TESONAL /388/ 21

14 de octubre de 2021

Asunto: Atención a escrito recibido con fecha

11 de octubre de 2021, y relacionado
con apertura de cuentas bancarias.

RAFAEL GUZMÁN HERNANDEZ.

TESORERO DEL COMITÉ DIRECTIVO
MUNICIPAL DE PUEBLA DEL
PARTIDO ACCIÓN NACIONAL.
PRESENTE.

JOSE LUIS PUENTE CANCHOLA, en mi carácter de Contralor Nacional del Partido

Acción Nacional, y por instrucciones del DR. OMAR FRANCISCO GUDIÑO
MAGAÑA Tesorero Nacional, con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido
por la fracción f) del artículo 35 de los Estatutos Vigentes del Partido Acción
Nacional, expongo:

En atención a su escrito recibido el día 11 de octubre de 2021, mediante el cual

informa que ha recibido la cantidad de $530,000.00 por concepto de pago de
cuotas de dos militantes funcionarios públicos municipales de elección popular
emanados del Partido Acción Nacional, y derivado de la falta de información del
Comité Directivo Estatal de Puebla, sobre el procedimiento de la recepción, registro,
depósito de las aportaciones, solicita a la Tesorería Nacional la autorización de
apertura de una cuenta bancaria CBAM o bien señalar el número de cuenta que
podrá depositarse, realizar los registros contables, expedir recibos oficiales de
aportaciones e indicar el mecanismo para que la Tesorería Municipal, pueda
recibir, registrar y administras dichos recursos.

Al respecto, se señala que de conformidad con el artículo 79 de los Estatutos

Generales del Partido Acción Nacional, las Tesorerías Estatales son los órganos
responsables de todos los recursos que reciban por concepto de financiamiento
público federal, local, donativos, aportaciones privadas y otros que ingresen a las
cuentas estatales del partido, por tal razón, la Tesorería Nacional del Comité
Ejecutivo Nacional del Partido Acción Nacional, no tiene atribuciones para indicar
mecanismos de recepción de financiamiento privado o autorización de apertura de
cuentas para ámbito local correspondiente a los comités municipales.

Ahora bien, entrado en materia respecto a las aportaciones de militantes

catalogadas como financiamiento privado, es importante señalar que:
De conformidad con el artículo 35, inciso b) de los Estatutos señalados, la Tesorería
Nacional, cuenta con facultades para fiscalizar el cumplimiento de los gastos por
rubros del financiamiento estatal, razón, por lo que se comunica que es de orden
público y de observancia general las reglas relativas al sistema de fiscalización,
respecto a los ingresos y egresos de los recursos de los partidos políticos, por lo
que, en todo momento se debe de observar la normativa en materia de fiscalización
a efecto de no generar un perjuicio al partido, en relación con multas o sanciones
que la autoridad determine por irregularidades de registros contables.

Derivado de ello, es que ese Comité Directivo Municipal debe saber que, todo
ingreso que tenga el partido en ámbito local, en especie o en efectivo, por
aportación, deberá ser ingresado en las cuentas bancarias que el Comité Directivo
Estatal aperturó para dicho fin, cuentas que la autoridad electoral valido y aprobó,
ello, porque dicho ingreso se cuantifica al tope de financiamiento privado que el
Organismo Público Electoral de Puebla determinó conforme a normativa electoral
local aplicable.

Se debe observar el artículo 96, inciso b), fracción VIII del Reglamento de
Fiscalización, ello, porque toda aportación que sea superior a 90 UMAS, por una
sola persona, deberá realizarse a través de cheque o transferencia electrónica, de
tal suerte que el documento compruebe la identificación del aportante, tal y como
a la letra se señala.

“Las aportaciones en efectivo por montos superiores al equivalente a

noventa días de salario mínimo, realizado por una sola persona,
invariablemente deberá ser a través de cheque o transferencia electrónica,
de tal suerte que el documento que compruebe el depósito permita la
identificación de los datos personales del aportante: número de cuenta y
banco origen, fecha, nombre completo del titular, número de cuenta y banco
destino y nombre del beneficiario.”

No se omite señalar que todo aportante debe demostrar la salvedad económica para
la realizar las aportaciones por los montos señalados, de lo contrario será
observado por la Unidad Técnica de Fiscalización y a su vez posible notificación a
la Fiscalía Especializada para la Atención de Delitos Electorales.

La inobservancia de estas reglas de fiscalización, generan sanciones graves al

partido, creando una afectación directa al patrimonio, ya que, de una lectura al
escrito objeto de contestación se observa que se recibió aportación en efectivo de
dos militantes las aportaciones a las que hace alusión, no han sido ingresadas
mediante cheque nominativo o transferencia de la cuenta bancaria del aportante
en la cuenta que el Comité Directivo Estatal a través de su Tesorería aperturó, y
aportación que no se ha cuantificado para el tope de financiamiento privado, lo
que representa una omisión de registro de ingreso, clasificada como grave, y
sancionada al 200% sobre el monto total involucrado, es decir, una sanción
equivalente a la cantidad de $1,060,000.00.
Razón, por la que se solicita e instruye a que, de manera inmediata, tenga a
bien acercarse a su Tesorería Estatal a la que también ya se instruyó para que le
atienda, a efecto de subsanar cualquier irregularidad que pudiere causar un
perjuicio al partido.

Sin otro particular, reciban un cordial saludo.

ATENTAMENTE

JOSE LUIS PUENTE CANCHOLA

CONTRALOR NACIONAL
PARTIDO ACCIÓN NACIONAL

C.c.p Dr. Omar Francisco Gudiño Magaña Tesorero Nacional del Partido Acción Nacional. Presente.
Cecilia Anunciación Patrón Laviada. Secretaria General del Partido Acción Nacional. Presente.
Verónica Maria Sobrado Rodríguez. Presidente de la Comisión de Vigilancia Local de Partido Acción Nacional en Puebla. Presente.
Jorge Javier Zambrano Morales Tesorero Estatal del Partido Acción Nacional en Puebla. Presente.
Archivo.