Servicio Nacional de Aprendizaje

Centro de Comercio y Servicio

Servicios y Operaciones Microfinancieras
Instructora: Hilda Cantillo Devoz

Cálculo de créditos microfinancieros y

políticas organizacionales.

Yenifer Pérez Marimon

Cartagena-Bolívar.
Ejercicio de apropiación – Ejercicios resueltos

2.1.Por favor realice los siguientes ejercicios manualmente, para elaborarlos tenga en cuenta estas
políticas y requisitos:

i. Políticas de la institución de microcrédito

 Monto: La empresa donde usted labora ofrece créditos solo a dueños de negocio y van
desde $1.000.000 hasta 25 o 120 salarios mínimos legales vigentes.
 Plazos: Oscilan entre 6 a 24 meses. Las cuotas que ofrece son mensuales.
 Destino del crédito: Solo presta para capital de trabajo o activos fijos.
 Interés: 49,3642% efectivo anual.
 Comisión: 7.5% para créditos menores a 4 salarios mínimos y 4,5% para montos iguales o
mayores a 4 salarios mínimos legales vigentes. La comisión se cobra anualmente.
 Características del negocio: Este no puede tener más de 10 trabajadores; en activos totales
el valor debe ser inferior a 500 salarios mínimos mensuales legales vigentes, unas ventas
anuales máximas de 800.000.000 de pesos colombianos. Mirar clasificación preguntar
microfinancieras.
 Antigüedad del negocio: Mínimo 1 año en el lugar.
 Servicios públicos al día.
 1 referencia comercial, 1 referencia personal, 1 referencia familiar.

ii. Requisitos solicitados dependiendo del monto del crédito:

 Crédito con cédula, sin codeudor desde $1.000.000 hasta $2.500.000.

 Crédito con casa propia desde $2.501.000 hasta $7.000.000 (mostrando certificado de
tradición y libertad Crédito con codeudor con salario a término indefinido desde $2.501.000
hasta $5.000.000. (Se presta dependiendo del negocio y del salario del codeudor).
 Crédito con codeudor con salario a término fijo desde $2.501.000 hasta $3.500.000. (Se
presta dependiendo del negocio y del salario del codeudor).
 Crédito con codeudor que posee negocio con un año de antigüedad desde $2.501.000 hasta
$5.000.000 (Se presta dependiendo del negocio tanto del propietario como del codeudor).
 Crédito con codeudor con finca raíz desde $2.501.000 hasta $5.000.000.
 Crédito con dos codeudores, pueden ser con finca raíz, salario con contrato a término
indefinido o con negocio, se presta desde $5.001.000 hasta 25 salarios mínimos legales
vigentes.
 Crédito hipotecando la casa propia desde $7.001.000 hasta 25 salarios mínimos legales
vigentes.
Suponga que usted trabaja en una microfinancieras y atiende a una persona dueña de una
miscelánea, ella está interesada en adquirir un microcrédito de $2.600.000 a 13 meses, informa que
desea el crédito para comprar unas vitrinas y estantes, tiene casa propia, pero no quiere hipotecarla
porque es un monto pequeño el que solicita. Por otra parte, usted realizó el filtro inicial y considera
que es una cliente potencial.

1. ¿Qué requisitos usted le solicita a la microempresaria?

 Crédito con casa propia desde $2.501.000 hasta $7.000.000 (mostrando certificado de
tradición y libertad Crédito con codeudor con salario a término indefinido desde $2.501.000
hasta $5.000.000. (Se presta dependiendo del negocio y del salario del codeudor).

2. ¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $2.600.000? Recuerde
que el crédito supera el año, hay dos comisiones y esta microfinancieras no cobra IVA.

 Monto del préstamo: $2.600.000

 Plazo: 13 meses
 Crédito para compras
 Tipo de negocio: tienda de misceláneas
 Préstamo para: compra de estantes y vitrinas


El banco cobra y pide los siguientes requisitos:

 Comisión de 7.5% para créditos menores a 4 salarios mínimos.

 La comisión se cobra anualmente le cobraría (195.000)
 Antigüedad del negocio: Mínimo 1 año en el lugar.
 Servicios públicos al día.
 1 referencia comercial, 1 referencia personal, 1 referencia familiar.

PREGUNTAR SI SE COBRA IVA

1. ¿Cuánto es el interés periódico del crédito?

El interés es de 7.5% anual

2. ¿De cuánto es el desembolso?

Préstamo de $2.600.000

3. ¿Cuánto es el valor de la cuota?

Valor cuota por 13 meses será de $319.967 mil

4. Realice la tabla de amortización con cuota fija.

 5. Realice el diagrama.

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

297.6 574.5 832.0 1.071. 1.294. 1.501. 1.694. 1.874. 2.041. 2.196. 2.340. 2.475. 2.600.
44 21 82 674 549 876 737 143 033 279 694 033 00
Un microempresario está interesado en adquirir un microcrédito de $4.900.000 a 4 meses, tiene un
codeudor con casa propia. Por otra parte, usted realizó el filtro inicial y considera que el crédito está
cumpliendo con los requisitos y por ahora es viable.

 Valor del crédito: $4.900.000

 Plazo de pago: 4 meses
 Comisión de el: 4.5%
 Interés: 3.39% mes vencido
 Codeudor tiene casa propia

¿Qué requisitos usted le solicita al microempresario?

 Crédito con codeudor que posee negocio con un año de antigüedad desde $2.501.000 hasta
$5.000.000 (Se presta dependiendo del negocio tanto del propietario como del codeudor).
 Crédito con codeudor con finca raíz desde $2.501.000 hasta $5.000.000.

¿Cuánto le cobra de comisión si considera que le puede ofrecer los $4.900.000? no cobra IVA.

 Monto: La empresa donde usted labora ofrece créditos solo a dueños de negocio y van
desde $1.000.000 hasta 25 o 120 salarios mínimos legales vigentes.
 Plazos: Oscilan entre 6 a 24 meses. Las cuotas que ofrece son mensuales.
 Destino del crédito: Solo presta para capital de trabajo o activos fijos.
 Comisión: 4,5% para montos iguales o mayores a 4 salarios mínimos legales vigentes. La
comisión se cobra anualmente.
 Interés: 49,3642% efectivo anual
 Interés: 3.39% Mensual Vencido
 Antigüedad del negocio: Mínimo 1 año en el lugar.
 Servicios públicos al día.
 1 referencia comercial, 1 referencia personal, 1 referencia familiar.

PREGUNTAR SI SE COBRA IVA

 ¿Cuál es el interés que usted le menciona al cliente?

Un Interés: 49,3642% efectivo anual

 ¿De cuánto es el desembolso?

$4.900.000 COP

 ¿Cuánto es el valor de la cuota?

Cada mes paga $1.330.549 COP

 Realice la tabla de amortización con cuota fija.

  Realice el diagrama

0 1 2 3 4
1.286.922 2.531.648 3.735.561 4.900.000
En este simulador se colocaron los valores del punto B, es decir el monto de $4.900.000 pesos y un
plazo de 4 meses, con estos datos por favor realice la tabla de amortización, pero esta vez utilice el
valor de la tasa que aparece en el archivo del 3.39% mensual vencida, la comisión es del 4.5% y se
cobra un IVA del 19% sobre esa comisión, en la simulación la comisión la cobran mensualmente, no
anticipadamente.

La consulta a las centrales de riesgo vale $9.200 pesos y se cobra IVA sobre esa consulta, el cliente
también debe pagar un seguro de deuda de $17.150 pesos, pero esa cantidad el banco la cobra
diferida en 4 meses al igual que la comisión.
Con los cálculos hechos y las respuestas que tiene el documento por favor conteste las siguientes
preguntas:

 ¿De cuánto es la cuota mensual sin incluir la comisión ni el seguro de deuda?

El valor de la cuota es $422.195

 ¿De cuánto es la comisión total con IVA? Tenga en cuenta que solo se cobra la fracción, para
este caso son 4 meses. Realice los cálculos.

Comisión mas IVA es de $87.465

 ¿De cuánto es la cuota mensual incluyendo la comisión y el seguro de deuda?

Es de $512.845

Dentro de la tabla de amortización, coloque otra columna al lado del Saldo Final y nómbrela como
CUOTA+ SEGURO+COMISIÓN. En ella sume la cuota + el valor del seguro mensual + la comisión total
mensual.

 Seguro de deuda= 17.150 pesos ÷ 4 meses= $4.287,5

 Valor del seguro mensual es de: $4.287,5
 Comisión sin IVA por 4 meses: $73.500 ÷ 4 meses= $18.375 Mensual

 La suma total de la CUOTA+VALOR SEGURO MENSUAL+COMISIÓN TOTAL MENSUAL=
$444.857,5

El valor total del seguro de deuda debe dividirlo en el número de meses del crédito para así obtener
el valor del seguro mensual. En cuanto a la comisión, en este caso ese valor no se va a pagar
anticipadamente sino de manera mensual, como anteriormente halló el valor total de la comisión
que corresponde solo a 4 meses, ahora a través de una división conviértala a mensual.
Después de realizar la suma, compare su respuesta con el valor de la cuota del documento.

● ¿Cuánto se paga en total de intereses?

Mensual se paga $18,998.775

Por los 4 meses con valor IVA INCLUIDO: $87.465

Realice la sumatoria de los intereses en la tabla y compare la respuesta con el valor de intereses que
aparece en el documento

● Con los datos que halló, por favor verifique ¿Cuánto se pagó en total por el crédito? Recuerde que
el cliente además de las cuotas tuvo costos de consulta en las centrales de riesgo y el IVA.

 $5.437,703
 $537,758 por 4 meses ganancia del Banco.
Por favor compare su respuesta con el valor del documento que aparece como VTUA en pesos.