pregunta 2

2021
prestamo interes total plazo 9.5
2,300,000.00 250,000.00 2,550,000.00 3.00
63,888.89 6,944.44 70,833.33 606,944.44
65,972.22
672,916.67

asiento contable
10 2,300,000.00
104
37 250,000.00
373
45 2,550,000.00
451
por el prestamo obtenido

67 65,972.22
37 65,972.22
por la absorcion a gastos de los intereses

45 672,916.67
451
10 672,916.67
104

pregunta 3
SOCIO A SOCIO B SOCIO C
aporte 2,600,000.00
3 866,666.67 866,666.67 866,666.67 866,666.67

efectico 15% 390,000.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00

mercaderias 35% 910,000.00 303,333.33 303,333.33 303,333.33
maquinarias 50% 1,300,000.00 433,333.33 433,333.34 433,333.33
 2,600,000.00 866,666.67 866,666.67 866,666.66

14 2,600,000.00
1421 10 390,000.00
52 2,600,000.00 104
5221 20 910,000.00
201
33 1,300,000.00
52 2,600,000.00 336
5221 14 2,600,000.00
50 2,600,000.00 1421
501

pregunta 4
A- FACTURAS NOTA CREDITO GUIAS DE REMISION

B 60 63,750,000.00
601
40 11,475,000.00
40111
42 75,225,000.00
421

20 63,750,000.00
61 63,750,000.00

42 7,965,000.00
421
40 1,215,000.00
401
60 6,750,000.00
601

61 6,750,000.00
20 6,750,000.00

12 58,000,000.00
121
40 5,847,457.63
40111
70 49,152,542.37
701
 2022 2023 2024
12 12 2.5 36

766,666.67 766,666.67 159,722.22 2,300,000.00

83,333.33 83,333.33 17,361.11 250,000.00
850,000.00 850,000.00 177,083.33 2,550,000.00
1,877,083.33

10 37
2,300,000.00 672,916.67 250,000.00 65,972.22

2,300,000.00 672,916.67 250,000.00 65,972.22

67 45
65,972.22 672,916.67 2,550,000.00

65,972.22 - 672,916.67 2,550,000.00

activo pasivo

10 1,627,083.33
37 184,027.78
45 cte 850,000.00
45 ncte 1,027,083.33

59 65,972.22

1,877,083.33 1,877,083.33

2,600,000.01

390,000.00
909,999.99
1,300,000.00
 2,600,000.00

UNIDADES 85,000.00
C/U 750.00
63,750,000.00

UNIDADES 9,000.00
C/U 750.00
6,750,000.00

UNIDADES 40,000.00
C/U 1,450.00
58,000,000.00

49,152,542.37
8,847,457.63
58,000,000.00
1º
2º
3º
4º
5º
6º
7º
8º
9º
10º
11º
12º
13º
14º
ARQUEODE FONDOS AL 18 DE JUNIO DEL 2021

EFECTIVO
DOCUMENTOS DEFINITIVO
DOCUMENTOS PROVISIONALES
ULTIMO ARQUEO FECHA 6/15/2021
MONTO DE CAJA ASIGANDO S/ 28,000,00

BILLETES CANTIDAD MONTO MONEDAS CANTIDAD

200 15 3,000.00 5 500
100 40 4,000.00 2 100
50 10 500.00 1 50
20 20 400.00 0.5 20
RECUENTO
10 1 10.00 0.2 20
- 0.1 2
-

7,910.00

DOCUMENTOS DEFINITIVOS
NUMERO FECHA BENEFICIARIO MONTO
10 15-Jun OERICO 500.00
15 16-Jun JUANITO 250.00
89 15-Jun BRUAJS 4,000.00
265633 FIRULAIS 5,000.00
9,750.00

DOCUMENTOS PROVISIONALES
NUMERO FECHA BENEFICIARIO MONTO
10 13-Jun JARA 1,000.00
11 15-Jun ROMERO 1,500.00
12 18-Jun JACNTO 500.00
13 14-Jun HUIMA 20.00
14 17-Jun MORENO 2,500.00

5,520.00
 ARQUEO DE CAJA AL 18/06/2021
ENCARGADO: MARIQUITA ROFUIGRES CASTILLO
AUDITOR PABLO ESCOBAR CASILLAS
FECHA 6/18/2021 HORA: 8,30 AM
MONTO 28,000.00

CONCILIACION:
S/
EFECTIVO 10,674.20
DOCUMENTOS DEFINITIVOS 9,750.00
DOCUMENTOS PROVISIONALES 5,520.00
25,944.20

FONDO ASIGNADO - 28,000.00

DIFERENCIA - 2,055.80

EXPLICACION DE LA DIFERENCIA :

LA SRTA. MARIQUITA. MANIFIESTA QUE ESTA DIFERENCIA ES QUE LE PRESTO DINERO POR
2,000,00 AL CONTADOR BERMUDO, EL DIA 17/6/2021 A LAS 6,30PM
LOS 55,80 ES UNA ENTREGA A JACINTO, PARA SU DESAYUNO EL 18/6/202

RESPNSABLE DE CAJA AUDITOR

CARTA DE CONTROL INTERNO

MONTO
2,500.00 5,500.00
200.00 4,200.00
50.00 550.00
10.00 410.00
4.00 14.00
0.20 0.20
- -
-
2,764.20 10,674.20

VºBº
SI
NO
SI
NO

VºBº
SI
NO
SI
SI
NO
E LE PRESTO DINERO POR
17/6/2021 A LAS 6,30PM
RA SU DESAYUNO EL 18/6/2021
LAS ELECCIONES SAC
LIBRO BANCOS
BANCO LOS BANCQUEROS SAC
PERIODO MAYO DEL 2021 Nº DE CUENTA Nº 123654789
MONEDA SOLES
FECHA TIPO DOC Nº CONCEPTO DEBE

1-May SALDO INICIAL

2-May CH 563 PLANILLAS
5-May N/A 526 DEP COBRO FACT 563 5,000.00
6-May CH 564 PRESTAMOS
25-May N/C 100 CARGO BANCARIO
26-May CH 565 SUELDO YAURI
26-May CH 566 PRESTAMO A BERMUDO
27-May CH 567 HONORARIOS ARRAIZA
27-May N/D 25 COBRO DE FACT 4,500.00
30-May N/C 663 GASTOS BANCOS
31-May DEP 111 PRSTAM BANCOS 5,500.00

CONCILIACION BANCARIA
PERIODO MES DE MAYO
BANCO LOS BANQUEROS SAC
CUENTA Nº 123654789
MONEDA SOLES

SALDO SEGÚN EXTRCTO BANCARIO

DIFERENCIAS
DEPOSITO DEL 5/5/2021 5,000 - 5500

DEPOSITO NO CONTABILIZADOS POR LA EMPRESA

6-May ABONO 999

CHEQUES PENDIENTES DE PAGO POR EL BANCO

26-May CH 565 SUELDO YAURI 550.00
26-May CH 566 PRESTAMO A BERMUDO 500.00

DEPOSITOS NO REGISTRADOS POR EL BANCO

31-May DEP 111 PRSTAM BANCOS

SALDO SEGÚN LIBROS BANCO AL 31 DE MAYO DEL 2021

LIBROS BANCOS 12,005.00

104 / 12 500.00 500.00

104 /46 6,500.00 6,500.00 7,000.00

19,005.00

SALDO SEGÚN EXTRCTO BANCARIO

CHEQUES PENDIENTES DE PAGO POR EL BANCO

26-May CH 565 SUELDO YAURI 550.00
26-May CH 566 PRESTAMO A BERMUDO 500.00

DEPOSITOS NO REGISTRADOS POR EL BANCO

31-May DEP 111 PRSTAM BANCOS

SALDO SEGÚN LIBROS BANCO AL 31 DE MAYO DEL 2021

 BANCOS LOS BANQUEROS SAC
EXTRACTO O ESTADO BANCARIO
CLIENTE LAS ELECCIONES SAC
º 123654789 PERIODO MES DE MAYO DEL 2021
MONEDA SOLES
HABER SALDO FECHA DOC NUMERO CONCEPTO

5,500.00 1-May SALDO INICIAL

2,500.00 3,000.00 3-May CH 563 PAGO DE CHEQUE
8,000.00 5-May ABONO 526 DEPOSITO
3,500.00 4,500.00 6-May ABONO 999 DEPOSITO
350.00 4,150.00 6-May CH 564 PAGO CHEQUE
550.00 3,600.00 24-May N/C 100 GASTOS COMISION
500.00 3,100.00 27-May CH 567 PAGO CHEQUE
1,000.00 2,100.00 27-May ABONO 25 DEPOSITO
6,600.00 30-May N/C 663 GASTOS COMISION
95.00 6,505.00
12,005.00
12,005.00
12,005.00

14,555.00 12,005.00
SALDO SEGÚN
LIBROS BANCOS

- 500.00 500.00 104/12 500.00

- 6,500.00 6,500.00 104 /46 6,500.00

104/12
104/16

- 1,050.00 1,050.00

5,500.00 - 5,500.00
saldo según
12,005.00 extracto 14,555.00
 14,555.00 19,005.00

- 1,050.00 1,050.00

5,500.00 - 5,500.00
saldo según
19,005.00 extracto 14,555.00
BANCARIO

Nº 123654789

MOVIMIENTO SALDO

5,500.00
- 2,500.00 3,000.00
5,500.00 8,500.00
6,500.00 15,000.00
- 3,500.00 11,500.00
- 350.00 11,150.00
- 1,000.00 10,150.00
4,500.00 14,650.00
- 95.00 14,555.00
14,555.00
14,555.00
14,555.00
LAS ELECCIONES SAC
LIBRO BANCOS
BANCO LOS BANCQUEROS SAC
PERIODO MAYO DEL 2021 Nº DE CUENT
MONEDA
FECHA TIPO DOC Nº CONCEPTO

1-May SALDO INICIAL

2-May CH 563 PLANILLAS
5-May N/A 526 DEP COBRO FACT 563
6-May CH 564 PRESTAMOS
25-May N/C 100 CARGO BANCARIO
26-May CH 565 SUELDO YAURI
26-May CH 566 PRESTAMO A BERMUDO
27-May CH 567 HONORARIOS ARRAIZA
27-May N/D 25 COBRO DE FACT
30-May N/C 663 GASTOS BANCOS
31-May DEP 111 PRSTAM BANCOS

SUMARIZADO

REVISADO
 A1
ANCOS

Nº 123654789
SOLES
DEBE HABER SALDO

5,500.00
2,500.00 3,000.00
5,000.00 8,000.00
3,500.00 4,500.00
350.00 4,150.00
550.00 3,600.00
500.00 3,100.00
1,000.00 2,100.00
4,500.00 6,600.00
95.00 6,505.00
5,500.00 12,005.00
12,005.00
12,005.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre 2020

101 Caja
Caja Chica Moneda Nacional
1011 Caja - Chica
104 Cuentas Corrientes en instituciones financieras
Entidad Nro de cuenta Tipo USD
BANCO DE CREDITO Nº 191-1154298-1-84 US$ 241.57
BANCO DE CREDITO Nº 191-1160460-0-17 S/

SCOTIABANK Nº 000-3407974 US$ 58.09

SCOTIABANK N° 000-2731649 S/

BBVA Nº 0100026727 US$ 123.24

BBVA Nº 0100029041 S/

BANCO DE LA NACION Cta. De Detraccion S/

BANCO GNB N° 001133390001 US$ 79.66

INTERBANK N° 045-3000999001 US$ 47.52

INTERBANK N° 041-3001341960 S/

PICHINCHA N° 993307050 US$ 35.70

PICHINCHA N° 993307043 S/

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

Al 31 de diciembre 2019

Ventas 2015 3,880,000.00

Otros 11,575.08
Ventas - Guias emitidas al 2017 1,201,812.00
Ventas facturado 2018 18,758,362.17
Ventas - Guias emitidas al 2018 1,215,943.06
Cobranza 2018 (19,748,574.11)
 1,427,543.12
1212 EMITIDAS EN CARTERA - Facturas, Boletas

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

Al 31 de diciembre 2019

1411 PRESTAMOS - Personal - Cuentas por Cobr

Augusto Aquino
Jorge Santes
Edgar Tacza

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO

Al 31 de diciembre 2019

### Seguros - contratados por anticipado

 A1
S/ S/
334,661.09
334,388.09
273.00
25,219.68
TC S/
3.314 800.56
20,411.45

3.314 192.51
358.01

3.314 408.42
842.79

0.30

3.314 263.99

3.314 157.48
653.23

3.314 118.31
1,012.63
25,219.68
359,880.77
3,110,446.07

3,110,446.07

S/.

1,300.00
1,400.00
300.00
3,000.00

S/

10,621.02
10,621.02
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre 2020

101 Caja
Caja Chica Moneda Nacional
1011 Caja - Chica
104 Cuentas Corrientes en instituciones financieras
Entidad Nro de cuenta Tipo USD TC
BANCO DE CREDITO Nº 191-11542US$ 241.57 3.314

BANCO DE CREDITO Nº 191-11604S/

SCOTIABANK Nº 000-3407 US$ 58.09 3.314

SCOTIABANK N° 000-27316S/

BBVA Nº 010002672US$ 123.24 3.314

BBVA Nº 01000290 S/

BANCO DE LA NACION Cta. De DetraS/

BANCO GNB N° 00113339 US$ 79.66 3.314

INTERBANK N° 045-30009US$ 47.52 3.314

INTERBANK N° 041-30013S/

PICHINCHA N° 99330705 US$ 35.70 3.314

PICHINCHA N° 99330704 S/

C C CICULARIZACION, COFIRMACION

REVISADO

SUMARIZADO

LAS ELECCIONES SAC

 LIBRO BANCOS
BANCO LOS BANCQUEROS SAC
PERIODO MAYO DEL 2021 Nº DE CUENT
MONEDA
FECHA TIPO DOC Nº CONCEPTO

1-May SALDO INICIAL

2-May CH 563 PLANILLAS
5-May N/A 526 DEP COBRO FACT 563
6-May CH 564 PRESTAMOS
25-May N/C 100 CARGO BANCARIO
26-May CH 565 SUELDO YAURI
26-May CH 566 PRESTAMO A BERMUDO
27-May CH 567 HONORARIOS ARRAIZA
27-May N/D 25 COBRO DE FACT
30-May N/C 663 GASTOS BANCOS
31-May DEP 111 PRSTAM BANCOS
 A
S/ S/
334,661.09
334,388.09
273.00
25,219.68
S/
800.56

20,411.45 A1 C
192.51
358.01

408.42

842.79 A2 C
0.30

263.99

157.48

653.23 C
118.31
1,012.63
25,219.68
359,880.77

A1
BANCOS

Nº 123654789
SOLES
DEBE HABER SALDO

5,500.00
2,500.00 3,000.00
8,000.00 11,000.00
3,500.00 7,500.00
350.00 7,150.00
550.00 6,600.00
500.00 6,100.00
1,000.00 5,100.00
9,500.00 14,600.00
95.00 14,505.00
5,904.45 20,409.45

20,411.45
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
20 MERCADERIAS
37 ACTIVO DIFERIDO
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENS. Y DE SALUD - SALDO A FAVOR

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACION,AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
34 ACTIVOS INTANGIBLES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS / NACIONALES
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO
50 CAPITAL
58 RESERVA LEGAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 AL 1
31 DE DICIEMBRE DEL 2019
S/

359,880.77 A
3,110,446.07 B
3,000.00
9,944,937.31 C
10,621.02
3,691,821.85 D
127,604.37
410,609.03

17,658,920.43

2,782,720.43
- 795,763.02
9,432.71
1,996,390.12 E

19,655,310.55

S/.

5,882.81
52,822.61
4,617,220.98 AA
10,834,238.68 BB
593,043.50

16,103,208.58
 -

1,800,000.00 DD
233,204.65
1,518,897.31

3,552,101.96

19,655,310.54