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Y DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL
Sala Especializada en Procedimientos Concursales
RESOLUCIÓN N° 0003-2021/SCO-INDECOPI
EXPEDIENTE N° 04-2018/CCO-INDECOPI-03-316
ANTECEDENTES
2. Por escrito del 06 de septiembre de 2018, Caterpillar Leasing Chile S.A. (en adelante,
Caterpillar) invocó el reconocimiento de créditos frente a ICCGSA, por las sumas
ascendentes a US$ 122 080,35 por concepto de capital, US$ 33 110,71 por concepto de
intereses y US$ 42 355,80 por concepto de gastos, correspondientes al saldo pendiente
de pago derivado del “Contrato de Reconocimiento de Deuda y Constitución de Garantía
Mobiliaria” celebrado por ambas partes el 25 de septiembre de 2016 (en adelante, el
Contrato de Reconocimiento de Deuda), en mérito al cual ICCGSA reconoció adeudar a
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(i) declaración jurada de inexistencia de vinculación con ICCGSA en los términos del
artículo 12 de la LGSC;
(iii) carta notarial del 22 de enero de 2018, a través de la cual Caterpillar exigió a
ICCGSA el pago de las cuotas impagas del Contrato de Reconocimiento de
Deuda; y,
(i) reconocer créditos a favor de Caterpillar frente a ICCGSA, por las sumas
ascendentes a US$ 122 030,85 por concepto de capital y US$ 3 660,95 por
3 Dicho acto administrativo fue notificado a Caterpillar y a ICCGSA el 04 de febrero de 2019, conforme consta en las cédulas
de notificación que obran a fojas 100 y 101 del expediente materia de autos.
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(iii) declarar que Caterpillar no mantiene vinculación con ICCGSA, en los términos del
artículo 12 de la LGSC.
7. Por escrito del 07 de abril de 2019, Caterpillar solicitó ante la Comisión que se modifique
el orden de preferencia de los créditos descritos en el literal (i) del numeral precedente,
del quinto al tercer orden de preferencia5 (en adelante, el Pedido de Cambio de Orden de
Preferencia), señalando lo siguiente en sustento de su petitorio:
(ii) la Comisión no les requirió que acrediten que dichos créditos se encontraban
garantizados, pese a que se encontraba obligada a realizar dicha actuación; y,
(i) de conformidad con el criterio desarrollado por la Sala Concursal del Indecopi en
la Resolución N° 0540-2004/SCO-INDECOPI del 25 de agosto de 2004, el
procedimiento de cambio de orden de preferencia únicamente procede cuando
existen nuevos hechos ocurridos con posterioridad a la emisión del
pronunciamiento respectivo por parte de la Comisión; y que, por tal motivo, no
pudieron ser evaluados oportunamente por dicho órgano funcional;
6 Dicho acto administrativo fue notificado a Caterpillar y a ICCGSA el 04 de octubre de 2019, conforme consta en las cédulas
de notificación que obran a fojas 198 y 199 del expediente materia de autos.
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10. Por escrito del 28 de octubre de 2019, Caterpillar interpuso recurso de apelación contra
la Resolución N° 13569-2019/CCO-INDECOPI, alegando lo siguiente:
(ii) dado que no hubo un desarrollo de los fundamentos en los cuales se basó la
Comisión para declarar improcedente el Pedido de Cambio de Orden de
Preferencia; y, considerando que no tuvieron la posibilidad de acceder al
contenido de la resolución mencionada líneas arriba, se advierte un defecto en la
motivación del pronunciamiento recurrido;
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Firmado digitalmente por MOLLEDA
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Motivo: Doy V° B°
Fecha: 22.01.2021 11:00:43 -05:00 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y DE LA PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL
Calle De la Prosa 104, San Borja, Lima 41 - Perú Telf: 224 7800 / Fax: 224 0348
E-mail: postmaster@indecopi.gob.pe / Web: www.indecopi.gob.pe
TRIBUNAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA
Y DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL
Sala Especializada en Procedimientos Concursales
RESOLUCIÓN N° 0003-2021/SCO-INDECOPI
EXPEDIENTE N° 04-2018/CCO-INDECOPI-03-316
máxime si es que, como se aprecia en autos, la Garantía Mobiliaria fue inscrita
con anterioridad a la fecha de difusión de la situación de concurso de la deudora;
y,
(vi) sin perjuicio de lo antes mencionado, solicita que se declare la nulidad de oficio
de la Resolución N° 1434-2019/CCO-INDECOPI, en el extremo en el cual se
otorgó el quinto orden de preferencia a los créditos reconocidos a su favor, toda
vez que, a través de dicho acto administrativo, la Comisión vulneró el artículo I de
la LGSC que establece que el objetivo de la normativa concursal es la
recuperación del crédito, así como los artículos 38, 41 y 42 del precitado cuerpo
normativo y los principios de legalidad, debido procedimiento, impulso de oficio,
informalismo, presunción de veracidad y legalidad que rigen al procedimiento
administrativo.
12. Por escrito del 10 de diciembre de 2019, Caterpillar reiteró los argumentos señalados en
su escrito de apelación, y agregó que si bien, al solicitar el reconocimiento de los créditos
invocados en autos, omitió señalar que a los mismos les corresponde el tercer orden de
preferencia, correspondía que la Comisión, al haber documentación suficiente para dicho
efecto, subsane dicha omisión y otorgue el orden de prelación que realmente corresponde
a las precitadas acreencias; o, en su defecto, efectúe los requerimientos que resulten
pertinentes.
13. Por escrito del 26 de febrero de 2020, Caterpillar reiteró parte de los argumentos
señalados en sus escritos del 28 de octubre y 10 de diciembre de 2019.
ANÁLISIS
14. Sobre el particular, se debe mencionar que la nulidad procede a pedido de parte o de
oficio. En el caso de las solicitudes de nulidad efectuadas por los administrados, estas
deben ser formuladas con los recursos administrativos previstos por el TUO de la LPAG8;
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16. En consecuencia, dado que el pedido de nulidad analizado en el presente acápite no fue
formulado a través de un recurso administrativo interpuesto contra la Resolución N° 1434-
2019/CCO-INDECOPI; y que, como se señaló anteriormente, la declaración de nulidad de
oficio es una potestad exclusiva de la autoridad administrativa y no de los administrados
a través de una petición de parte, debe declararse improcedente el pedido en cuestión.
17. Sin perjuicio de ello, cabe mencionar que este Colegiado no advierte vicio alguno que
conlleve a que deba declararse la nulidad de oficio de la resolución recurrida.
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19. Entre las garantías procesales que conforman el contenido esencial del debido
procedimiento se encuentra el derecho a obtener una decisión motivada, el cual es
vulnerado cuando una resolución se encuentra sustentada en una motivación aparente10,
es decir, cuando el órgano resolutivo no da cuenta de las razones mínimas que sustentan
su decisión o no responde a las alegaciones de las partes del proceso, o cuando solo
intenta dar un cumplimiento formal al mandato, amparándose en frases sin sustento
fáctico o jurídico11.
20. Al respecto, el artículo 6 del TUO de la LPAG12 establece que la motivación del acto
administrativo está constituida por la relación de hechos probados en el procedimiento,
así como por la exposición de las razones jurídicas y normativas que lo justifican, no
resultando admisible como motivación la exposición de fórmulas vacías de
fundamentación para el caso concreto, o aquellas que por su insuficiencia no resulten
específicamente esclarecedoras para la motivación del acto.
En ese sentido, de acuerdo a lo señalado por dicho órgano colegiado, la solicitud de cambio
de orden de preferencia no resulta procedente en caso se sustente en hechos ocurridos con
anterioridad al pronunciamiento de la Comisión, dado que, en ese supuesto, las partes
debieron proporcionar la información de manera oportuna a la autoridad y, en caso esta
emitiese un pronunciamiento contrario a sus intereses, cuestionar la decisión administrativa a
través de los medios impugnativos previstos legalmente.
(…)
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Sin embargo, el pedido formulado por Caterpillar no se sustenta en hechos nuevos ocurridos
luego de la emisión de la resolución por la cual se otorgó el quinto orden de preferencia a los
créditos reconocidos a su favor sino en constitución de garantía mobiliaria inscrita con
anterioridad, esto es, 29 de noviembre de 2016.
22. Del fragmento de la resolución recurrida antes glosado, se aprecia que, contrariamente a
lo alegado por Caterpillar, la Comisión desarrolló los motivos por los cuales correspondía
declarar improcedente el Pedido de Cambio de Orden de Preferencia; advirtiéndose que,
a efectos de adoptar dicha decisión, el referido órgano funcional se amparó en un criterio
anteriormente desarrollado por la Sala Concursal, esto es, en la Resolución N° 0540-
2004/SCO-INDECOPI del 25 de agosto de 200413.
24. De esta manera, atendiendo a que los hechos que dieron lugar a la emisión de la
Resolución N° 0386-2004/CCO-ODI-ESN fueron similares a aquellos expuestos en los
antecedentes del presente pronunciamiento, resultaba pertinente que la Comisión se
ampare en dicha resolución para sustentar la decisión venida en grado de apelación.
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26. Sin perjuicio de ello, debe tenerse en consideración que, el hecho que la Resolución N°
0540-2004/SCO-INDECOPI pudiese no ser de acceso al público, ello no impide que los
administrados puedan recurrir a resoluciones más recientes, a través de las cuales este
Colegiado adoptó un criterio similar al antes mencionado, tal es el caso de las
Resoluciones Nos. 0500-2018/SCO-INDECOPI y 0198-2019/SCO-INDECOPI del 23 de
agosto de 2018 y 14 de mayo de 2019, respectivamente15.
27. En tal sentido, se concluye que la Comisión no incurrió en defecto de motivación alguno,
por lo que deben desestimarse las alegaciones formuladas por Caterpillar en este
extremo.
28. De otra parte, Caterpillar señaló en su recurso de apelación que, la Comisión denegó el
Pedido de Cambio de Orden de Preferencia, pese a que no existe dispositivo legal alguno
que regule los supuestos en los que puede formularse un pedido como ese, por lo que, a
su criterio, el referido órgano funcional vulneró el principio de legalidad, al haber
determinado arbitrariamente que no procede el pedido en cuestión.
29. Sobre el particular, es importante mencionar que, en línea del análisis desarrollado en los
numerales precedentes, la decisión adoptada por la Comisión en la resolución recurrida
no responde a una actuación arbitraria por parte de dicho órgano funcional, sino que la
misma se ampara en un criterio anteriormente desarrollado por la autoridad concursal de
segunda instancia, en el que se establecieron los alcances del procedimiento de cambio
de orden de preferencia, el mismo que, contrariamente a lo señalado por Caterpillar, se
encuentra recogido en el Texto Único de Procedimientos Administrativos del Indecopi (en
adelante, TUPA del Indecopi). En consecuencia, corresponde desestimar lo alegado por
Caterpillar en este extremo.
30. De otra parte, Caterpillar alegó que, contrariamente a lo señalado por la Comisión,
correspondía que se modifique el orden de preferencia de los créditos que mantiene frente
a ICCGSA, habida cuenta que, como lo requiere el artículo 37 de la LGSC16, su solicitud
de reconocimiento de créditos se encuentra sustentada en el Contrato de Reconocimiento
de Deuda; y, que en la Resolución N° 1434-2019/CCO-INDECOPI no solo se aludió al
contrato en cuestión, sino también al testimonio de la escritura pública del referido contrato
y a la carta notarial que presentó con su solicitud de reconocimiento de créditos.
16 LEY GENERAL DEL SISTEMA CONCURSAL. Artículo 37.- Solicitud de reconocimiento de créditos.
37.1 Los acreedores deberán presentar toda la documentación e información necesarias para sustentar el reconocimiento
de sus créditos, indicando los montos por concepto de capital, intereses y gastos liquidados a la fecha de publicación
del aviso a que se refiere el Artículo 32, e invocar el orden de preferencia que a su criterio les corresponde con los
documentos que acrediten dicho orden.
(...)
17 LEY GENERAL DEL SISTEMA CONCURSAL. Artículo 38.- Procedimiento de reconocimiento de créditos.
(,,,)
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32. Sobre el particular, se debe mencionar que el orden de preferencia le concede al acreedor
la facultad de cobrar sus créditos con prelación respecto a los créditos de los demás
acreedores reconocidos en órdenes de preferencia posteriores al suyo, en aquellos casos
en los que el deudor concursado se encuentre sometido a proceso de liquidación, así
como en el supuesto excepcional de la distribución de los recursos obtenidos por la venta
de activos fijos prescindibles de deudores sometidos a reestructuración patrimonial.
34. De esta manera, el artículo 37.1 de la LGSC establece que quienes soliciten incorporarse
como acreedores a un procedimiento concursal deberán presentar ante la autoridad
concursal toda la documentación e información necesaria para sustentar la solicitud de
reconocimiento de los créditos que invoca, identificando los montos por concepto de
capital, intereses y gastos, que deberán ser calculados, de ser el caso, hasta la fecha de
Firmado digitalmente por MOLLEDA
SOLIS Julio Cesar FAU 38.3 La Comisión se pronunciará teniendo en consideración la documentación presentada por las partes. Sin perjuicio de
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Motivo: Doy V° B° lo anterior, la Comisión podrá requerir información adicional cuando lo considere conveniente.
Fecha: 22.01.2021 11:01:48 -05:00 (...)
18 Resoluciones Nos. 162-2006/TDC-INDECOPI, 0284-2018/SCO-INDECOPI y 0500-2018/SCO-INDECOPI del 06 de febrero
de 2006, 03 de mayo de 2018 y 23 de agosto de 2018, respetivamente.
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LEY GENERAL DEL SISTEMA CONCURSAL. Artículo 42.- Orden de preferencia.
42.1 En los procedimientos de disolución y liquidación, el orden de preferencia en el pago de los créditos es el siguiente:
Primero: Remuneraciones y beneficios sociales adeudados a los trabajadores, aportes impagos al Sistema Privado
de Pensiones o a los regímenes previsionales administrados por la Oficina de Normalización Previsional - ONP, la
Caja de Beneficios y Seguridad Social del Pescador u otros regímenes previsionales creados por ley; deuda exigible
al Seguro Social de Salud - ESSALUD que se encuentra en ejecución coactiva respecto de las cuales se haya
ordenado medidas cautelares; así como los intereses y gastos que por tales conceptos pudieran originarse. Los
aportes impagos al Sistema Privado de Pensiones incluyen los conceptos a que se refiere el artículo 30 del Decreto
Ley Nº 25897, con excepción de las comisiones cobradas por la administración de los fondos privados de pensiones.
Segundo: Los créditos alimentarios.
Tercero: Los créditos garantizados con hipoteca, garantía mobiliaria, anticresis, warrants, derecho de retención o
medidas cautelares que recaigan sobre bienes del deudor, siempre que la garantía correspondiente haya sido
constituida o la medida cautelar correspondiente haya sido trabada con anterioridad a la fecha de publicación a que
se refiere el Artículo 32. Las citadas garantías o gravámenes, de ser el caso, deberán estar inscritas en el registro
antes de dicha fecha, para ser oponibles a la masa de acreedores. Estos créditos mantienen el presente orden de
preferencia aun cuando los bienes que los garantizan sean vendidos o adjudicados para cancelar créditos de órdenes
anteriores, pero sólo hasta el monto de realización o adjudicación del bien que garantizaba los créditos.
Cuarto: Los créditos de origen tributario del Estado, incluidos los del Seguro Social de Salud -ESSALUD que no se
encuentren contemplados en el primer orden de preferencia; sean tributos, multas intereses, moras, costas y
recargos.
Quinto: Los créditos no comprendidos en los órdenes precedentes; y la parte de los créditos tributarios que, conforme
al literal d) del numeral 48.3 del Artículo 48, sean transferidos del cuarto al quinto orden; y el saldo de los créditos del
tercer orden que excedieran del valor de realización o adjudicación del bien que garantizaba dichos créditos.
(...)
20 LEY GENERAL DEL SISTEMA CONCURSAL. Artículo VI.- Proporcionalidad.
Los acreedores participan proporcionalmente en el resultado económico de los procedimientos concursales ante la
imposibilidad del deudor de satisfacer con su patrimonio los créditos existentes, salvo los órdenes de preferencia establecidos
expresamente en la presente Ley.
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“De esta manera, y dentro del plazo contemplado en el artículo 34 y lo señalado por
el artículo 37 de la Ley General del Sistema Concursal, cumplimos con remitir todos
los documentos necesarios a fin de que se reconozcan los créditos comerciales que
la empresa deudora ICCGSA mantiene con CATERPILLAR”. (Subrayado agregado).
38. Es importante mencionar que, en el caso de los derechos reales de garantía, la decisión
sobre la conveniencia, modo u oportunidad del ejercicio de la acción de cobro
Firmado digitalmente por MOLLEDA
SOLIS Julio Cesar FAU 21 TUPA DEL INDECOPI. Reconocimiento de Créditos.
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Motivo: Doy V° B° 4. Reconocimiento de créditos
Fecha: 22.01.2021 11:01:59 -05:00
(...)
3. Copia de la documentación que sustente el reconocimiento de sus créditos, indicando los montos por concepto de
capital, intereses y gastos liquidados a la fecha de publicación del aviso de difusión del inicio del procedimiento.
(…)
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TEXTO ÚNICO ORDENADO DE LA LEY DEL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO GENERAL. Artículo 124.- Requisitos
de los escritos. Todo escrito que se presente ante cualquier entidad debe contener lo siguiente:
1. Nombres y apellidos completos, domicilio y número de Documento Nacional de Identidad o carné de extranjería del
administrado, y en su caso, la calidad de representante y de la persona a quien represente.
2. La expresión concreta de lo pedido, los fundamentos de hecho que lo apoye y, cuando le sea posible, los de derecho.
(...)
6. La relación de los documentos y anexos que acompaña, indicados en el TUPA.
(...)
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39. En tal sentido, al igual que ocurre con la exclusiva libertad de ejecución de los derechos
reales antes referidos, el orden de preferencia de aquellos créditos que se encuentran
respaldados con una garantía, dado su carácter privilegiado al haberse constituido en
beneficio exclusivo del titular de los mismos, es también de plena disposición del acreedor
garantizado, quien, en función a su propio interés, podrá incluso, si así lo considerase
conveniente, no invocar el tercer orden de preferencia contemplado en el artículo 42.1 de
la LGSC para someterse a aquel que sea determinado por la autoridad concursal en
aplicación del precepto normativo antes referido23.
40. De esta manera, correspondía que Caterpilar, de haber considerado que los créditos
invocados frente a ICCGSA ostentaban el tercer orden de preferencia, solicite dicha
prelación y presente la documentación sustentatoria correspondiente con su solicitud de
reconocimiento de créditos; o, en su defecto impugne la Resolución N° 1434-2019/CCO-
INDECOPI, en el extremo en el que se otorgó el quinto orden de preferencia a tales
créditos, presentando dicha documentación en calidad de nueva prueba. No obstante ello,
Caterpilar no presentó la mencionada documentación, ni impugnó la Resolución N° 1434-
2019/CCO-INDECOPI, con lo que se colige que la referida administrada se encontraba
conforme con el orden de preferencia otorgado por la autoridad concursal.
41. En esa línea, es importante reiterar que, como la Sala ha señalado en anterior
oportunidad24, el orden de preferencia otorgado a través de un pronunciamiento firme que
haya adquirido la calidad de cosa decidida no es invariable, habida cuenta que cabe la
posibilidad que dicha prelación sea modificada a través del trámite contemplado en el
TUPA del Indecopi para tal efecto, en cuyo caso el acreedor debe sustentar su pedido en
hechos nuevos que justifiquen la modificación de los efectos de la resolución respectiva.
43. Finalmente, con respecto a la alegación formulada por Caterpillar en el sentido que, la
Comisión debió requerir la documentación que omitió presentar con su solicitud de
reconocimiento de créditos, debe señalarse que, como se ha mencionado en el numeral
34 precedente, la obligación de presentar la documentación e información necesaria para
sustentar una solicitud de reconocimiento de créditos, es de cargo exclusivo del
solicitante; por lo que, en el presente caso, al no haberse evidenciado elementos de duda
respecto al origen, existencia, legitimidad, titularidad y cuantía de los créditos invocados
por Caterpillar, no correspondía que la Comisión efectúe requerimiento alguno.
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RESUELVE:
PRIMERO: declarar improcedente el pedido de Caterpillar Leasing Chile S.A. para que se
declare la nulidad de oficio de la Resolución N° 1434-2019/CCO-INDECOPI del 17 de enero de
2019, en el extremo en el cual se otorgó el quinto orden de preferencia a los créditos reconocidos
a favor de Caterpillar Leasing Chile S.A. frente a Ingenieros Civiles y Contratistas Generales
S.A.
Con la intervención de los señores vocales Julio César Molleda Solís, Jose Enrique Palma
Navea, Paolo del Aguila Ruiz de Somocurcio y Jessica Gladys Valdivia Amayo.
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