RESUMEN EJECUTIVO

Entidades Bajo Tuición

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCION DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL 2009
PERIODO: ENERO - JUNIO

Area del PND al que

MACROECONOMIA GESTION 2009
contribuye:
Sector del PND : MACROECONOMIA FECHA 6/30/2009
Política : SOSTENIBILIDAD FISCAL CODIGO 00/01
FORTALECIMIENTO DE LOS RECURSOS DE INVERSION PUBLICA Y OPTIMIZACION
Estrategia: DE PROGRAMAS Y PROYECTOS PUBLICOS
SIGLA MEFP - SENAPE

Programa : SISTEMA DE PROGRAMACION Y PRESUPUESTO PLURIANUAL

INDICADOR DEL % O NÚMERO

EFICACIA PRESUPUESTO PRESUPUESTO
MEDIOS DE FORMULA
PONDERACIÓN OBJETIVO INSTITUCIONAL (% de Avance EJECUTADO OBJETIVO PRODUCTO DE
OBJETIVO ESPECIFICO PROGRAMADO VERIFICACION DEL
Físico) (TOTAL) INSTITUCIONAL LA APLICACIÓN
DEL OBJETIVO (1) (2) TOTAL INDICADOR
(3) (4) (4) (5) (6) (7)
DEL INDICADOR
(8) (***)
1.- Informes de auditoria 1.- Auditoria evaluacion del
sobre: confiabilidad de la sistema de administracion y Informes Informes de auditoria
ejecucion presupuestaria de control (SAYCO)
gastos y registros
2.- Auditoria de confiabilidad de 100%
complementarios, auditorias
especiales, cumplimiento a registros y estados financieros Informes Informes de auditoria
recomendaciones contenidas 2008
en los informes de auditoria y 3.- Auditorias especiales 68%
Informes Informes de auditoria
auditorias imprevistas.
4.- Seguimiento al 91%
cumplimiento de
recomendaciones contenidas Informes Informes de auditoria
en informes de auditoria.
5.- Auditorias y actividades no 78%
programadas. Informes Informes de auditoria

84%

TOTAL 84%

Responsables de la Información Nombre Cargo Firma

Elaborado por: Lic. Cristobal Apaza Bautista Supervisor de auditoria

Revisado por: Lic. Ilka Claros Rios Jefe Unidad de Auditoria

Aprobado por: Lic. Hans Mejia Vera Director General Ejecutivo
 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA DEL SENAPE
PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES ANUAL
SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL
(FORMULARIO N° 5)
Area
Funcional Unidad de Auditoria Interna

Gestión del
POA 2009

Fecha elab.
6/30/2009

Código (*) 00-03

Sigla MEFP - SENAPE

Codigo Objetivo Específico Operación Programado Ejecutado Indicador Presupuesto

Fecha Inicio Fecha Fin Fecha Fin Descripción Valor Grupo de Programado Ejecutado %
Gasto T.G.N. Otras T.G.N. Otras Ejecución
Fuentes Fuentes
AUDITORIA -
EVALUACION DEL
SISTEMA DE Evaluación del Sistema de Organización
7/27/2009 9/21/2009 Informes
ADMINISTRACION Y Administrativa (SOA)
CONTROL (SAYCO)

AUDITORIA
CONFIABILIDAD DE
Ejecución presupuestaria de gastos y
REGISTROS Y 1/2/2009 3/16/2009 3/19/2009 Informes 100%
registros contables 2007
ESTADOS
FINANCIEROS

Pago efectuado por SENAPE al BISA

S.A. por concepto de aval otorgado por
el ex - Banco Minero de Bolivia (BAMIN),
3/3/2009 5/27/2009 Informes
a la Cooperativa Minera Unión Cangalli,
por incumplimiento de pago de la citada
Cooperativa al BISA.

Proceso coactivo fiscal seguido por el ex

- Banco Minero contra FUNESTAÑO 3/3/2009 5/13/2009 Informes 85%
Oruro.

Cumplimiento de contrato PMA

3/3/2009 5/13/2009 Informes 35%
CONSULT.

Cumplimiento de contrato de consultoria

3/17/2009 5/27/2009 Informes 85%
Dra. Wilma Teresa Crespo Canedo.

Credito otorgando por el FONCOMIN al

Sr. Serafin Diaz Plaza, ex funcionario de
COMIBOL, acciones judiciales para el
5/14/2009 7/24/2009 Informes
cobro del adeudo ventilado en el
Juzgado de trabajo de Seguridad Social
de la ciudad de Uncia, 1992 - 2003

AUDITORIAS Pago de aguinaldos a ex - funcionarios

ESPECIALES del SENAPE, contratados bajo la partida
1210000 personal eventual en la gestion 5/28/2009 8/24/2009 Informes 60%
2003, autorizados mediante
Resoluciones Administrativas.
Uso de vales de gasolina - Oficina
5/14/2009 7/24/2009 Informes 75%
Central La Paz.
 AUDITORIAS
ESPECIALES

Codigo Objetivo Específico Operación Programado Ejecutado Indicador Presupuesto

Fecha Inicio Fecha Fin Fecha Fin Descripción Valor Grupo de Programado Ejecutado %
Gasto T.G.N. Otras T.G.N. Otras Ejecución
Fuentes Fuentes

Cumplimiento del contrato de la plantilla

DEJURBE y la migracion de informacion
3/3/2009 5/13/2009 Informes
a la base de datos - Direccion de
Registro y Promocion.

Patrocinio legal del juicio penal en contra

del Sr. Francisco Sichori - ex funcionario 5/28/2009 8/24/2009 Informes
BANEST

Cumplimiento de contratos de
consultoria suscritos por el SENAPE con
5/14/2009 8/10/2009 Informes
Consultores Individuales en las
gestiones 2003 - 2004

Cumplimiento de la Resolucion Ministrial

617, emitido por el Ministerio de
Hacienda relativa a la condonacion de 8/25/2009 11/3/2009 Informes
intereses en las acreencias del ex Banco
del Estado

Informe AI/CONF/Nº015/2004 Auditoria

de Confiabilidad de ejecucion
8/25/2009 8/31/2009 Informes 85%
presupuestaria y registros
complementarios - Gestion 2003

Informe AI/CONF/Nº 029/2006

confiabilidad ejecución presupuestaria y 9/1/2009 9/16/2009 Informes 85%
registros complementarios gestión 2005

Informe de ECA APARICIO

ASOCIADOS LTDA. Auditoria Especial
Reserva Bono de Retiro Fondo
Complementario de Seguridad Social del 8/11/2009 8/31/2009 Informes 85%
Magisterio Fiscal (en liquidación) periodo
1° de enero de 1995 al 31 de diciembre
de 2002
Informe AI/SAYCO/Nº 040/2006
Auditoria Especial del Sistema de
7/27/2009 8/4/2009 Informes
Administración de Bienes y Servicios
(SABS)

Procesos Coactivo Fiscal seguido por el Ex Banco

Minero contra FUNESTAÑO Oruro
8/5/2009 8/26/2009 Informes 85%

SEGUIMIENTO AL Informe AI/ESP/Nº 031/2006 de

CUMPLIMIENTO DE 13/11/2006 Auditoria especial al proceso
RECOMENDACIONES de institucionalizacion del personal de la 8/27/2009 9/3/2009 Informes
CONTENIDAS EN entidad y su incorporación a la carrera
INFORMES DE administrativa
AUDITORIA
Informe AI/ESP/Nº 035/2006 de
20/12/2006 Auditoria Especial de bienes 9/22/2009 9/24/2009 Informes
remanentes de AADAA en liquidación.

Informe AI/ESP/Nº 039/2006 de

29/12/2006 Auditoria Especial
modalidades utilizadas para disponer 9/17/2009 9/23/2009 5/7/2009 Informes 100%
bienes inmuebles en la ciudad de Santa
Cruz, en cumplimiento a la Ley 1178
 Codigo Objetivo Específico Operación Programado Ejecutado Indicador Presupuesto
Fecha Inicio Fecha Fin Fecha Fin Descripción Valor Grupo de Programado Ejecutado %
Gasto T.G.N. Otras T.G.N. Otras Ejecución
Fuentes Fuentes

Informe AI/ESP/036/2006 de 29/12/2006

Auditoria especial al proceso de entrega
de activos fijos del ex - Ministerio de 9/25/2009 10/1/2009 Informes
comercio Exterior e Inversión a favor del
Ministerio de Desarrollo Económico.

Informe AI/ESP/Nº 002/2007 Auditoria

especial Resolución Administrativa Nº
9/24/2009 9/28/2009 4/23/2009 Informes 100%
021/2005 cancelación convocatorias
publicas

Informe AI/ESP/Nº 008/2007 de

21/06/2007 Auditoria especial
10/2/2009 10/8/2009 6/8/2009 Informes 100%
contrataciones de consultores
individuales de la DBRAE

Deudores varios del Fondo

Complementario de Seguridad Social de 1/2/2009 12/31/2009 6/25/2009 Informes 100%
la Construccion

Regimenes Especiales del ex Fondo

Complementario de Comercio 1/2/2009 12/31/2009 Informes 85%
AUDITORIAS NO (FONCOMERCIO) de Santa Cruz
PROGRAMADAS
Cumplimiento de contrato de iguala
profesional suscrito entre al ex UCAELR 1/2/2009 12/31/2009 Informes 65%
y el Abogado Felix Silva

Importes transferidos a las cuentas del

1/2/2009 12/31/2009 Informes 60%
TGN - Banco Central de Bolivia

Responsable de la
Informacion Nombre Cargo Firma

Elaborado por Lic. Cristobal Apaza Bautista Supervisor de Auditoria

Revisado por Lic. Ilka Claros Rios Jefe de Unidad de Auditoria Interna

Aprobado por Lic. Hans Mejia Vera Director General Ejecutivo

 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA DEL SENAPE
PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES ANUAL
SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

(FORMULARIO N° 5-a)
Area Funcional Unidad de Auditoria Interna
Gestión del POA 2009
Fecha elab. 6/30/2009
Código (*) 00-035
Sigla MEFP - SENAPE

Indicador
Código Objetivo Operación Descripción Valor % Unidad Medios de Fundamentación de las Productos o Resultados
Específico Ejecución Ejecutora Verificación Desviaciones Obtenidos
Presupuest
aria
AUDITORIA -
EVALUACION DEL
SISTEMA DE Unidad Operación programada para el
Evaluación del Sistema de Organización
ADMINISTRACION Administrativa (SOA) Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
Y CONTROL Interna 2009.
(SAYCO)

AUDITORIA
CONFIABILIDAD Unidad
Ejecución presupuestaria de gastos y AI/CONF/Nº 002/2009
DE REGISTROS Y Informes 100% Auditoria Informes
ESTADOS
registros contables 2008
Interna AI/CONF/Nº 003/2009
FINANCIEROS

Pago efectuado por SENAPE al BISA

S.A. por concepto de aval otorgado por
Unidad Operación no ejecutada, en razon
el ex - Banco Minero de Bolivia (BAMIN),
Informes Auditoria Informes a que esta ejecutando una auditoria
a la Cooperativa Minera Unión Cangalli,
Interna no programada.
por incumplimiento de pago de la citada
Cooperativa al BISA.

Proceso coactivo fiscal seguido por el ex Unidad

Se encuentra en proceso de
- Banco Minero contra FUNESTAÑO Informes 85% Auditoria Informes
revision, en supervision.
Oruro. Interna
Unidad
Cumplimiento de contrato PMA Se encuentra en proceso de
Informes 35% Auditoria Informes
CONSULT. ejecucion.
Interna
Unidad
Cumplimiento de contrato de consultoria Se encuentra en proceso de
Informes 85% Auditoria Informes
Dra. Wilma Teresa Crespo Canedo. revision, en supervision.
Interna

AUDITORIAS
ESPECIALES
 Indicador
Código Objetivo Operación Descripción Valor % Unidad Medios de Fundamentación de las Productos o Resultados
Específico Ejecución Ejecutora Verificación Desviaciones Obtenidos
Presupuest
aria
Credito otorgando por el FONCOMIN al
Sr. Serafin Diaz Plaza, ex funcionario de
Unidad Operación no ejecutada, en razon
COMIBOL, acciones judiciales para el
Informes Auditoria Informes a que esta ejecutando una auditoria
cobro del adeudo ventilado en el
Interna no programada.
Juzgado de trabajo de Seguridad Social
de la ciudad de Uncia, 1992 - 2003

Pago de aguinaldos a ex - funcionarios

AUDITORIAS del SENAPE, contratados bajo la partida Unidad
Se encuentra en proceso de
ESPECIALES 1210000 personal eventual en la gestion Informes 60% Auditoria Informes
ejecucion.
2003, autorizados mediante Interna
Resoluciones Administrativas.

Unidad
Uso de vales de gasolina - Oficina Se encuentra en proceso de
Informes 75% Auditoria Informes
Central La Paz. ejecucion.
Interna

Cumplimiento del contrato de la plantilla

Unidad
DEJURBE y la migracion de informacion Auditoria no ejecutada por acefalia
Informes Auditoria Informes
a la base de datos - Direccion de del profesional auditor.
Interna
Registro y Promocion.

Patrocinio legal del juicio penal en contra Unidad Operación no ejecutada, en razon
del Sr. Francisco Sichori - ex funcionario Informes Auditoria Informes a que esta ejecutando una auditoria
BANEST Interna no programada.

Cumplimiento de contratos de
Unidad
consultoria suscritos por el SENAPE con Auditoria no ejecutada por acefalia
Informes Auditoria Informes
Consultores Individuales en las del profesional auditor.
Interna
gestiones 2003 - 2004

Cumplimiento de la Resolucion Ministrial

617, emitido por el Ministerio de Unidad Operación programada para el
Hacienda relativa a la condonacion de Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
intereses en las acreencias del ex Banco Interna 2009,
del Estado

Informe AI/CONF/Nº015/2004 Auditoria

Unidad
de Confiabilidad de ejecucion Se encuentra en proceso de
Informes 85% Auditoria Informes
presupuestaria y registros revision, en supervision.
Interna
complementarios - Gestion 2003

Informe AI/CONF/Nº 029/2006 Unidad

Se encuentra en proceso de
confiabilidad ejecución presupuestaria y Informes 85% Auditoria Informes
revision, en supervision.
registros complementarios gestión 2005 Interna
 Indicador
Código Objetivo Operación Descripción Valor % Unidad Medios de Fundamentación de las Productos o Resultados
Específico Ejecución Ejecutora Verificación Desviaciones Obtenidos
Presupuest
aria
Informe de ECA APARICIO
ASOCIADOS LTDA. Auditoria Especial
Reserva Bono de Retiro Fondo Unidad
Se encuentra en proceso de
Complementario de Seguridad Social del Informes 85% Auditoria Informes
revision, en supervision.
Magisterio Fiscal (en liquidación) periodo Interna
1° de enero de 1995 al 31 de diciembre
de 2002
Informe AI/SAYCO/Nº 040/2006
Unidad Operación programada para el
Auditoria Especial del Sistema de
Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
Administración de Bienes y Servicios
Interna 2009.
(SABS)
Informe AI/CONF/Nº 022/2007 Unidad
Se encuentra en proceso de
confiabilidad ejecución presupuestaria y Informes 85% Auditoria Informes
revision, en supervision.
registros complementarios gestión 2006 Interna

Informe AI/ESP/Nº 031/2006 de

SEGUIMIENTO AL
13/11/2006 Auditoria especial al proceso Unidad Operación programada para el
CUMPLIMIENTO
de institucionalizacion del personal de la Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
DE
entidad y su incorporación a la carrera Interna 2009.
RECOMENDACION
administrativa
ES CONTENIDAS
EN INFORMES DE
AUDITORIA Informe AI/ESP/Nº 035/2006 de Unidad Operación programada para el
20/12/2006 Auditoria Especial de bienes Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
remanentes de AADAA en liquidación. Interna 2009.

Informe AI/ESP/Nº 039/2006 de

29/12/2006 Auditoria Especial Unidad
modalidades utilizadas para disponer Informes 100% Auditoria Informes AI/SEG/Nº 005/2009
bienes inmuebles en la ciudad de Santa Interna
Cruz, en cumplimiento a la Ley 1178

Informe AI/ESP/036/2006 de 29/12/2006

Auditoria especial al proceso de entrega Unidad Operación programada para el
de activos fijos del ex - Ministerio de Informes Auditoria Informes segundo semestre de la gestion
comercio Exterior e Inversión a favor del Interna 2009.
Ministerio de Desarrollo Económico.

Informe AI/ESP/Nº 002/2007 Auditoria

Unidad
especial Resolución Administrativa Nº
Informes 100% Auditoria Informes AI/SEG/Nº 004/2009
021/2005 cancelación convocatorias
Interna
publicas

Informe AI/ESP/Nº 008/2007 de

Unidad
21/06/2007 Auditoria especial
Informes 100% Auditoria Informes AI/SEG/Nº 006/2009
contrataciones de consultores
Interna
individuales de la DBRAE
 Indicador
Código Objetivo Operación Descripción Valor % Unidad Medios de Fundamentación de las Productos o Resultados
Específico Ejecución Ejecutora Verificación Desviaciones Obtenidos
Presupuest
aria
Deudores varios del Fondo Unidad
Complementario de Seguridad Social de Informes 100% Auditoria Informes AI/ESP/Nº 007/2009
la Construccion Interna

Regimenes Especiales del ex Fondo Unidad

Se encuentra en proceso de
Complementario de Comercio Informes 85% Auditoria Informes
revision, en supervision.
(FONCOMERCIO) de Santa Cruz Interna
AUDITORIAS NO
PROGRAMADAS
Cumplimiento de contrato de iguala Unidad
Se encuentra en proceso de
profesional suscrito entre al ex UCAELR Informes 65% Auditoria Informes
ejecucion.
y el Abogado Felix Silva Interna

Unidad
Importes transferidos a las cuentas del Se encuentra en proceso de
Informes 60% Auditoria Informes
TGN - Banco Central de Bolivia ejecucion.
Interna

Responsable de la
Informacion Nombre Cargo Firma

Elaborado por Lic. Cristobal Apaza Bautista Supervisor de auditoria

Revisado por Lic. Ilka Claros Rios Jefe Unidad de Auditoria Interna

Aprobado por Lic. Hans Mejia Vera Director General Ejecutivo