AJUSTES Y ELIMINACIONES

MATRIZ SUBORDINADA DB CR
EFECTIVO 120,000 30,000
CXC 460,000 390,000 300,000
INVENTARIOS 750,000 180,000
ACTIVOS FIJOS 720,000 380,000
INVERSIONES 350,000 350,000
INVERVERSIONES MP 126,000 126,000

TOTAL PASIVO 900,000 300,000 300,000

CAPITAL SOCIAL 600,000 300,000 300,000

RESERVAS 200,000 30,000 30,000
RESULT EJER ANT 180,000 170,000 170,000
RESULT EJ MATRIZ 646,000 126,000 126,000
RESULT EJ SUBORD 54,000 54,000
INT MINORITARIO 204,000
TOTALES 980,000 980,000

VENTAS 30,000,000 7,000,000 3,000,000

CMV 24,530,000 6,703,000 3,000,000
GASTOS 4,600,000 10,000
UTILIDAD 870,000 287,000
OTROS ING MP 126,000 126,000
UAI 996,000 287,000
IMPUESTOS 350,000 107,000
UTIL NETA 646,000 180,000 3,126,000 3,000,000

1
INVESIONES MPP 126,000
INGRESO MPP 126,000

2
C XP MATRIZ 300,000
CXC SUBORDINADA 300,000
3
CUENTA DB CR
Capital Social 300,000 680,000
Reserva Legal 30,000
Resultado del ejercicio 180,000 204,000
Resultado del ejercicio Anterior 170,000
Inversión 476,000
Interes Minoritario 204,000
INGRESO MPP 126,000
INVESIONES MPP 126,000

4
INGRESOS 3,000,000
COSTO DE VETAS 3,000,000
VENTA REALIZADA A TRAVES DE TERCEROS

150,000
550,000
930,000
1,100,000
-
-
-
900,000
- 500,000
600,000
200,000 350,000
180,000
646,000
-
204,000
-
-
34,000,000
28,233,000
4,610,000
1,157,000
- 0
1,157,000
457,000
700,000
476000

680,000
-
 MATRIZ SUBORDINADA
EFECTIVO 500,000,000 150,000,000 650,000,000
CXP 200,000,000 40,000,000 240,000,000
INVENTARIOS 750,000 180,000 930,000

INVERSIONES 350,000,000
INVERVERSIONES MP

TOTAL PASIVO 500,000,000 150,000,000 650,000,000

CAPITAL SOCIAL -
RESERVAS -
RESULT EJER ANT 500,000,000 150,000,000 650,000,000
RESULT EJ MATRIZ 160,000,000 126,000 160,126,000
RESULT EJ SUBORD 54,000 54,000
INT MINORITARIO
TOTALES

VENTAS 600,000,000 180,000,000 780,000,000

CMV
GASTOS 450,000,000 160,000,000 610,000,000
UTILIDAD 150,000,000 20,000,000 170,000,000
OTROS ING MP 10,000,000
UAI 160,000,000 20,000,000 170,000,000
IMPUESTOS
UTIL NETA 160,000,000 20,000,000 180,000,000

1
INVESIONES MPP
INGRESO MPP -

2
C XP MATRIZ 300,000
CXC SUBORDINADA 300,000
 CONTABILIDAD FINANCIERA V

ACTIVIDAD 6
CONSOLIDACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

PRESENTADO POR:

CARLOS ALFREDO CEROA PÉREZ

PROFESOR
SAMUEL MORENO PATERNINA

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CONTADURÍA PÚBLICA
2021