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¿En qué se nos va el dinero?

¿Qué detalle de información me gustaría tener?

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Proceso de Spend Análisis

•Quién?
Organigrama, centros de costo, plan de cuentas

•Qué?
Árbol, taxonomía

•Cuándo?
PO/Facturas

•De quién?
Cuentas por pagar proveedores

•Cómo?
Contratos, registros, catálogo, PO, maverick

•Cuánto?
Transacciones

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Proceso de Análisis del Gasto

Analizar a través de una serie de dimensiones

Ejemplos
• Organización
• Geografía
Proveedor • Proveedor
Categoría • Categoría
• Periodo
• Forma adquisición
• Tipo compra
• Tipo transporte
• Bodegaje
• Importación
• Tipo de uso
• Reciclable no reciclable
• ………
Localización / BU

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Proceso de Spend Análisis

Gasto total

Gasto total por Gasto total por Gasto por dependencia a

Gasto por BU Gasto por entidad proveedores
proveedor categoría

Gasto proveeedor por Gasto categoría por Gasto BU por Gasto por Análisis profundo grandes
categoría proveedor proveedor región/entidad proveedores

Gasto proveedor por Gasto categoría por Gasto BU por Gasto proveedore por
Gasto por BU/entidad
BU BU categoría diversidada

Gasto por proveedor Gasto categoría por Gasto categoría por Gasto proveedores por
Gasto proveedores con riesgo
por entidad entidad BU entidad

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Análisis del gasto

Proceso de recogida, depuración, clasificación y análisis del gasto, con el fin de conocer
los costos de adquisición, gestionarlos con eficiencia y controlar el presupuesto.

$49.245 ; $80.201 ;
Será útil para:
$293.753
1% 2% MARKETING
; 7%
$373.207 AND ü Selección de estrategias
; 9% DISTRIBUTION
HUMAN ü Construcción de planes de acción
RESOURCES
SERVICES
$1.875.97 TRADE POLICY
3 ; 47% AND SERVICES
$866.560
; 22% LEGAL SERVICES
$486.470
; 12%

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Análisis del gasto

Segmentación por país

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Proceso de Spend Análisis: Producto y/o Servicio

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Proceso de Spend Análisis: Producto

1. Importe por categoría à Visión general

2. Número referencias de la categoría à Simplificar /optimizar
3. Principales subcategoría à TCO e impacto en otros productos
4. Tendencia de consumo categoría à Ver información mercado, capacidad proveedor
5. Nº proveedores por categoría / subcategoría à Concentrar, relación
6. Categorías por región/UN/ entidad à Key business drivers
7. Nº PO por categoría à Automatizar compra
8. Categorías / región /entidad à Agregar desagregar proveedores

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Transaccionalidad

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Transaccionalidad

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Proceso de Spend Análisis: Proveedor

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Proceso de Spend Análisis: Proveedor

1. Importe por proveedor à

2. Número de categorías por proveedor à
3. Cadena valor mercado proveedor à
4. Número días entrega à
5. Nº compras por proveedorà
6. Ítem proveedor / entidad / precio à
7. TCO proveedorà
8. Condiciones comerciales / proveedor / categoríaà
9. Regiones / proveedor / categoría à

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Proceso de Spend Análisis: Proveedor

1. Importe por proveedor à Dependencia / LCC / poder compra / Sourcing global

2. Número de categorías por proveedor à Concentración / riesgo / especialización
3. Cadena valor mercado proveedor à Tier 1 o 2
4. Número días entrega à Optimizar proceso
5. Nº compras por proveedorà Mejora proceso, automatizar
6. Ítem proveedor / entidad / precio à Ahorro precios
7. TCO proveedorà Optimizar coste de la compra
8. Condiciones comerciales / proveedor / categoríaà Mejora condiciones
9. Regiones / proveedor / categoría à Agregar-desagregar demanda

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Spend Analysis
B c ABC análisis

80%

Gasto acumulado

M
N
G
H
D
A
B
C

K
E
F

L
J
I
20% Proveedores

14
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Análisis del gasto
Segmentación por proveedor

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Concentración compras por proveedor

65 proveedores 12 proveedores
80% de las Compras 50% de las Compras

725 proveedores 382 proveedores

5% de las Compras 1% de las Compras

Total proveedores: 1.521

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Proceso de Spend Análisis: Gestión demanda

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Proceso de Spend Análisis: Gestión demanda

1. Quién compra, quien es usuario, cliente finalà

2. Cuándo lo compra /consumeà
3. Especificaciones por categoría / usuarioà
4. Anticipación compra /precio mercado à
5. Categorías comunes entre UN à
6. Diferencias precios entre UN à
7. Pautas compra y consumo à
8. Ratios consumos à

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Proceso de Spend Análisis: Gestión demanda

1. Quién compra, quien es usuario, cliente finalà Optimizar proceso

2. Cuándo lo compra /consumeà Optimizar precios e inventarios
3. Especificaciones por categoría / usuarioà Estandarizar
4. Anticipación compra /precio mercado à Polícitas compra
5. Categorías comunes entre UN à Agrupar volumen
6. Diferencias precios entre UN à Poder negociación
7. Pautas compra y consumo à Market basket
8. Ratios consumos à Optimización consumo

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Perímetro gestionable

¿Qué parte del gasto total de nuestra organización es gestionable desde Compras y
qué parte no lo es?

Sirve para trazar una hoja de ruta para llegar al total gestionable.

100%
80%
No Gestionable
60% No gestionado
40% Gestionado

20%
0%
Gasto Total

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Establecer una hoja de ruta

A partir de estos datos, hay que establecer un plan con el objetivo de llegar a
asumir todo el perímetro gestionable

Incorporación de categorías:

• Tecnología
• Marketing
• Operaciones
• Filiales

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Opportunity Assessment

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CUANTIFICAR LAS OPORTUNIDADES

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PRIORIZACION DE OPORTUNIDADES

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Participación al inicio de los proyectos

Apunte sobre el coste Coste de las decisiones

100%
90%

75%

Aumento del gasto

15%

5%
Potencial ahorro

Desarrollo Prototipo Producción

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