 1,785,000 $ 1,785,000 5 $ 357,000 $ 29,750

###

###

###

###

###

###

###

###

###

###

###

$ 5,450,000 $ 9,685,000 $ 2,178,667 $ 181,556

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Cocinero $ 781,242 si

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Administrador $ 1,562,484 si

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Vendedora $ 781,242 si
DO PARA EL PROYECTO.
S DE OPERACIÓN

$ 781,242
$ 88,211

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 88,211 $ 1,275,699 1 1 1 1 1
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$0 $ 2,374,976 1 1 1 1 1

$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 88,211 $ 1,275,699 1 1 1 1 1
$0 $0 0
$0 $0

1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976

1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

- - - - -
- - - - -
Nómina ventas 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

- - - - - - -
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1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976

1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699

- - - - - - -
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1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 15,308,386 17,681,186

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 13,380,000 15,453,900

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 445,000 5,340,000 6,167,700

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 160,167 1,922,000 2,219,910

MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,386,000

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 3,095,866 37,150,386 42,908,696

GERENTE 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 2,374,976 28,499,708 29,924,694

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 21,389 256,667 269,500

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 845,200 10,142,400 10,649,520

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 1,117,200 1,173,060

PAPELERIA 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 740,400 777,420

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 93,600 93,600 93,600 280,800 294,840

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 3,489,965 3,396,365 3,396,365 3,396,365 3,489,965 3,396,365 3,396,365 3,396,365 3,489,965 3,396,365 3,396,365 3,396,365 41,037,175 43,089,034

SUELDO VENDEDORES 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 15,308,386 16,073,805

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 1,346,999 16,163,986 16,972,185

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 94,351,547 102,969,915

TOTAL COSTOS FIJOS 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 7,932,829 7,839,229 7,839,229 7,839,229 94,351,547 102,969,915
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 SEMANAL $ 707,025

TRABAJO
APORTES K.W. $ 13,000,000
ES NECESARIO QUE LA INVERSIÓN
CRÉDITO K.W. $ 9,000,000 EN CAPITAL DE TRABAJO SE
AJUSTE EN $ 58.599.010
TOTAL $ 22,000,000

APORTES A.F. $ 5,450,000

CRÉDITO A.F. $ 9,685,000
TOTAL $ 15,135,000

APORTES $ 18,450,000
CRÉDITO $ 18,685,000
TOTAL $ 37,135,000
E LA INVERSIÓN
TRABAJO SE
58.599.010
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

lizarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
app parqueadero 8,500 1,200 833 -
0 - 3,150 833 -
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
6,467 23.92% 76.08%
- 3,983 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
app parqueadero 8,184 $ 8,500 $ 2,033 $ 6,467 $ 69,564,000 100.00%
0 7,656 $0 $ 3,983 -$ 3,983 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 69,564,000 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 94,351,547 $0

#DIV/0!

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 101,778,547 $0
#DIV/0!
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
76.08% 76.08%
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!

$0 0%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 8,184 9,739 10,908

app parqueadero
VALOR $ $ 69,564,000 $ 82,781,160 $ 92,714,899
CANTIDAD 7,656 9,111 10,204
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 69,564,000 82,781,160 92,714,899
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 480 552 600 648 672 696 720 744 744 744 744 840 8184
MP$ 576,000.0 662,400.00 720,000 777,600 806,400 835,200 864,000 892,800 892,800 892,800 892,800 1,008,000 $ 9,820,800
app parqueadero
MO$ 400,000.0 460,000.00 500,000 540,000 560,000 580,000 600,000 620,000 620,000 620,000 620,000 700,000 $ 6,820,000
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 480 504 528 552 576 600 648 696 696 696 696 984 7656
MP$ 1,512,000 1,587,600 1,663,200 1,738,800 1,814,400 1,890,000 2,041,200 2,192,400 2,192,400 2,192,400 2,192,400 3,099,600 $ 24,116,400
0
MO$ 400,000 420,000 440,000 460,000 480,000 500,000 540,000 580,000 580,000 580,000 580,000 820,000 $ 6,380,000
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 960 1,056 1,128 1,200 1,248 1,296 1,368 1,440 1,440 1,440 1,440 1,824 15,840
MP$ 2,088,000 2,250,000 2,383,200 2,516,400 2,620,800 2,725,200 2,905,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 4,107,600 33,937,200
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,088,000 2,250,000 2,383,200 2,516,400 2,620,800 2,725,200 2,905,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 4,107,600 33,937,200
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 4,080,000 $ 4,692,000 $ 5,100,000 $ 5,508,000 $ 5,712,000 $ 5,916,000 $ 6,120,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 6,324,000 $ 7,140,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 2,088,000 $ 2,250,000 $ 2,383,200 $ 2,516,400 $ 2,620,800 $ 2,725,200 $ 2,905,200 $ 3,085,200 $ 3,085,200 $ 3,085,200 $ 3,085,200 $ 4,107,600

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 800,000 $ 880,000 $ 940,000 $ 1,000,000 $ 1,040,000 $ 1,080,000 $ 1,140,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,520,000

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 1,192,000 $ 1,562,000 $ 1,776,800 $ 1,991,600 $ 2,051,200 $ 2,110,800 $ 2,074,800 $ 2,038,800 $ 2,038,800 $ 2,038,800 $ 2,038,800 $ 1,512,400

(-) COSTOS FIJOS $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866 $ 3,095,866

= UTILIDAD BRUTA -$ 1,903,866 -$ 1,533,866 -$ 1,319,066 -$ 1,104,266 -$ 1,044,666 -$ 985,066 -$ 1,021,066 -$ 1,057,066 -$ 1,057,066 -$ 1,057,066 -$ 1,057,066 -$ 1,583,466

(-) GASTOS FIJOS $ 4,836,963 $ 4,743,363 $ 4,743,363 $ 4,743,363 $ 4,836,963 $ 4,743,363 $ 4,743,363 $ 4,743,363 $ 4,836,963 $ 4,743,363 $ 4,743,363 $ 4,743,363

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 6,740,829 -$ 6,277,229 -$ 6,062,429 -$ 5,847,629 -$ 5,881,629 -$ 5,728,429 -$ 5,764,429 -$ 5,800,429 -$ 5,894,029 -$ 5,800,429 -$ 5,800,429 -$ 6,326,829

(-) INTERESES $ 326,988 $ 323,864 $ 320,685 $ 317,451 $ 314,160 $ 310,812 $ 307,405 $ 303,939 $ 300,411 $ 296,823 $ 293,171 $ 289,455

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 7,067,816 -$ 6,601,093 -$ 6,383,114 -$ 6,165,080 -$ 6,195,789 -$ 6,039,241 -$ 6,071,834 -$ 6,104,368 -$ 6,194,440 -$ 6,097,251 -$ 6,093,600 -$ 6,616,284

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA -$ 7,067,816 -$ 6,601,093 -$ 6,383,114 -$ 6,165,080 -$ 6,195,789 -$ 6,039,241 -$ 6,071,834 -$ 6,104,368 -$ 6,194,440 -$ 6,097,251 -$ 6,093,600 -$ 6,616,284
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 69,564,000 $ 82,781,160 $ 92,714,899
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 33,937,200 $ 40,385,268 $ 45,231,500
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 13,200,000 $ 15,708,000 $ 17,592,960
(-) COSTOS FIJOS $ 37,150,386 $ 42,908,696 $ 48,207,920
= UTILIDAD BRUTA -$ 14,723,586 -$ 16,220,804 -$ 18,317,481
(-) GASTOS FIJOS $ 57,201,161 $ 60,061,219 $ 63,064,280
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes -$ 71,924,747 -$ 76,282,023 -$ 81,381,761
-intereses $ 3,705,163 $ 3,158,795 $ 2,485,976
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 75,629,910 -$ 79,440,818 -$ 83,867,737
(-) IMPUESTOS $0 $0 $0
= UTILIDAD NETA -$ 75,629,910 -$ 79,440,818 -$ 83,867,737
Rentabilidad Bruta -21.17% -19.59% -19.76%
Rentabilidad Operacional -103.39% -92.15% -87.78%
Rentabilidad Neta -108.72% -95.96% -90.46%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
app parqueadero 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 18,685,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 505,492 178,505 326,988 18,506,495
2 8/6/2018 505,492 181,628 323,864 18,324,867
3 9/6/2018 505,492 184,807 320,685 18,140,060
4 10/7/2018 505,492 188,041 317,451 17,952,019
5 11/7/2018 505,492 191,332 314,160 17,760,688
6 12/8/2018 505,492 194,680 310,812 17,566,008
7 1/8/2019 505,492 198,087 307,405 17,367,921
8 2/8/2019 505,492 201,553 303,939 17,166,367
9 3/11/2019 505,492 205,081 300,411 16,961,287
10 4/11/2019 505,492 208,670 296,823 16,752,617
11 5/12/2019 505,492 212,321 293,171 16,540,296
12 6/12/2019 505,492 216,037 289,455 16,324,259
13 7/13/2019 505,492 219,817 285,675 16,104,442
14 8/13/2019 505,492 223,664 281,828 15,880,777
15 9/13/2019 505,492 227,578 277,914 15,653,199
16 10/14/2019 505,492 231,561 273,931 15,421,638
17 11/14/2019 505,492 235,613 269,879 15,186,024
18 12/15/2019 505,492 239,737 265,755 14,946,288
19 1/15/2020 505,492 243,932 261,560 14,702,356
20 2/15/2020 505,492 248,201 257,291 14,454,155
21 3/17/2020 505,492 252,544 252,948 14,201,611
22 4/17/2020 505,492 256,964 248,528 13,944,647
23 5/18/2020 505,492 261,461 244,031 13,683,186
24 6/18/2020 505,492 266,036 239,456 13,417,150
25 7/19/2020 505,492 270,692 234,800 13,146,458
26 8/19/2020 505,492 275,429 230,063 12,871,029
27 9/19/2020 505,492 280,249 225,243 12,590,780
28 10/20/2020 505,492 285,153 220,339 12,305,627
29 11/20/2020 505,492 290,144 215,348 12,015,483
30 12/21/2020 505,492 295,221 210,271 11,720,262
31 1/21/2021 505,492 300,387 205,105 11,419,875
32 2/21/2021 505,492 305,644 199,848 11,114,230
33 3/24/2021 505,492 310,993 194,499 10,803,237
34 4/24/2021 505,492 316,435 189,057 10,486,802
35 5/25/2021 505,492 321,973 183,519 10,164,829
36 6/25/2021 505,492 327,608 177,885 9,837,221
37 7/26/2021 505,492 333,341 172,151 9,503,881
38 8/26/2021 505,492 339,174 166,318 9,164,707
39 9/26/2021 505,492 345,110 160,382 8,819,597
40 10/27/2021 505,492 351,149 154,343 8,468,448
41 11/27/2021 505,492 357,294 148,198 8,111,154
42 12/28/2021 505,492 363,547 141,945 7,747,607
43 1/28/2022 505,492 369,909 135,583 7,377,698
44 2/28/2022 505,492 376,382 129,110 7,001,316
45 3/31/2022 505,492 382,969 122,523 6,618,347
46 5/1/2022 505,492 389,671 115,821 6,228,676
47 6/1/2022 505,492 396,490 109,002 5,832,186
48 7/2/2022 505,492 403,429 102,063 5,428,757
49 8/2/2022 505,492 410,489 95,003 5,018,268
50 9/2/2022 505,492 417,672 87,820 4,600,596
51 10/3/2022 505,492 424,982 80,510 4,175,614
52 11/3/2022 505,492 432,419 73,073 3,743,195
53 12/4/2022 505,492 439,986 65,506 3,303,209
54 1/4/2023 505,492 447,686 57,806 2,855,523
55 2/4/2023 505,492 455,520 49,972 2,400,003
56 3/7/2023 505,492 463,492 42,000 1,936,511
57 4/7/2023 505,492 471,603 33,889 1,464,908
58 5/8/2023 505,492 479,856 25,636 985,052
59 6/8/2023 505,492 488,254 17,238 496,798
60 7/9/2023 505,492 496,798 8,694 - 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 505,492
ero de pagos programados 60

pago total $ 30,329,522

Interés total $ 11,644,522
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 4,692,000 5,100,000 5,508,000 5,712,000 5,916,000 6,120,000 6,324,000 6,324,000 6,324,000 6,324,000 7,140,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 4,692,000 5,100,000 5,508,000 5,712,000 5,916,000 6,120,000 6,324,000 6,324,000 6,324,000 6,324,000 7,140,000 $ 65,484,000 $0 $0 $ 65,484,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 707,025 2,088,000 2,250,000 2,383,200 2,516,400 2,620,800 2,725,200 2,905,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 3,085,200 4,107,600 $ 34,644,225 $ 34,644,225 $ 41,226,628

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 800,000 880,000 940,000 1,000,000 1,040,000 1,080,000 1,140,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,520,000 $ 13,200,000

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 1,275,699 $ 15,308,386

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 1,660,000 $ 19,920,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,815,575 4,721,975 4,721,975 4,721,975 4,815,575 4,721,975 4,721,975 4,721,975 4,815,575 4,721,975 4,721,975 4,721,975 $ 56,944,494

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 707,025 10,639,273 10,787,673 10,980,873 11,174,073 11,412,073 11,462,873 11,702,873 11,942,873 12,036,473 11,942,873 11,942,873 13,285,273 $ 140,017,105

FLUJO NETO OPERATIVO - 707,025 - 10,639,273 - 6,095,673 - 5,880,873 - 5,666,073 - 5,700,073 - 5,546,873 - 5,582,873 - 5,618,873 - 5,712,473 - 5,618,873 - 5,618,873 - 6,145,273

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 5,450,000

CAPITAL DE TRABAJO 13,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 9,685,000

CAPITAL DE TRABAJO 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 37,135,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 178,505 181,628 184,807 188,041 191,332 194,680 198,087 201,553 205,081 208,670 212,321 216,037

GASTOS FINANCIEROS 326,988 323,864 320,685 317,451 314,160 310,812 307,405 303,939 300,411 296,823 293,171 289,455

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 15,135,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 15,135,000 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492 505,492

FLUJO NETO NO OPERATIVO 22,000,000 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492 - 505,492

FLUJO NETO 21,292,975 - 11,144,765 - 6,601,165 - 6,386,365 - 6,171,565 - 6,205,565 - 6,052,365 - 6,088,365 - 6,124,365 - 6,217,965 - 6,124,365 - 6,124,365 - 6,650,765

+ SALDO INICIAL 21,292,975 10,148,210 3,547,044 - 2,839,321 - 9,010,887 - 15,216,452 - 21,268,817 - 27,357,183 - 33,481,548 - 39,699,513 - 45,823,879 - 51,948,244

SALDO FINAL ACUMULADO 21,292,975 10,148,210 3,547,044 - 2,839,321 - 9,010,887 - 15,216,452 - 21,268,817 - 27,357,183 - 33,481,548 - 39,699,513 - 45,823,879 - 51,948,244 - 58,599,010
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 40,593 14,188 - 11,357 - 36,044 - 60,866 - 85,075 - 109,429 - 133,926 - 158,798 - 183,296 - 207,793 - 234,396

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE 58,599,010 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 65,484,000 $ 82,781,160 $ 92,714,899

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 65,484,000 $ 82,781,160 $ 92,714,899

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 34,644,225 $ 41,226,628 $ 46,173,823

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 13,200,000 $ 15,708,000 $ 17,592,960

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 15,308,386 $ 17,681,186 $ 19,864,812

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 19,920,000 $ 23,007,600 $ 25,849,039

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 56,944,494 $ 59,791,719 $ 62,781,305

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 140,017,105 $ 157,415,133 $ 172,261,939

FLUJO NETO OPERATIVO -$ 74,533,105 -$ 74,633,973 -$ 79,547,040 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 5,450,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 13,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 9,685,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 37,135,000

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $ 2,360,741 $ 2,907,109 $ 3,579,929

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 3,705,163 $ 3,158,795 $ 2,485,976

IMPUESTOS $0 $0

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 15,135,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 21,200,904 $ 6,065,904 $ 6,065,904

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 15,934,096 -$ 6,065,904 -$ 6,065,904

FLUJO NETO -$ 58,599,010 -$ 80,699,877 -$ 85,612,944

+ SALDO INICIAL $0 -$ 58,599,010 -$ 139,298,887

SALDO FINAL ACUMULADO -$ 58,599,010 -$ 139,298,887 -$ 224,911,831 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 37,135,000 -$ 74,533,105 -$ 74,633,973 -$ 79,547,040

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= Err:523

Valor presente neto (VPN)= - 219,673,150 SE SUGIERE NO INVERTIR

WACC= 12.04%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 50.3% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 49.7% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 21,292,975 $ -58,599,010 $ -139,298,887
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 707,025 $ 707,025 $ 707,025
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 22,000,000 $ -57,891,985 $ -138,591,862
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 15,135,000 $ 15,135,000 $ 15,135,000
DEPRECIACION $ 2,178,667 $ 4,357,333
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 15,135,000 $ 12,956,333 $ 10,777,667
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 37,135,000 $ -44,935,651 $ -127,814,195
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 18,685,000 $ 16,324,259 $ 13,417,150
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $0
TOTAL PASIVO $ 18,685,000 $ 16,324,259 $ 13,417,150
CAPITAL $ 18,450,000 $ 18,450,000 $ 18,450,000
UTILIDADES RETENIDAS $ -75,629,910
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ -75,629,910 $ -79,440,818
TOTAL PATRIMONIO $ 18,450,000 $ -57,179,910 $ -136,620,728
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 37,135,000 $ -40,855,651 $ -123,203,579
$0
 AÑO 3
$ -224,911,831
$0
$ 707,025
$ -224,204,806
$ 15,135,000
$ 6,536,000
$ 8,599,000

$ -215,605,806

$0
$ 9,837,221
$0
$ 9,837,221
$ 18,450,000
$ -155,070,728
$ -83,867,737
$ -220,488,465
$ -210,651,244