COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO RUTINA DE EJERCICIOS

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 10,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

Gastos de Operación COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
Servicio de Energia $ 30.00 1.00 $ 30.00
Matenimiento de Maquinaria y equipo $ 25.00 1.00 $ 25.00
$ 0.00
$ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN $ 55.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 3,800.00
MANO DE OBRA PROCESO 2 $ 304.00
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 382.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 4,541.00

PRECIO DE VENTA UNITARIO

UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
$ 4,486.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 760.0 784.0 800.0 800.0 960.0 1,040.0 1,120.0 1,120.0 1,200.0 1,200.0 1,280.0 1,600.0 12,664
RUTINA DE EJERCICIOS
VALOR $ $ 7,600,000 $ 7,840,000 $ 8,000,000 $ 8,000,000 $ 9,600,000 $ 10,400,000 $ 11,200,000 $ 11,200,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,800,000 $ 16,000,000 $ 126,640,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 100 120 130 140 150 160 170 180 190 200 200 210 1,950

TOTAL$ 7,600,000.0 7,840,000.0 8,000,000.0 8,000,000.0 9,600,000.0 10,400,000.0 11,200,000.0 11,200,000.0 12,000,000.0 12,000,000.0 12,800,000.0 16,000,000.0 126,640,000

190,000 196,000 200,000 200,000 240,000 260,000 186,667 186,667 200,000 200,000 213,333 200,000
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ANUAL MENSUAL

Maquina Extension Cuadriceps MAQUINAS 1 $ 700,000 $ 700,000 20 $ 35,000 $ 2,917

Maquina Extension Femoraales MAQUINAS 1 $ 8,000,000 $ 8,000,000 20 $ 400,000 $ 33,333

Maquina Smith MAQUINAS 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000 | 20 $ 50,000 $ 4,167

Prensa MAQUINAS 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000 20 $ 50,000 $ 4,167

Maquina Crossover V MAQUINAS 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000 20 $ 50,000 $ 4,167

Maquina Pecho Hummer MAQUINAS 1 $ 600,000 $ 600,000 20 $ 30,000 $ 2,500

Maquiina Hack MAQUINAS 1 $ 700,000 $ 700,000 20 $ 35,000 $ 2,917

Maquina Espalda y Lumbares MAQUINAS 1 $ 900,000 $ 900,000 20 $ 45,000 $ 3,750

Multifuncional Sporfitness MAQUINAS 1 $ 500,000 $ 500,000 20 $ 25,000 $ 2,083

Multifuerza de Cuatro Estaciones MAQUINAS 1 $ 400,000 $ 400,000 20 $ 20,000 $ 1,667

Maquina Hombro Hummer MAQUINAS 1 $ 600,000 $ 600,000 20 $ 30,000 $ 2,500

Bicicleta Spinning MAQUINAS 4 $ 800,000 $ 3,200,000 20 $ 160,000 $ 13,333

Maquina Pantorillas MAQUINAS 1 $ 600,000 $ 600,000 20 $ 30,000 $ 2,500

Banco Plano de Pecho MUEBLES Y ENSERES 1 $ 400,000 $ 400,000 20 $ 20,000 $ 1,667

Banco inclinado de pecho MUEBLES Y ENSERES 1 $ 400,000 $ 400,000 20 $ 20,000 $ 1,667

Banco inclinado Libre MUEBLES Y ENSERES 1 $ 100,000 $ 100,000 20 $ 5,000 $ 417

Banco Declinado Pecho MUEBLES Y ENSERES 1 $ 400,000 $ 400,000 20 $ 20,000 $ 1,667

Banco Predicador MUEBLES Y ENSERES 1 $ 200,000 $ 200,000 20 $ 10,000 $ 833

Banco Para Sentadilla Llibre MUEBLES Y ENSERES 1 $ 100,000 $ 100,000 20 $ 5,000 $ 417

Barras Olimpicas MUEBLES Y ENSERES 4 $ 50,000 $ 200,000 20 $ 10,000 $ 833

Barras Romana MUEBLES Y ENSERES 1 $ 70,000 $ 70,000 20 $ 3,500 $ 292

Estan de Macuernas MUEBLES Y ENSERES 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000 20 $ 50,000 $ 4,167

Discos para Pesas MUEBLES Y ENSERES 40 $ 20,000 $ 800,000 20 $ 40,000 $ 3,333

Saco de Boxeo MUEBLES Y ENSERES 1 $ 100,000 $ 100,000 10 $ 10,000 $ 833

TRX MUEBLES Y ENSERES 2 $ 240,000 $ 480,000 10 $ 48,000 $ 4,000

Balon para Pilates MUEBLES Y ENSERES 5 $ 52,000 $ 260,000 7 $ 37,143 $ 3,095

Espejos MUEBLES Y ENSERES 4 $ 20,000 $ 80,000 7 $ 11,429 $ 952

Nevera tipo industrial EQUIPOS 1 $ 3,000,000 $ 3,000,000 10 $ 300,000 $ 25,000

Televisor EQUIPOS 1 $ 700,000 $ 700,000 10 $ 70,000 $ 5,833

Computador EQUIPOS 1 $ 1,600,000 $ 1,600,000 10 $ 160,000 $ 13,333

Planta de sonido EQUIPOS 1 $ 500,000 $ 500,000 10 $ 50,000 $ 4,167

Parlantes EQUIPOS 2 $ 90,000 $ 180,000 10 $ 18,000 $ 1,500

$ 23,790,000 $ 5,980,000 $ 1,848,071 $ 154,006

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE $ 700,000

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE $ 80,000

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Instructor de Musculacion $ 700,000 SI $ 80,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Administrador $ 700,000 si $ 80,000

$0
$0

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE SERVICIOS GENERALES

SUELDO BASICO AUXILIO DE

CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
TRANSPORTE
Servicios Generales $ 700,000 si $ 80,000

Nómia opera

Nómina administra
ROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
N COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

CION

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1

$0
$0

ERALES

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7

$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Nómia operativa 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Nómina administrativa 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - - - -
 - - - - - - -
Nómina ventas 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000
ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - -
- - - - -
- - - - -
1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000

- - - - -
 - - - - -
1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000 1,144,000
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS: MENSUAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
APORTES K.W.
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
CRÉDITO K.W.
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

TOTAL

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL APORTES A.F.
MENSUAL CRÉDITO A.F.
BIMENSUAL TOTAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL APORTES
CRÉDITO
TOTAL
 $ 58,043

$ 38,359,000

$ 10,365,000

$ 48,724,000

$ 23,790,000
$ 5,980,000
$ 29,770,000

$ 62,149,000
$ 16,345,000
$ 78,494,000
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 400,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 12,665,000 14,628,075

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000 2,772,000

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 1,678,643 1,938,833

MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,386,000

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 839,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 17,943,643 20,724,908

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 169,429 177,900

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 0 0

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 1,117,200 1,173,060

PAPELERIA 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 740,400 777,420

UTILES DE OFICINA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 93,600 93,600 93,600 280,800 294,840

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 262,519 168,919 168,919 168,919 262,519 168,919 168,919 168,919 262,519 168,919 168,919 168,919 2,307,829 2,423,220

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

PUBLICIDAD 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 1,173,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 21,107,071 24,046,508

TOTAL COSTOS FIJOS 1,173,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 21,107,071 24,046,508
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFICI

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

alizarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE MARGEN DE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR CONTRIBUCION

RUTINA DE EJERCICIOS 10,000 55 4,486 - 5,459

0 - - - - -
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
% DE
DE
COSTO
CONTRIBUCION
45.41% 54.59%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
RUTINA DE EJERCICIOS 12,664 $ 10,000 $ 4,541 $ 5,459 $ 126,640,000 100.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 126,640,000 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 21,107,071 $ 38,664,721

54.59%

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 36,805,871 $ 67,422,369
54.59%
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
54.59% 54.59%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0%
54.59%

$ 67,422,369 53%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 12,664 15,070 16,879

RUTINA DE EJERCICIOS
VALOR $ $ 126,640,000 $ 150,701,600 $ 168,785,792
CANTIDAD 0 0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 126,640,000 150,701,600 168,785,792
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 760 784 800 800 960 1,040 1,120 1,120 1,200 1,200 1,280 1,600 12664
MP$ 41,800.0 43,120.00 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 $ 696,520
RUTINA DE EJERCICIOS
MO$ 3,409,360.0 3,517,024.00 3,588,800 3,588,800 4,306,560 4,665,440 5,024,320 5,024,320 5,383,200 5,383,200 5,742,080 7,177,600 $ 56,810,704
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 760 784 800 800 960 1,040 1,120 1,120 1,200 1,200 1,280 1,600 12,664
MP$ 41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 696,520
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 696,520
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 7,600,000 $ 7,840,000 $ 8,000,000 $ 8,000,000 $ 9,600,000 $ 10,400,000 $ 11,200,000 $ 11,200,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,800,000 $ 16,000,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 41,800 $ 43,120 $ 44,000 $ 44,000 $ 52,800 $ 57,200 $ 61,600 $ 61,600 $ 66,000 $ 66,000 $ 70,400 $ 88,000

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 3,409,360 $ 3,517,024 $ 3,588,800 $ 3,588,800 $ 4,306,560 $ 4,665,440 $ 5,024,320 $ 5,024,320 $ 5,383,200 $ 5,383,200 $ 5,742,080 $ 7,177,600

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 4,148,840 $ 4,279,856 $ 4,367,200 $ 4,367,200 $ 5,240,640 $ 5,677,360 $ 6,114,080 $ 6,114,080 $ 6,550,800 $ 6,550,800 $ 6,987,520 $ 8,734,400

(-) COSTOS FIJOS $ 839,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887

= UTILIDAD BRUTA $ 3,308,953 $ 2,724,969 $ 2,812,313 $ 2,812,313 $ 3,685,753 $ 4,122,473 $ 4,559,193 $ 4,559,193 $ 4,995,913 $ 4,995,913 $ 5,432,633 $ 7,179,513

(-) GASTOS FIJOS $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219 $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219 $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,975,134 $ 2,484,750 $ 2,572,094 $ 2,572,094 $ 3,351,934 $ 3,882,254 $ 4,318,974 $ 4,318,974 $ 4,662,094 $ 4,755,694 $ 5,192,414 $ 6,939,294

(-) INTERESES $ 136,208 $ 133,889 $ 131,550 $ 129,192 $ 126,814 $ 124,416 $ 121,998 $ 119,560 $ 117,102 $ 114,623 $ 112,124 $ 109,603

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2,838,926 $ 2,350,861 $ 2,440,544 $ 2,442,902 $ 3,225,120 $ 3,757,838 $ 4,196,976 $ 4,199,414 $ 4,544,992 $ 4,641,071 $ 5,080,290 $ 6,829,691

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA $ 2,838,926 $ 2,350,861 $ 2,440,544 $ 2,442,902 $ 3,225,120 $ 3,757,838 $ 4,196,976 $ 4,199,414 $ 4,544,992 $ 4,641,071 $ 5,080,290 $ 6,829,691
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 126,640,000 $ 150,701,600 $ 168,785,792
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 696,520 $ 828,859 $ 928,322
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 56,810,704 $ 67,604,738 $ 75,717,306
(-) COSTOS FIJOS $ 17,943,643 $ 20,724,908 $ 23,284,434
= UTILIDAD BRUTA $ 51,189,133 $ 61,543,096 $ 68,855,730
(-) GASTOS FIJOS $ 3,163,429 $ 3,321,600 $ 3,487,680
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $0 $0
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e intereses $ 48,025,705 $ 58,221,496 $ 65,368,050
-intereses $ 1,477,078 $ 1,110,840 $ 706,252
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 46,548,627 $ 57,110,656 $ 64,661,798
(-) IMPUESTOS $ 16,292,019 $ 19,988,730 $ 22,631,629
= UTILIDAD NETA $ 30,256,607 $ 37,121,926 $ 42,030,169
Rentabilidad Bruta 40.42% 40.84% 40.79%
Rentabilidad Operacional 37.92% 38.63% 38.73%
Rentabilidad Neta 23.89% 24.63% 24.90%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 16,345,000 Pago programado
Interés anual 10.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 4
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 1/1/2020
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 1/31/2020 414,551 278,343 136,208 16,066,657
2 3/2/2020 414,551 280,663 133,889 15,785,994
3 4/2/2020 414,551 283,001 131,550 15,502,993
4 5/3/2020 414,551 285,360 129,192 15,217,633
5 6/3/2020 414,551 287,738 126,814 14,929,895
6 7/4/2020 414,551 290,136 124,416 14,639,760
7 8/4/2020 414,551 292,553 121,998 14,347,206
8 9/4/2020 414,551 294,991 119,560 14,052,215
9 10/5/2020 414,551 297,450 117,102 13,754,765
10 11/5/2020 414,551 299,928 114,623 13,454,837
11 12/6/2020 414,551 302,428 112,124 13,152,409
12 1/6/2021 414,551 304,948 109,603 12,847,461
13 2/6/2021 414,551 307,489 107,062 12,539,972
14 3/9/2021 414,551 310,052 104,500 12,229,920
15 4/9/2021 414,551 312,635 101,916 11,917,285
16 5/10/2021 414,551 315,241 99,311 11,602,044
17 6/10/2021 414,551 317,868 96,684 11,284,176
18 7/11/2021 414,551 320,517 94,035 10,963,659
19 8/11/2021 414,551 323,188 91,364 10,640,472
20 9/11/2021 414,551 325,881 88,671 10,314,591
21 10/12/2021 414,551 328,597 85,955 9,985,995
22 11/12/2021 414,551 331,335 83,217 9,654,660
23 12/13/2021 414,551 334,096 80,455 9,320,564
24 1/13/2022 414,551 336,880 77,671 8,983,684
25 2/13/2022 414,551 339,687 74,864 8,643,996
26 3/16/2022 414,551 342,518 72,033 8,301,478
27 4/16/2022 414,551 345,372 69,179 7,956,106
28 5/17/2022 414,551 348,251 66,301 7,607,855
29 6/17/2022 414,551 351,153 63,399 7,256,703
30 7/18/2022 414,551 354,079 60,473 6,902,624
31 8/18/2022 414,551 357,030 57,522 6,545,594
32 9/18/2022 414,551 360,005 54,547 6,185,589
33 10/19/2022 414,551 363,005 51,547 5,822,585
34 11/19/2022 414,551 366,030 48,522 5,456,555
35 12/20/2022 414,551 369,080 45,471 5,087,474
36 1/20/2023 414,551 372,156 42,396 4,715,319
37 2/20/2023 414,551 375,257 39,294 4,340,062
38 3/23/2023 414,551 378,384 36,167 3,961,677
39 4/23/2023 414,551 381,537 33,014 3,580,140
40 5/24/2023 414,551 384,717 29,834 3,195,423
41 6/24/2023 414,551 387,923 26,629 2,807,500
42 7/25/2023 414,551 391,156 23,396 2,416,344
43 8/25/2023 414,551 394,415 20,136 2,021,929
44 9/25/2023 414,551 397,702 16,849 1,624,227
45 10/26/2023 414,551 401,016 13,535 1,223,211
46 11/26/2023 414,551 404,358 10,193 818,853
47 12/27/2023 414,551 407,728 6,824 411,125
48 1/27/2024 414,551 411,125 3,426 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 414,551
ero de pagos programados 48

pago total $ 19,898,468

Interés total $ 3,553,468
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 7,840,000 8,000,000 8,000,000 9,600,000 10,400,000 11,200,000 11,200,000 12,000,000 12,000,000 12,800,000 16,000,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 7,840,000 8,000,000 8,000,000 9,600,000 10,400,000 11,200,000 11,200,000 12,000,000 12,000,000 12,800,000 16,000,000 $ 119,040,000 $0 $0 $ 119,040,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 58,043 41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 $ 754,563 $ 754,563 $ 897,930

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 3,409,360 3,517,024 3,588,800 3,588,800 4,306,560 4,665,440 5,024,320 5,024,320 5,383,200 5,383,200 5,742,080 7,177,600 $ 56,810,704

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA - - - - - - - - - - - - $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 700,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 $ 16,265,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 319,700 226,100 226,100 226,100 319,700 226,100 226,100 226,100 319,700 226,100 226,100 226,100 $ 2,994,000

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 58,043 4,470,860 5,201,244 5,273,900 5,273,900 6,094,060 6,363,740 6,727,020 6,727,020 7,183,900 7,090,300 7,453,580 8,906,700 $ 76,824,267

FLUJO NETO OPERATIVO - 58,043 - 4,470,860 2,638,756 2,726,100 2,726,100 3,505,940 4,036,260 4,472,980 4,472,980 4,816,100 4,909,700 5,346,420 7,093,300

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 23,790,000

CAPITAL DE TRABAJO 38,359,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 5,980,000

CAPITAL DE TRABAJO 10,365,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 78,494,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 278,343 280,663 283,001 285,360 287,738 290,136 292,553 294,991 297,450 299,928 302,428 304,948

GASTOS FINANCIEROS 136,208 133,889 131,550 129,192 126,814 124,416 121,998 119,560 117,102 114,623 112,124 109,603

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 29,770,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 29,770,000 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551

FLUJO NETO NO OPERATIVO 48,724,000 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551

FLUJO NETO 48,665,957 - 4,885,411 2,224,205 2,311,549 2,311,549 3,091,389 3,621,709 4,058,429 4,058,429 4,401,549 4,495,149 4,931,869 6,678,749

+ SALDO INICIAL 48,665,957 43,780,545 46,004,750 48,316,298 50,627,847 53,719,236 57,340,944 61,399,373 65,457,801 69,859,350 74,354,498 79,286,367

SALDO FINAL ACUMULADO 48,665,957 43,780,545 46,004,750 48,316,298 50,627,847 53,719,236 57,340,944 61,399,373 65,457,801 69,859,350 74,354,498 79,286,367 85,965,116
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 175,122 184,019 193,265 202,511 214,877 229,364 245,597 261,831 279,437 297,418 317,145 343,860

PARA AGREGAR EL COMENTARIO
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
RUTINA DE EJERCICIOS 100.00% 0.00% 0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90 DÍAS
0.00%
 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 119,040,000 $ 150,701,600 $ 168,785,792

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 119,040,000 $ 150,701,600 $ 168,785,792

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 754,563 $ 897,930 $ 1,005,682

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 56,810,704 $ 67,604,738 $ 75,717,306

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $0 $0 $0

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 16,265,000 $ 18,786,075 $ 21,106,155

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 2,994,000 $ 3,143,700 $ 3,300,885

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 76,824,267 $ 90,432,443 $ 101,130,029

FLUJO NETO OPERATIVO $ 42,215,733 $ 60,269,157 $ 67,655,763 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 23,790,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 38,359,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 5,980,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 10,365,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 78,494,000

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $ 3,497,539 $ 3,863,777 $ 4,268,365

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 1,477,078 $ 1,110,840 $ 706,252

IMPUESTOS $ 16,292,019 $ 19,988,730

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 29,770,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 34,744,617 $ 21,266,636 $ 24,963,347

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 43,749,383 -$ 21,266,636 -$ 24,963,347

FLUJO NETO $ 85,965,116 $ 39,002,520 $ 42,692,417

+ SALDO INICIAL $0 $ 85,965,116 $ 124,967,636

SALDO FINAL ACUMULADO $ 85,965,116 $ 124,967,636 $ 167,660,053 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 78,494,000 $ 42,215,733 $ 60,269,157 $ 67,655,763

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 46.42%

Valor presente neto (VPN)= 61,598,858 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 9.60%

Tasa del préstamo (id)= 10.00% 20.8% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 79.2% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de centros de entrenamiento fisico
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 48,665,957 $ 85,965,116 $ 124,967,636
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 58,043 $ 58,043 $ 58,043
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 48,724,000 $ 86,023,159 $ 125,025,679
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 29,770,000 $ 29,770,000 $ 29,770,000
DEPRECIACION $ 1,848,071 $ 3,696,143
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 29,770,000 $ 27,921,929 $ 26,073,857
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 78,494,000 $ 113,945,087 $ 151,099,536
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 16,345,000 $ 12,847,461 $ 8,983,684
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $ 16,292,019 $ 19,988,730
TOTAL PASIVO $ 16,345,000 $ 29,139,480 $ 28,972,413
CAPITAL $ 62,149,000 $ 62,149,000 $ 62,149,000
UTILIDADES RETENIDAS $0 $ 30,256,607
UTILIDADES DEL EJERCICIO $0 $ 30,256,607 $ 37,121,926
TOTAL PATRIMONIO $ 62,149,000 $ 92,405,607 $ 129,527,534
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 78,494,000 $ 121,545,087 $ 158,499,947
$0
 AÑO 3
$ 167,660,053
$0
$ 58,043
$ 167,718,096
$ 29,770,000
$ 5,544,214
$ 24,225,786

$ 191,943,882

$0
$ 4,715,319
$ 22,631,629
$ 27,346,948
$ 62,149,000
$ 67,378,534
$ 42,030,169
$ 171,557,702
$ 198,904,651