ANALISIS CREDITICIO

CESPEDES VALLADOLID,
SHEYLA ANAIS
 UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS

ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

ANALISIS CREDITICIO: INFORMACION PARA VALORAR

EL RIESGO

Alumnos:

Céspedes Valladolid, Sheyla

Ciclo:

IX

Tumbes

1
 2021

Contenido
1. OBJETIVOS........................................................................................................3
2. INTRODUCCION................................................................................................4
3. MARCO TEÓRICO.............................................................................................5
3.1. ANÁLISIS CREDITICIO...............................................................................5
3.2. IMPORTANCIA DEL ANÁLISIS CREDITICIO............................................5
3.3. CRÉDITO Y CARTERA CREDITICIA.........................................................6
3.4. CLASIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITOS.................................6
3.5. ELEMENTOS DE UN ANÁLISIS DE CRÉDITO Y RIESGO.....................11
3.6. PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO...............12
3.7. TIPOS DE RIESGO DE CREDITO............................................................13
3.8. CRITERIOS DE EVALUACIÓN CREDITICIA...........................................13
3.9. HERRAMIENTAS DE EVALUACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO:.......14
CASO PRACTICO...............................................................................................15
4. CONCLUSIONES.............................................................................................19
5. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.................................................................20

2
1. OBJETIVOS
1.1. Objetivos generales

1.1.1. Conocer que es un análisis crediticio.

1.1.2. Descubrir el valor del riesgo.

1.2. Objetivos específicos

1.2.1.1.1. Recolectar información financiera relevante.

1.2.1.2.1. Analizar los indicadores de riesgo.

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2. INTRODUCCION

El presente trabajo nos permite precisar el propósito del estudio de análisis

crediticio, obtener información para valorar el riesgo, conocer el marco
teórico donde nos muestra los aportes de diferentes autores, sus objetivos
muestran la razón de ser del tema a presentar, sus conclusiones muestran
que el trabajo se está presentando buenos conocimientos. Como se conoce
la causa principal de los problemas bancarios serios sigue directamente
relacionada con normas débiles de crédito para prestatarios y contrapartes,
una débil administración del riesgo de cartera o una falta de atención a los
cambios en las circunstancias económicas u otras que podrían causar el
deterioro en el crédito de las contrapartes del banco.

Existe una forma de predecir y manejar dicho riego, y para se tiene que
desarrollar un análisis preciso que es considerado un estudio realizado por
una entidad financiera o persona acreedora antes de aprobar un crédito,
préstamo de dinero e incluso realizar una inversión. En dicho estudio se
determina si la persona que está solicitando el crédito, se encuentra en la
capacidad de devolver el dinero bajo las condiciones estipuladas, además
de evaluar su comportamiento crediticio.

4
3. MARCO TEÓRICO

.1. ANÁLISIS CREDITICIO

Argumenta Becerra, que dicho análisis es considerado un estudio

realizado por una entidad financiera o persona acreedora antes de
aprobar un crédito, préstamo de dinero e incluso realizar una inversión.
En dicho estudio se determina si la persona que está solicitando el
crédito, se encuentra en la capacidad de devolver el dinero bajo las
condiciones estipuladas, además de evaluar su comportamiento
crediticio.

Como se sabe, esta herramienta permite estudiar el posible deterioro o

mejora que puede presentar la cartera de clientes a futuro en función
de la información histórica de su cartera crediticia debido a que este
análisis se basa en las probabilidades que existen de que el deudor
devuelva el dinero recibido, basado en la reputación de su historial
crediticio, en la que se refleja si suele pagar sus cuotas a tiempo,
seguir los parámetros, tiene alguna otra deuda, etc.

.2. IMPORTANCIA DEL ANÁLISIS CREDITICIO

Es de vital importancia este análisis ya que gracias a el se podra

determinar si el titular de una deuda es considerado como personas de
alto riesgo, lo cual significa que esta persona a presentado dificultades
anteriores para pagar sus créditos. En base a ese análisis el banco
tendrá las bases para conocer que no le conviene tener como deudor a
una persona que tiene historial de moroso, se conoce que tener un mal
historial de crédito hará que tu análisis de crédito y riesgo sea negativo
y el banco se niegue a aprobarte la solicitud.

5
.3. CRÉDITO Y CARTERA CREDITICIA

Afirma Vela, que el crédito es considerado un proceso en el cual una

persona natural o jurídica otorgue un financiamiento a otra persona
natural o jurídica; a cambio de que, en un periodo posterior se
devuelva el financiamiento recibido conjuntamente con una retribución,
conocida como tasa de interés compensatoria o tasa de interés activa,
la cual expresa el valor del dinero en el tiempo. En tal sentido, la
persona natural o jurídica que otorga el financiamiento, se le conoce
como agente prestamista o acreedor. Mientreas que, la persona
natural o jurídica que recibe el financiamiento se le llama agente
prestatario o deudor.

Cuando el agente prestamista es una institución jurídica, por ejemplo

una empresa financiera(Banco, Caja Municipal, Rural u otras) y el
agente prestatario es una persona natural o persona jurídica, el
financiamiento a otorgar debe ser evaluado y analizado por la empresa
financiera, determinando el riesgo de credito que dicha operación
involucra, con ello se determinara si el prestatario devolverá el
financiamiento recibido, ya que si no sucediera tal cosa, esto implicaría
una perdida para la empresa financiera.
Sin embargo, si la solicitud de credito ha sido aprobada por la empresa
financiera, entonces se habrá otorgado un credito, luego de haber
pasado por el proceso ya antes descrito, se aprobará el crédito,
pasando a formar parte de una cartera de creditos, la cual expresa el
conjunto de créditos que se hayan aprobado y/o desembolsado y que
está bajo la administración de la empresa financiera.

.4. CLASIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITOS

6
se puede dar de diversas formas, siendo útil para su posterior
evaluación y análisis. Se presentarán algunas de ellas:

 Por créditos directos e indirectos:

Al hablar de créditos directos, estamos haciendo referencia a
aquellos que: Se expresan en financiamientos, expresado en
suma de dinero, sea cualquiera su modalidad (nuevos soles,
dólares, euros, etc.), otorgados por personas naturales y/o
jurídicas (prestamistas) dirigido a otras personas naturales o
personas jurídicas (prestatarias o deudoras).
Sin embargo, los créditos indirectos (créditos contingentes), son
aquellos que se expresan en financiamientos, otorgados
solamente por personas jurídicas (prestamistas), tal
financiamiento está representado no en dinero, como el caso de
los créditos directos, sino mediante avales, cartas fianzas,
cartas de crédito, y líneas de créditos no utilizadas, los cuales
pueden estar denominados en cualquier tipo de moneda
(nuevos soles, dólares, euros, etc.).

 Por tipo de créditos:

 Créditos Corporativos: Financiamiento crediticio de manera
directa e indirecta, otorgado solamente a personas jurídicas
que cumplan con la siguiente característica: Registrar un
nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millones en los 2
últimos años. Otro punto es que los niveles de ventas se
obtendrán de los estados financieros anuales auditados más
reciente del deudor, Si el deudor no cuenta con dichos
estados financieros auditados, el crédito otorgado no podra
ser considerado como categoría de crédito corporativo.
 Créditos a Grandes empresas: Financiamiento crediticio de
manera directa e indirecta, otorgados solamente a personas

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 jurídicas que poseen al menos una de las siguientes
características: Registrar ventas anuales mayores a S/. 20
millones, pero no mayores a S/. 200 millones en los 2 últimos
años, o el deudor ha mantenido en el último año emisiones
vigentes de instrumentos representativos de deuda en el
mercado de capitales. Ahora si las ventas del deudor,
posteriormente aumentasen a un nivel por encima de los S/.
200 millones durante 2 años consecutivos, pasaría a ser un
crédito corporativo, sin embargo, si sucediera lo contrario y
las ventas de deudor disminuyeran a un nivel no mayor a S/.
20 millones durante 2 años consecutivos, pasaría a ser un
crédito a medianas empresas, a pequeñas empresas o a
microempresas.
 Créditos a Medianas Empresas: Para el caso de personas
jurídicas:
 Registrar un nivel de endeudamiento total en el
sistema financiero superior a S/. 300 millones en los
últimos 6 meses y no cumplir con las características
para ser clasificado como créditos corporativos o
créditos a grandes empresas.

Para el caso de personas naturales:

 Si el endeudamiento total del deudor en el sistema

financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para
vivienda) es superior a S/. 300000 en los últimos 6
meses, siempre que una parte de dicho
endeudamiento corresponde a créditos a pequeñas
empresas o a microempresas, caso contrario
permanecerán clasificados como créditos a pequeñas
empresas o a microempresas, caso contrario
permanecerán clasificados como créditos de consumo.

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 Créditos a Pequeñas Empresas: Financiamiento crediticio
de manera directa e indirecta, destinados a financiar
actividades de producción, comercialización o prestación de
servicios, otorgados a personas jurídicas o personas
naturales. Si el nivel de endeudamiento total en el sistema
Financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda)
superior a S/. 20000 pero no mayor a S/. 300000 en los
últimos 6 meses.
 Créditos a Microempresas: será para aquel que cuenten
con un nivel de endeudamiento total en el sistema Financiero
(sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) no mayor a
S/. 20000 en los últimos 6 meses.
 Créditos de Consumo Revolvente: Financiamiento
crediticio de manera directa, otorgado a personas naturales,
con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o
gastos no relacionados con la actividad empresarial. Otros
criterios para considerar un financiamiento como crédito de
consumo revolvente:
 En caso el deudor cuente adicionalmente con créditos
a microempresas o a pequeñas empresas, y un
endeudamiento total en el sistema financiero (sin
incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a
S/. 300000 por 6 meses consecutivos, los créditos
deberán ser reclasificados como créditos a medianas
empresas.
 Sin embargo, si el deudor solo posee créditos de
consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos
hipotecarios para vivienda, el respectivo crédito deberá
permanecer clasificados como créditos de consumo

9
 (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos
hipotecarios para vivienda, según corresponda.
 Créditos de Consumo No Revolvente: Financiamiento
crediticio de manera directa, otorgado a personas naturales,
con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o
gastos no relacionados con la actividad empresarial. Otros
criterios para considerar un financiamiento como crédito de
consumo no revolvente:
 En caso el deudor cuente adicionalmente con créditos
a microempresas o a pequeñas empresas, y un
endeudamiento total en el sistema financiero (sin
incluir los créditos hipotecarios para vivienda) mayor a
S/. 300000 por 6 meses consecutivos, los créditos
deberán ser reclasificados como créditos a medianas
empresas.
 Sin embargo, si el deudor solo posee créditos de
consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o créditos
hipotecarios para vivienda, el respectivo crédito deberá
permanecer clasificado como créditos de consumo
(revolvente y/o no revolvente) y/o créditos hipotecarios
para vivienda, según corresponda.

 Por deudores minoristas y no minoristas

Deudores minoristas, conceptualmente está referido como el
conjunto de personas naturales o jurídicas que cuenta con
créditos directos o indirectos clasificados como: consumo
revolvente, consumo no revolvente, crédito a la microempresa,
crédito a la pequeña empresa o crédito hipotecario para
vivienda. Deudores no minoristas están referidos al conjunto de
personas naturales o jurídicas que cuentan con créditos directos

10
 o indirectos tipo corporativos, créditos a grandes empresas o
créditos a medianas empresas.
 Por productos crediticios
Entre los productos crediticios más destacados tenemos:
 Crédito Personal Directo: Son créditos otorgado a
personas naturales, con rentas comprendidas dentro de la
cuarta y quinta categoría, con la finalidad de atender el
pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la
actividad empresarial. Este crédito, está clasificado como
un crédito minorista.
 Créditos denominados “Mircoconsumo”: Son créditos
para personas naturales, con rentas comprendidas dentro
de la cuarta y quinta categoría, que no cuentan con
vivienda propia y que están imposibilidades de presentar
un fiador con domicilio propio, pero que sin embargo
cuenten con antigüedad laboral y perciban ingresos de
carácter fijo y permanente.
 Crédito Vehicular: Son créditos destinados para la
compra de vehículo de uso particular y empresarial.
 Créditos para Capital de Trabajo: Son créditos para
personas naturales y jurídicas, que desarrollan una
actividad económica de comercio, producción o servicios y
que tengan necesidad de capital de trabajo.
 Crédito Ganadero: Son créditos para personas naturales
o jurídicas productores de leche, que sean proveedores de
las empresas: Gloria, Laive, etc. Así como centros de
acopio de leche u otros similares.
 Crédito Agropecuario: Son créditos para personas
naturales o jurídicas que desarrollan actividades
agropecuarias y que tienen necesidades de capital de
Trabajo, para el mantenimiento y cosechas de sus cultivos.

11
.5. ELEMENTOS DE UN ANÁLISIS DE CRÉDITO Y RIESGO

Debemos tener claro que el riesgo crediticio es uno de los indicadores

más importantes de la gestión administrativa y financiera de una
empresa. En la actualidad todas las empresas de alto nivel deben
recurrir a un análisis de crédito debido a que este es una herramienta
de financiamiento necesaria ante terceros.
Para realizar dicho análisis se debe recopilar datos cualitativos y
cuantitativos, entre los cuales destacan los siguientes:

 Información de ingresos: es necesario comprobar si el

solicitante recibe ingresos suficientes para poder cancelar una
deuda, además de los movimientos de cuenta que realiza.

 Garantía: En algunos casos, se requiere establecer a una

tercera persona (fiador o avalista) como responsable de
reintegrar el crédito si el deudor no responde por él mismo.
También se determinan los patrimonios que el banco podrá
embargar en caso de que el deudor no pueda continuar
pagando el crédito.

 Información financiera: conocer si el solicitante pertenece a

una compañía o empresa, es oportuno saber los movimientos
financieros que tiene la misma, el pago de sus impuestos, etc.

 Historial crediticio: Evaluar el comportamiento crediticio de la

persona deudora, esto se consulta en la central de riesgo Perú
la cual está encargada de recopilar toda la información de las
experiencias pasadas y presentes de las deudas del cliente con
otras entidades financieras y prestadoras de servicios.

12
.6. PRINCIPALES FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO
Frecuentemente, este riesgo se mide por las pérdidas netas de
créditos entre los factores.
 Volumen de crédito: a mayor volumen de créditos, mayores
serán los riesgos por los mismos.
 Políticas de créditos: cuento más agresivo es la política
crediticia, mayor es el riesgo crediticio.
 Concentración geográfica, económica, por número de
deudores, por grupos económicos y por grupo accionario: por
ello no hay duda que cualquier tipo de concentración de cartera
aumenta el riesgo de una institución financiera.

.7. TIPOS DE RIESGO DE CREDITO

 Riego de Impago: Riesgo de que el acreditado no realice los

pagos de intereses y/o capitales de créditos en su fecha fijada.
 Riesgo de Crédito Individual: También denominado Riesgo de
Solvencia, exposiciones importantes con un solo deudor.
 Riesgo de Cartera: Riesgo de Portafolio, riesgo inherente a la
composición global de la cartera de préstamos derivados de
aspectos como: concentración de los mismos en un
determinado sector económico, regiones geográficas, o
teniendo grupos de préstamos vulnerables a los mismos
factores económicos, etc.
 Riesgo de Calificación: Riesgo derivado de que el acreditado o
emisor cambie o altere su calidad crediticia en un determinado
periodo.

.8. CRITERIOS DE EVALUACIÓN CREDITICIA

13
 La normativa relacionada a la gestión de créditos, afirma que existen
como mínimo 2 criterios básicos, que juntos a bien aplicados, nos
permiten responder a las preguntas con relación al otorgamiento del
crédito, estos criterios están referidos a la capacidad de pago y los
antecedentes crediticios del solicitante del crédito.
 Capacidad de Pago: considera los aspectos “objetivos” en la
evaluación crediticia, se determina a través de varias
herramientas de gestión, principalmente el diseño y análisis del
flujo de caja del solicitante del crédito.
 Antecedentes crediticios: consideran los aspectos “subjetivos”
en la evaluación crediticia, se determinan a través de todas las
fuentes de información que muestren si el solicitante del crédito
ha cumplido y/o cumple todos sus compromisos contractuales,
ya sean crediticios, comerciales, tributarios, etc., con sus
acreedores sin ningún problema.

.9. HERRAMIENTAS DE EVALUACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO:

Las herramientas de evaluación cuantitativa utilizadas para calcular el

riesgo crediticio de una solicitud de crédito, son las siguientes:
 Flujo de caja: Con la finalidad de determinar la capacidad del
pago del solicitante del crédito.
 Análisis de estados financieros: Con la finalidad de
determinar la situación económica y financiera del
emprendimiento.
 Evaluación de proyectos: Con la finalidad de determinar la
viabilidad operativa, de inversión y financiamiento del
emprendimiento.

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CASO PRACTICO

La srta. Juana López, tiene un negocio de venta de ropa para niños en el centro
comercial “RAMOS”, local alquilado aproximadamente 9 años. Es soltera y tiene
casa propia en Av. Alfonzo Ugarte, valorizada en S/. 180 000. La misma que
pondrá en garantía para su operación crediticia.

La Srta. Tiene 42 años y viene trabajando desde que tenia 20 años, una empleada
que trabaja en el negocio como impulsadora vendedora a la que le paga S/
950.00. gasta en canasta familiar 2 800.00 por mes y no tiene otros ingresos.

Su margen de ventas promedio es de 28% por la venta de ropa de niños, las

ventas diarias son en promedio 1 298.00. las ventas mas elevadas se dan en los
meses de julio y setiembre.

Los gastos por diversos servicios del negocio son 150.00, alquiler 1000.00, sunat
250.00, transporte para comprar la mercadería gasta, 150.00 por viaje (hace 4
viajes).

A la fecha de evaluación el negocio contaba con 4 000.00 en efectivo, inventarios

55 000.00, activos fijos 2 000.00. tiene un crédito vigente con caja Trujillo de 4
016.00 sus cuotas son de 260.00 mensuales, crédito la compra de un stand, el
cual costo 20 000.00.

La Srta. López solicita un préstamo de 5000 a un plazo de 7 meses con una tasa
de interés de 10% mensual.

15
DESARROLLO

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas mensuales 38 940.00
Costo de ventas 28 036.80
UTILIDAD BRUTA 10 903.00
Gastos de personal 950.00
Luz, agua y teléfono 150.00
Alquiler de local 1 000.00
Transporte 1 000.00
Gastos financieros 260.00
Impuestos 150.00
Total gastos operativos 3 510.00
UTILIDAD BRUTA 7 393.00
Otros ingresos 0.00
Gastos familiares 2 800.00
GANANCIA NETA 4 593.00

BALANCE GENERAL
Efectivo 4 000.00 Cuentas por pagar 0.00
Cuentas por cobrar Otras cuentas por pagar 4 016.00
Inventarios 55 000.00 Pasivo corriente 4016.00
ACTIVO CORRIENTE 59 000.00 Pasivo no corriente 0.00
Activo fijo 202 000.00 TOTAL PASIVO 4 016.00
Otros activos 0.00 PATRIMONIO 256 984.00
TOTAL DE ACTIVOS 261 000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 261 000.00

INDICADORES FINANCIEROS
Prueba acida 0.99
Capital de trabajo 54 984.00
Rotación de inventarios 0.51
Rentabilidad sobre ventas 0.12
Rentabilidad sobre el patrimonio 0.02
Endeudamiento 0.02
autonomía 0.03

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 PROPUESTA DE CREDITO
Tasa de interés 10%
Préstamo 10 000
Cuota 2 296.07
Tiempo 6 meses
garantía 180 000

FACTORES DE RIESGO DEL MACRO Y MICROENTORNO

FACTORES COMENTARIO DEL RIESGO RIEGO DE LA
EMPRESA
HISTORIAL DE CREDITO
Calificación SBS NORMAL CPP DEFICIENTE NORMAL
Número de créditos >=5 >=2 <2 <2
Cliente con refinanciamientos =1 =2 >2 =1
ADMINISTRACION DEL NEGOCIO
Registros contables EFICIENTE REGULAR NO REGISTRA EFICIENTE
Flujo de caja cubre deuda ADECUADA BAJA SOBREVIVENCIA ADECUADA
Experiencia en el negocio > 3 AÑOS >1, <3 AÑOS =1 > 3 AÑOS
Organización y gestión BUENA REGULAR BAJA BAJA
Nivel de ventas y cobranzas BUENA REGULAR BAJA REGULAR
Numero de trabajadores >3 >1, <3 =1 =1
Nivel de educación SUPERIOR SECUNDARIA PRIMARIA SECUNDARIA
UBICACIÓN Y CLIENTES
Ubicación (apoya las ventas) BUENA REGULAR BAJA BUENA
Importancia de los clientes Muchos clientes Pocos clientes dependencia MUCHOS
CLIENTES
EVOLUCION DEL SECTOR
Evolución del sector Crecimiento estable estancado ESTABLE
Competitividad competitivo regular No competitivo COMPETITIVO
ENDEUDAMIENTO
Sobreendeudamiento en entidades <3 >3,= 5 >5 <3
financieras
Nivel de endeudamiento < 40% >49%, = 95% > 95% <49%
SITUACION ECONOMICA
Liquides >=2 < 2 = 1.25 < 1.25 >=1
Rentabilidad patrimonial >10% <10% =5% <5% < 5%
Capital de trabajo >20% activo >20% = 15%activo >15% activo >20% ACTIVO
GARANTIAS
Garantías hipotecaria personal Sin garantias HIPOTECARIA

17
18
 DETERMINACION DEL RIESGO
FACTORES NIVEL DEL RIESGO Datos riesgo calculo
solicitud
BAJO MEDIO ALTO
HISTORIAL DE CREDITO 40 80 120 MEDIO 80
Calificación SBS NORMAL CPP DEFICIENTE NORMAL Bajo 20
Número de créditos >=5 >=2 <2 <2 bajo 20
Cliente con =1 =2 >2 =1 Alto 40
refinanciamientos
ADMINISTRACION DEL 70 140 210 BAJO 80
NEGOCIO
Registros contables EFICIENTE REGULAR NO REGISTRA EFICIENTE Bajo 20
Flujo de caja cubre deuda ADECUADA BAJA SOBREVIVENCIA ADECUADA Bajo 20
Experiencia en el negocio > 3 AÑOS >1, <3 AÑOS =1 > 3 AÑOS Bajo 20
Organización y gestión BUENA REGULAR BAJA BAJA Falso Falso
Nivel de ventas y BUENA REGULAR BAJA REGULAR Falso Falso
cobranzas
Numero de trabajadores >3 >1, <3 =1 =1 Bajo 20
Nivel de educación SUPERIOR SECUNDARIA PRIMARIA SECUNDARIA Falso falso
UBICACIÓN Y CLIENTES 20 40 60 BAJO 20
Ubicación (apoya las BUENA REGULAR BAJA BUENA Falso Falso
ventas)
Importancia de los Muchos clientes Pocos clientes dependencia MUCHOS Bajo 20
clientes CLIENTES
EVOLUCION DEL SECTOR 20 40 60 MEDIO 40
Evolución del sector Crecimiento estable estancado ESTABLE Bajo 20
Competitividad competitivo regular No competitivo COMPETITIV Bajo 20
O
ENDEUDAMIENTO 40 80 120 MEDIO 80
Sobreendeudamiento en <3 >3,= 5 >5 <3 Alto 40
entidades financieras
Nivel de endeudamiento < 40% >49%, = 95% > 95% <49% Alto 40
SITUACION ECONOMICA 50 100 150 BAJO 60
Liquides >=2 < 2 = 1.25 < 1.25 >=1 Bajo 20
Rentabilidad patrimonial >10% <10% =5% <5% < 5% Bajo 20
Capital de trabajo >20% activo >20% = >15% activo >20% bajo 20
15%activo ACTIVO
GARANTIAS 10 20 30 MEDIO 20
Garantías hipotecaria personal Sin garantias HIPOTECARI bajo 20
A
TIPO DE CLIENTES Y NIVEL DE RIESGO
CLIENTE TIPO “A” DE 10 A 200 PUNTOS = RIESGO CREDITICIO BAJO RESULTADO FINAL
CLIENTE TIPO “B” DE 201 A 400 PUNTOS = RIESGO CREDITICIO MEDIO MEDIO
CLIENTE TIPO “C” DE 401 A 650 PUNTOS = RIESGO CREDITICIO ALTO

19
4. CONCLUSIONES

 El análisis es considerado un estudio realizado por una entidad financiera o

persona acreedora antes de aprobar un crédito, préstamo de dinero e
incluso realizar una inversión.
 Es de vital importancia este análisis ya que gracias a él se podrá
determinar si el titular de una deuda es considerado como personas de alto
riesgo, lo cual significa que esta persona a presentado dificultades
anteriores para pagar sus créditos.
 el riesgo crediticio es uno de los indicadores más importantes de la gestión
administrativa y financiera de una empresa. En la actualidad todas las
empresas de alto nivel deben recurrir a un análisis de crédito debido a que
este es una herramienta de financiamiento necesaria ante terceros.


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 5. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

BECERRA, M. (12 de DICIEMBRE de 2018). RANKIA. Obtenido de RANKIA:

https://www.rankia.cl/blog/mejores-creditos-becas-prestamos/4113170-que-
analisis-credito-riesgo

VELA, S. (2015). HERRAMIENTAS FINANCIERAS EN LA EVALUACION DEL

RIESGO DEL CREDITO. MEXICO: FONDO EDITORIAL DE LA UIGV.

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