Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
ACTIVIDAD 5
Administración de empresas
III semestre
72
73
5105
5205
2370
EJERCICIO 2 1330
2505
CUENTA
5105
EJERCICIO 3 2610
CUENTA
5105
2370
DETALLE DEBE
aportes
coperativa 2,200,000
sindicato 850,000
seguridad social 2,430,000
prestamos a trabajadores
salarios por pagar
SUMAS IGUALES 66,000,000
DETALLES DEBE
se realizo un solo comprobante se utilizan las cuentas 5205 5105 73 72
cesantias 5,062,500
intereses sobre c 607,500
vacaciones 2,531,280
primas de servicio 5,062,500
cesantias
intereses sobre c
vacaciones
primas de servicio
SUMAS IGUALES 13,263,780
DETALLES DEBE
se realizo un solo comprobante se utilizan las cuentas 5205 5105 73 72
salud 5,163,750
pension 7,593,750
arl 317,115
caja de compensacion 2,430,000
sena 1,215,000
icbf 1,822,500
salud
pension
arl
caja de compensacion
sena
icbf
SUMAS IGUALES 18,542,115
HABER
5,480,000
1,260,000
59,260,000
66,000,000
84,542,115
HABER
5,062,500
607,500
2,531,280
5,062,500
13,263,780
HABER
5,163,750
7,593,750
317,115
2,430,000
1,215,000
1,822,500
18,542,115
SENA 2% 2 SALUD 12.5% ( 8.5%)
ICB 3% 3 PENSION 16% (12%)
CAJA DE COMPENSACION 4% 4 ARL 5.22%
INFORMACION
CUENTA DEBE
72 mano de obra directa 40,829,920
sena 2,720,000
ICBF 4,080,000
caja de compensacion 5,440,000
salud 11,560,000
pension 16,320,000
arl 709,920
73 costos indirectos 10,087,392
sena 672,000
ICBF 1,008,000
caja de compensacion 1,344,000
salud 2,856,000
pension 4,032,000
arl 175,392
5205 gastos personal venta 22,816,720
sena 1,520,000
ICBF 2,280,000
caja de compensacion 3,040,000
salud 6,460,000
pension 9,120,000
arl 396,720
5105 gastos de personal adm 14,410,560
sena 960,000
ICBF 1,440,000
caja de compensacion 1,920,000
salud 4,080,000
pension 5,760,000
arl 250,560
2370 pago de aportes
sena 5,872,000
ICBF 8,808,000
caja de compensacion 11,744,000
salud 24,956,000
pension 35,232,000
arl 1,532,592
SUMAS IGUALES 88,144,592
8.5
12
5.22
HABER
88,144,592
88,144,592
CUENTA CONCEPTO DEBE HABER
72 mano de obra directa 38,000,000
74 m indirecta 20,000,000
5105 gastos de administracion 30,000,000
5205 gastos de venta 22,000,000
2370 RTF 14,000,000
salud 9,000,000
otras deduciones 11,000,000
pension 9,000,000
2505 salarios por pagar 67,000,000
SUMAS IGUALES 110,000,000 110,000,000