MATRIZ DE RIESGOS

Área De La Proceso Descripci Tipo De Factor del Tipo

Organización Producto ón Del Riesgo Riesgo Consecuenc de
Causas
Riesgo Interno ias Impact
o
Proceso de
selección No consecución de
Personal Cumplimiento Operativo /
Alta rotación inadecuado. objetivos
Área de planes y Intermitencia en
de personal Clima laboral propuestos en el
Ventas programas el servicio
desfavorable. área de ventas
Operativo
Inadecuada
supervisión.
Carencia de Segregación de Credibilidad o
vigilancia y control funciones o imagen / Todos
a la normatividad, Recargos los funcionarios
ÁREA Duplicidad
Manual de Cumplimient estatutos y leyes de Procesos y Laborales
ADMINISTRATIV de la organización Procedimientos
Funciones o
A funciones

Inconsistencias Falta de control y

en materia vigilancia por parte
laboral en de los organismos
cuanto a la asignados a este
forma de proceso
Contrataciones contratación y Recursos Perdidas a Legal /
y desvinculación Corrupción Económico Nivel Investigación
Liquidaciones del personal s Financiero Fiscal

ÁREA Estados Disminución No consecución de Recursos Pérdidas Credibilidad o

FINANCIERA Financieros de las logros y objetivos Económico considerables de imagen / Todos
utilidades Financiero propuestos. s índole económico los funcionarios
a la compañía

No existe un Procesos No continuidad en Operativo /

seguimiento al deficientes e los procesos. Cambios en
ÁREA SCI inestabilidad y procedimientos
Sistema de Procesos y
OPERACION Operativo desarticulación en
Control Interno Procedimientos
AL las aéreas

7. PLANEACION DE LA AUDITORIA DE GOLD LITE S.A.S

7.1. PREPARACION DE LA AUDITORIA
Dentro de la auditoría Integral que se va a realizar a la empresa GOLD LITE S.A.S, encontramos
como información
El trabajo general
de auditoría que Gold
integral, Lite S.A.S.
se realizará en lasesoficinas
una empresa
de Goldfabricante de Reguladores
Lite S.A.S a los procesosy de
Facturación
En y al proceso
esta auditoria de pagos
se trabajará con ladeinformación
nóminas al del
personal, encomprendido
periodo sus áreas administrativas, financieras
entre el 1 de enero a 31 y
de diciembre de 2019, deEl tal forma que sedel
levantamiento obtenga
procesoeldeconocimiento
facturación previo de la empresa
de la empresa en especial
y de pago de a
empleados.
La evaluación y análisis de estos aspectos se tomarán como los puntos principales para determinar el
grado
7.2.de confiabilidad
LEVANTAMIENTO de la información administrativa y la
DE LA INFORMACION
7.2.1. VISITA OFICINA Y PLANTA DE LA EMPRESA
Esta empresa cuenta con tres sedes, una está ubicada en la ciudad de Bogotá, donde se encuentra la
parte administrativa
cada persona cuenta (Gerencia, Departamento
con una computadora de Recursos
de escritorio y unHumanos, Financiero y Recepción), dos
teléfono convencional.
Los horarios de trabajo
7.2.2. son: de 8:00 – 12:00
ENTREVISTAS y de 14:00 – 18:00. En las dos horas designadas para el
PRELIMINARES
Se programan las entrevistas en las siguientes fechas:
 El 17deEl enero
19 dedeenero
2020,decon el señor
2020, Hector
con la Martha Zuluaga Ramirez
Gonzales y Ana
directora de Jimenez,
recursos Gerente
humanosyde la
empresa,
 El 19 con el finde
de enero de2020,
conocerconelCarlos
perfil Rodriguez,
tanto del jefe dedel
jefe recursos
área dehumanos y dedecada
despachos uno de
la empresa.
Esta entrevista se realiza con el objetivo de determinar el conocimiento que él tiene sobre el
 El 20 de enero de 2020, con Augusto Martinez, jefe del área administrativa. Esta
entrevista se realiza con el objetivo de conocer el perfil del jefe del área, determinar el
 Riesgo
Probabilid Materialida Inherent
ad d e

Casi Catastrófic
Seguro o Extremo

Probable Mayores Alto

Casi Catastrófic
Extremo
Seguro o

Catastrófic
Probable Extremo
o

Catastrófic
Probable Extremo
o

S, encontramos
uladores
procesosy de
ivas, financieras
1 de enero a 31 y
mpresa en especial
y de pago de a
para determinar el

e se encuentra la
l.Recepción), dos
esignadas para el

Gerente
humanosyde la
y dedecada
hos uno de
la empresa.
e él tiene sobre el
ativa. Esta
eterminar el