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C
H SISTEMA FINANCIERO: SISTEMA
A BANCARIO
P
T
E
R APRENDIZAJES ESPERADOS
¾¾ Conoce las tasas de interés y el encaje legal.
¾¾ Reconoce las operaciones activas y pasivas.

Opening topic

Crucigrama

La clave de una buena labor es

actuar con
_________________________

1. Instituciones encargadas de captar el dinero de las personas y darlos en préstamo

2. Inflación entre 10 y 1000 %
3. Inflación menor a 10 %
4. Ley que explica que la mala moneda desplaza a la buena moneda
5. Presidente que durante su gobierno provocó una hiperinflación en nuestro país.
6. Mide la inflación
7. Valor del salario que disminuye con la inflación

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 Helico theory
EL SISTEMA FINANCIERO

ECONOMY
Definición
El sistema financiero es el sector de la economía conformado por un conjunto de organizaciones públicas y privadas por
medio de las cuales se captan, administran y regulan los recursos financieros que se negocian entre los agentes económi-
cos superavitarios y deficitarios del país.
Los agentes superavitarios son aquellos que presentan excedentes de dinero y están dispuestos a proporcionar dichos
excedentes a cambio de alguna retribución; por otro lado, los agentes deficitarios son aquellos que presentan necesidad
de recursos para destinarlos a inversiones o consumo.
El sistema financiero tiene importancia por lo que canaliza el dinero ocioso de los agentes superavitarios hacia actividades
de producción y consumo.

SISTEMA FINANCIERO

Intermediación financiera

Agente superavitario Agente deficitario

Es el ofertante del Es el demandante del
producto financiero. recurso financiero.
INTERMEDIACIÓN FINANCIERA DIRECTA
• Mercado de valores

T ítu l os v a l ores T ítu l os v a l ores

Agente deficitario Agente superavitario

$ $
Compra acciones y bonos. Vende acciones y bonos.

En la INTERMEDIACION FINANCIERA DIRECTA donde dice Agente deficitario debe decir

Agente superavitario y donde dice Agente superavitario debe decir Agente deficitario

• En el mercado de valores se negocian, principalmente, acciones y bonos.

• Las empresas intermediarias en el mercado de valores son las sociedades agentes
de bolsa (SAB).

INTERMEDIACIÓN FINANCIERA INDIRECTA

• Sistema bancario
• Sistema no bancario
$

Banco
Agente superavitario $ $ Agente deficitario

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LOS BANCOS

I. Definición
Los bancos son instituciones cuya finalidad es la capta-
ción de dinero del público y la utilización de ese dinero
ECONOMY

para conceder créditos o préstamos a diferentes empresas

o personas por un interés o crédito.
El origen de los bancos tiene lugar en las grandes ciudades
comerciales de la Edad Media siendo el Banco de Venecia en
1156 el primer banco en establecerse. En el Perú, el primer
banco fue el Banco de la Providencia en 1823.

II. Importancia
¾¾ Facilitan los pagos tanto en el interior como en el exterior del país, los cuales se efectúan mediante operaciones
interbancarias.
¾¾ Impulsan la actividad económica al poner en movimiento grandes cantidades de dinero concentradas en ellos.
¾¾ Son la génesis del “dinero escritural” o “dinero giral”, nombres con los que se conoce a los instrumentos de
crédito emitidos por los bancos (dinero bancario).
¾¾ En resumen, los bancos permiten la inversión productiva en el país.

III. Tasa de interés

Es el precio por el uso del dinero ajeno. La tasa de interés se forma en el mercado monetario. Existen dos clases:
1. Tasa de interés pasiva (TIP): Es lo que paga el banco por los depósitos.
2. Tasa de interés activa (TIA): Es lo que cobra el banco por los préstamos que realiza.

TIA >TIP

IV. Encaje bancario

Es una parte de los depósitos que los bancos no pueden disponer para prestarlos. Su utilidad es para la regulación
monetaria. Pueden ser guardados en el mismo banco o en las bóvedas del BCR.

V. Operaciones bancarias
1. Operaciones bancarias pasivas
Son aquellas a través de las cuales los bancos captan recursos monetarios de los agentes superavitarios (perso-
nas, empresas y Estados), constituyéndose en deudores de aquellos que realizan depósitos. Entre estas tenemos
los diversos depósitos, tales como:
A. A la vista o en cuenta corriente
Depósitos exclusivos del banco. Se movilizan a través del uso de cheques y constituyen parte del dinero
estricto.
B. En ahorros
Son depósitos de libre disponibilidad y se movilizan a través de una tarjeta de ahorros.
C. A plazo fijo
Estos depósitos no son de libre disponibilidad, pues el cliente no puede retirar los recursos hasta la fecha
acordada con el banco.

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2. Operaciones bancarias activas
Son aquellas operaciones donde los bancos colocan los depósitos que han captado, constituyéndose en acreedo-
res de los que reciben el crédito. Dentro de este tipo de operaciones, encontramos:
A. Préstamos

ECONOMY
Consiste en el otorgamiento de dinero por parte de los bancos hacia las personas o empresas por un
determinado periodo de tiempo y con un respaldo o garantía.
B. Descuento bancario
Operación mediante la cual los bancos adelantan el pago del importe de una letra de cambio, pagaré y otro
título valor; de esta manera, otorgan liquidez antes de la fecha de vencimiento, a cambio, el banco cobra
una comisión y también un porcentaje denominado tasa de descuento.
C. Sobregiros bancarios
Operaciones que se originan cuando un cliente gira cheques por un valor mayor al saldo que mantiene en
su cuenta corriente, previa autorización de la entidad bancaria. De esta forma el cliente utiliza recursos
del banco.

VI. Clases de bancos

1. Banco múltiple
Es una forma de organización en la cual los bancos están en la libertad de realizar toda clase de operaciones
y para cualquier periodo (corto, mediano y largo plazo). La ley de bancos actualmente permite a los bancos,
además de realizar sus operaciones tradicionales, realizar otros negocios a través de la constitución de subsi-
diarias especializadas, tales como sociedades agentes de bolsa, administradoras de fondos mutuos, empresas de
arrendamiento financiero, etc. Todo esto acorde con la liberalización de la economía.

2. Banco de la Nación
Es una empresa pública que actúa como agente financiero del Estado. El 27 de enero de 1966 —durante el
gobierno de Fernando Belaúnde Terry— en circunstancias en que el Ejecutivo confrontaba problemas de des-
equilibrio fiscal, se emitió la Ley N.º 16 000 que creó el Banco de la Nación, el cual reemplazó a la Caja de
Depósitos y Consignaciones, departamentos de recaudación tributaria. Según el art. 2 de la ley antes citada
se menciona: “El Banco de la Nación tiene como finalidad principal proporcionar a todos los órganos del Sector
Público Nacional los servicios bancarios que dichas entidades requieran para el cumplimiento de sus funciones”.

3. Banco Central de Reserva
Es denominado la autoridad monetaria del país, está encargado de dirigir
la política monetaria. Fue creado en 1931 por recomendación de la “misión
Kemmerer”. El BCR está dirigido por siete directores.
Finalidad: Preservar la estabilidad monetaria.
Funciones
¾¾ Emitir billetes y monedas por encargo del Estado
¾¾ Administrar las reservas internacionales a su cargo
¾¾ Regular la moneda y el sistema financiero nacional
¾¾ Informar al país sobre las finanzas nacionales

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 Helico synthesis
ECONOMY

LOS BANCOS

Captan dinero del público y lo utilizan en la concesión de préstamos

o créditos.

Tasa de interés Activa

TIA > TIP
Pasiva

Operaciones Préstamos
bancarias Activas Descuentos bancarios
Sobregiros bancarios

Depósitos a la vista
Pasivas Depósitos de ahorros
Depósitos a plazo fijo

Clases Bancos múltiples

Banco de la Nación

Banco Central de Reserva

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 Helico practice

1. ¿Por qué son importantes los bancos?

ECONOMY
_____________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________

2. Escriba tres operaciones bancarias de cada tipo.

a. Activas
¾¾ _____________________________________________________________________________________
¾¾ _____________________________________________________________________________________
¾¾ _____________________________________________________________________________________

b. Pasivas
¾¾ _____________________________________________________________________________________
¾¾ _____________________________________________________________________________________
¾¾ _____________________________________________________________________________________

3. Las empresas financieras en nuestro país son supervisadas por

A) el Ministerio de Economía y Finanzas.
B) el Banco Central de Reserva del Perú.
C) la superintendencia del Mercado de Valores.
D) la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración tributaria.
E) la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.

4. Elabore un esquema sobre las clases de bancos e indique una característica de cada una.

5. En Perú, la emisión primaria de dinero la realiza el Banco Central de Reserva. En cambio, la emisión secundaria la
realizan los bancos comerciales o banca múltiple, los cuales pueden crear dinero a través
A) del encaje legal. B) de la emisión de cheques.
C) de los descuentos bancarios. D) de las tarjetas de crédito.
E) de los depósitos de ahorro.

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 Glossary

¾¾ Encaje. Fracción del total de los depósitos recibidos por los bancos comerciales e instituciones financieras que es
mantenida como reserva en caja, con el fin de poder responder a los retiros de dinero que realicen los depositantes
ECONOMY

o a cualquier contingencia prevista.

¾¾ Intermediación financiera. Es la intervención que realizan las instituciones de crédito, organismos auxiliares,
instituciones de seguros y finanzas y demás instituciones autorizadas legalmente para constituirse como medio de
enlace entre el acreditante y el acreditado.

¾¾ Liquidez. Capacidad de una empresa para cubrir en forma oportuna sus obligaciones a corto plazo. Capacidad de
un mercado para convertir títulos-valor en dinero de manera fácil y rápida.

SCORE

 Helico workshop

1. Relacione correctamente. 4. La supervisión de las actividades realizadas por las

I. Interés pasivo a. Pagado por el banco
II. Spread bancario b. Cobrado por el banco
III. Interés activo c. Ganancia neta del banco
A) Ib, IIc, IIIa B) Ic, IIb, IIIa
C) Ia, IIc, IIIb D) Ib, IIa, IIIc
E) Ic, IIa, IIIb
empresas bancarias en el Perú corresponden a
A) el Banco Central de Reserva.
B) la Contraloría General de la República.
C) la Superintendencia del Mercado de Valores.
D) la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
E) el Banco de la Nación.

2. Entidad autónoma encargada de la emisión de bille- 5. Jefferson Guerrero es beneficiario de una letra de
tes y monedas y de administrar las RIN. cambio. Dicho documento señala como fecha para la
orden de pago el 15 de diciembre del presente año.
A) Banco de la Nación
Jefferson requiere liquidez antes de dicha fecha, es
B) SBS decir, requiere el dinero en efectivo para el mes de
C) BCR agosto. Decide acudir al “Banco de Hierro” para
D) Banco Mundial solicitar el adelanto de dicho pago antes de la fecha
de vencimiento de la letra de cambio. A cambio, el
E) Casa de la Moneda
asesor del Banco de Hierro le ha indicado que se
cobrará una comisión y una tasa de descuento. Dicha
3. Es la institución considerada agente financiero del transacción es una operación bancaria _________
Estado. conocida como _______________.
A) Banco Central de Reserva del Perú A) pasiva - descuento de interés
B) Banco de la Nación B) activa - préstamo
C) Superintendencia de Banca, Seguros y AFP C) pasiva - fideicomiso
D) Ministerio de Economía y Finanzas D) activa - leasing financiero
E) Banco de Materiales E) activa - descuento bancario

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