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FACULTAD DE NEGOCIOS
Perú Exotic
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
AUTOR(ES)
ASESOR
I
AGRADECIMIENTOS
II
RESUMEN
Palabras clave: Perú exótic; bebidas; macerados; extranjeros; sierra, selva; móviles;
diversión.
III
PERU EXOTIC
ABSTRACT
The business idea is focused on the elaboration and sale of exotic macerates based on exotic
fruits from different regions of Peru. These are female and male tourists who come to visit
our country to know our culture, as well as taste our rich gastronomy and exotic liquors from
each region. They can range between the ages of 18 to 65, in this range we estimate that they
can maintain a hectic lifestyle where they seek new experiences and cultural knowledge of
each place they visit.
These people are part of foreigners and economically active population of the central
highlands and jungle of Peru, either as dependents or entrepreneurs. Peru exotic, will be
dedicated to the elaboration of macerates based on exotic fruits, having as a differentiated
service the attention and personalized design, finding it in different points of the city of Lima,
projecting to have three mobile units by the third year through an organic growth . The
business, which is part of the B2C model, provides a return rate (IRR) of 56.28%, this rate
tends to increase due to the behavior of the demand discovered in the validation of the
business. In turn, the probabilities of growth are high, having a projection of growth at the
fifth year of 35%. Peru exotic offers highly attractive figures, obtained from earnings of S /.
4, 728 in a baseline scenario, with a discount rate of 20.45%. Therefore, Peru exotic is a
viable business model which makes it a service capable of covering a latent need in the
market.
Keywords: Exotic Peru; drinks; macerated; foreign; sierra, jungle; mobiles; fun.
IV
ÍNDICE DE TABLAS
1 INTRODUCCIÓN ....................................................................................................... 1
V
5.2.4 Potencial de crecimiento del mercado ............................................................. 34
5.3 ESTRATEGIAS DE MARKETING .............................................................................. 35
5.3.1 Segmentación .................................................................................................. 35
5.3.2 Posicionamiento .............................................................................................. 37
5.4 DESARROLLO Y ESTRATEGIA DEL MARKETING MIX............................................... 38
5.4.1 Estrategia de producto/servicio ....................................................................... 38
5.4.2 Diseño de producto/servicio ............................................................................ 41
5.4.3 Estrategia de precios (Análisis de costos, precios de mercado) ...................... 44
5.4.4 Estrategia comunicacional ............................................................................... 44
5.4.5 Estrategia de distribución ................................................................................ 45
5.5 PLAN DE VENTAS Y PROYECCIÓN DE LA DEMANDA ............................................. 46
5.6 PRESUPUESTO DE MARKETING ............................................................................. 49
VI
7.2 NATURALEZA DE LA ORGANIZACIÓN.................................................................... 68
7.2.1 Organigrama .................................................................................................... 68
7.2.2 Diseño de puestos y funciones......................................................................... 70
7.3 POLÍTICAS ORGANIZACIONALES ........................................................................... 73
7.4 GESTIÓN HUMANA ............................................................................................... 73
7.4.1 Reclutamiento, selección, contratación e inducción ........................................ 73
7.4.2 Capacitación, motivación y evaluación del desempeño .................................. 76
7.4.3 Sistema de remuneración ................................................................................. 78
7.5 ESTRUCTURA DE GASTOS DE RRHH ..................................................................... 78
9 CONCLUSIONES ..................................................................................................... 97
VII
ÍNDICE DE FIGURAS
VIII
Figura 31 Estrategia comunicacional .................................................................................. 45
Figura 32 Procesos de Perú Exotic ...................................................................................... 55
Figura 33 Inventarios Perú Exotic ....................................................................................... 56
Figura 34 Localización de instalaciones Perú exotic........................................................... 57
Figura 35 Distribución de los espacios ................................................................................ 59
Figura 36 Especificaciones de Perú Exotic ......................................................................... 60
Figura 37 Mapa de procesos Perú Exotic ............................................................................ 61
Figura 38 Detalle de actividades que se realizarán en el proyecto ...................................... 61
Figura 39 Actividades Pert .................................................................................................. 62
Figura 40 Criterios de selección de proveedores ................................................................. 66
Figura 41 Organigrama Perú Exotic .................................................................................... 69
Figura 42 diseño funciones Gerente general ....................................................................... 70
Figura 43 diseño de puesto de Gerente de operaciones y logística ..................................... 71
Figura 44 diseño de puestos de Asistente de Operaciones y Logística ............................... 71
Figura 45 diseño de puestos Gerente de marketing y ventas ............................................... 72
Figura 46 diseño de puestos de Gerente de administración y finanzas ............................... 72
Figura 47 Acciones de políticas organizacionales ............................................................... 75
Figura 48 Cronograma de capacitaciones ............................................................................ 76
IX
ÍNDICE DE TABLAS
X
1 INTRODUCCIÓN
introducir al mercado peruano una bebida artesanal natural elaborado con insumos nuevos
enfocándonos en la tendencia del cuidado por la salud y como clientes potenciales los turistas
que visiten las provincias del Perú.
1
2 ASPECTOS GENERALES DEL NEGOCIO
2.1 Idea/ Nombre del Negocio
Utilizamos como herramienta el Mapa de Lienzo1 en donde se revisó las 9 actividades claves
antes de la validación del proyecto, donde se encontró una gran oportunidad principalmente
con los socios estratégicos y una propuesta de valor diferente para el segmento elegido a través
de licores regionales artesanales y/o personalizados a través de un portal virtual cuya marca
será Perú Exotic y el slogan “Licores solo para que se atreven”
1
Herramienta ideal para validación de datos, usados para CANVAS.
2
departamentos; según la Comisión de la Promoción para la exportación y el Turismo
(PROMPERU, 2018) el 66% de turistas pasan por la ciudad Lima por ello tendremos un local
presencial ubicado en San Borja que tiene una flujo elevado de turistas nacionales, extranjeros.
COSTA
Anisado, Cachina, Pisco, Vinos, Macerados, Algarrobina, Licor de Cacao, Licor de Orégano,
Cerveza Amarilis, Cervezas Nuevo Mundo, Cerveza Melkim
SIERRA
Cañazo, Yonque, Chuchuhuasi, Chicha de Jora, Canelazo, Licor de Coca, Licor de Caña,
Cerveza Sierra Andina, Inti Cerveza Dorada, Huaracina Cerveza Pálido, Alpamayo Cerveza
Ambar, Cerveza Energizante APU, Cerveza Cumbres
SELVA
3
la vanguardia del mundo globalizado y sus constantes cambios, a su vez la facilidad para las
relaciones interpersonales me ayuda a cumplir con los objetivos trazados.
4
Huamani Vicente Edith
5
3 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
3.1 Análisis Externo:
3.1.1 Análisis PESTEL: político-legal, sociocultural, demográfico, global, económico,
medioambiental y tecnológico.
Factor Político-Legal
El año 2019 sigue siendo una etapa frágil e inestable para el Perú, debido a que es considerado
uno de los gobiernos con uno de los peores poderes legislativo que hemos podido tener, con
varias trabas, problemas de corrupción, y problemas de desarrollo por las decisiones de las
autoridades, en el cual se ve notablemente enfrentamientos de poder entre el Poder Legislativo
y el Ejecutivo, donde se escucha a un población muy grande que solicitan al Presidente de la
República el cierre del Congreso. El Presidente planteó hace un año promedio 04 reformas
nuevas de políticas para poder combatir muchos actos nefastos e inhóspitos que se encuentran
ocurriendo, pero no siendo suficiente, debido a que la coyuntura y ante un posible cubrimiento
de corrupción de autoridades, el Presidente se vio en la necesidad de plantear un nuevo
referéndum para poder aprobar el proyecto de adelanto de elecciones generales de congreso y
presidencia para el año 2020. Eta inestabilidad generó en diferentes rubros mucha
incertidumbre de lo que podía pasar, y muchas inversiones extranjeras estuvieron en riesgo,
esto nos podría afectar directamente, pero gracias a que el Perú sigue siendo uno de los países
con bastantes atractivos turísticos, nuestro sector sigue siendo rentable, abierto a nuevas
oportunidades de negocio.
Factor Económico
Para nuestro sector, es muy fundamental y relevante el tema sobre el tipo de cambio, debido
a que la mayoría de nuestro público son extranjeros, y la moneda que usan más es el dólar,
siguiendo esta línea es importante saber qué ha pasado últimamente y como estará proyectado,
ya que ha tenido muchos altos y bajos y en el Perú creció un 5%, con lo que superó una racha
negativa, de descenso 02 años anteriores por el alza de interés en Estados Unidos. Ahora el
Banco Central de Reserva mostró algunas proyecciones para el 2020 en el que indican que el
valor llegaría a S/ 3,36 aunque en las últimas semanas, se apreció un alza máxima en más de
dos años y medio
6
Figura 2 Análisis y tendencia del dólar americano en el Perú
Fuente Mincetur
Y también como dato relevante es el de MINCETUR en el que nos indica que el crecimiento
del Turismo del 2018 fue de un 9.60%, convertidos a números son un total de 4,419,430
turistas (T-NEWS, 2019)2
Según la INEI el Perú creció un 2,28% en el primer trimestre del 2019, y este fue menor a las
proyecciones analizadas por diferentes entidades bancarias y se sustentó sobre todo por los
2
Operador de Noticias de Turismo, Hotelería y aviación comercial en Perú.
7
sectores de Telecomunicaciones, Electricidad, Gas y Agua y en su contra, se ve su
decrecimiento en los sectores de Manufactura, Hidrocarburos, Construcción. Así mismo la
Iedep de la Cámara de Comercio de Lima que la economía peruana 3.2% al cierre del año,
aunque la proyección era de 3.7%
Factor Social
Factor Tecnológico
El Perú padece de un retraso tecnológico debido a que los sectores que manejan información
muy importante y valiosa, como por ejemplo el sector bancario, minería y comunicaciones
que invierten y se benefician de las herramientas para seguridad de sus datos. Sin embargo,
3
Consultado 2019 en: TViajes.com
8
aún se requiere que organismos estatales regulen este aspecto con más eficiencia, teniendo en
cuenta que el impacto de la tecnología ha sido muy positivo en la formación de los
profesionales y sobre todo porque el 90% de procesos en las compañías actuales se basan en
tecnología y sobre ello, garantizar la confidencialidad, disponibilidad e integridad de la
información en los sistemas.
Hoy se proyecta que el 50% de las empresas peruanas ya fueron vulneradas y que la otra mitad
pueden estar en vías de terminar en esa situación. El país requiere una política o estrategia
nacional de ciberseguridad, así como entidades que puedan capacitar a las empresas en la
gestión de la ciberseguridad y privacidad de la información. Los profesionales en seguridad
de la información y ciberseguridad deben plantear estrategias corporativas y nacionales, que
deberán ser aprobadas y aplicadas por la alta dirección.
Factor Ecológico
Según Ley N° 28245.- Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental. La presente
Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental SNGA tiene por objeto asegurar el
más eficaz cumplimiento de los objetivos ambientales de las entidades públicas; fortalecer los
mecanismos de transectorialidad en la gestión ambiental, el rol que le corresponde al
Ministerio del Ambiente, y a las entidades sectoriales, regionales y locales en el ejercicio de
sus atribuciones ambientales a fin de garantizar que cumplan con sus funciones y de asegurar
que se evite en el ejercicio de ellas superposiciones, omisiones, duplicidad, vacíos o
conflictos. (Sinia: Sistema Nacional de información Ambiental)
9
3.1.2 Análisis de la Industria: Análisis de las 5 fuerzas de Porter: Competidores, clientes,
proveedores, productos sustitutos, competidores potenciales.
Según IE Business School (2008), basándose en la teoría de Michel Porter, las 5 fuerzas de
Porter son una herramienta analítica que ayudan a llevar un análisis sectorial como del entorno
de una empresa de manera práctica, que permite determinar si el sector será rentable a largo
plazo, cuán grande será la competencia o el relacionamiento que existe con compradores y
proveedores, por lo que es importante conocer y estudiar las posibilidades que tiene la empresa
para sobresalir ante las adversidades y aprovechar sus potenciales.
El poder de negociación con los proveedores es importante para el crecimiento de una empresa
dentro del mercado, de su segmento y nicho, así como del posicionamiento que la empresa
llegue a obtener.
Nuestros proveedores de importancia son las empresas o persona naturales formales quienes
tienen un gran poder de negociación, al ser un sector donde son pocos los proveedores quienes
tienen estándares de calidad certificados y con amplia experiencia en el sector.
El análisis de los posibles o existentes productos sustitutos se utiliza para conocer qué tipo de
productos satisfacen las mismas necesidades y funciones del producto que se comercializa. (J.
Villalobos, 2012). En el caso de bebidas alcohólicas la variedad de productos sustitutos es
10
amplia. En el Perú las bebidas alcohólicas varían entre Cervezas, pisco, wiski, vodka, ron, y
vino.
En el mercado de bebidas alcohólicas oriundas del Perú su nivel es BAJO debido a que la
mayoría de las empresas tratan de comercializar licores comerciales clásicos (cerveza, pisco
etc.). En el Perú nuestro principal competidor son las tiendas e-commerce place que ofrecen
los licores regionales, pero solo con un objetivo que es el público nacional, el nuestro será el
nacional y extranjeros.
• Licores artesanales Pawary: tiene más de 7 años en el mercado virtual, ofreciendo variedad
de Licores artesanales traídos de la ciudad de Ayacucho. (www.pawaryperu.com)
Para la competencia de este tipo de rubros es considerada de una forma homogénea. Debido
a que su participación dentro del mercado es relativamente muy baja a diferencia de la
industria de bebidas alcohólicas en general, para este tipo de productos se tiene que rebuscar
y analizar bien las estrategias, ya que el costo de almacenaje y de distribución es más elevado.
En la actualidad nuestro principal competidor son las diversas tiendas e- comerce place que
ofrecen los licores regionales, pero con un público objetivo nacional; sin embargo, los datos
brindados son limitados, ya que no están dirigidos a un público extranjero
11
a) Competidores E- commerce:
b) Locales Presenciales:
Sotelo Ica Perú: Es una empresa con 30 años en el mercado mundial, ofreciendo licores
artesanales hechos con pisco de reconocida pureza y calidad homogénea cuyos estándares se
superen anualmente, respetando el cuidado del medio ambiente y cumpliendo su
responsabilidad con la sociedad. Cuenta con 3 locales en la ciudad de Lima, ubicadas en las
principales zonas de Lima. (http://www.piscosotelo.com)
La Iqueña: Es una empresa con 10 años en el mercado local, ofreciendo licores
artesanales. Cuenta con un local en el distrito de Cercado de Lima.
c) Ferias:
Expo alimentario: Se lleva a cabo una vez al año en el mes de setiembre, siendo la principal
plataforma de negocios Internacionales del sector alimentos, bebidas maquinaria, equipos,
insumos, envases y embalajes, servicios, restaurantes y gastronomía más importante de
Latinoamérica, la cual se constituye como el punto de encuentro internacional de
empresas exportadoras, y selectos compradores provenientes de los cinco continentes.
Mistura: Es una Feria gastronómica Internacional de Lima, más conocida como Mistura fue
creada desde el año 2008, con el nombre “Perú mucho gusto” es una fiesta del arte culinario,
donde abre sus puertas no solo a la cocina, sino también a la cultura, tradición y diversidad.
Se lleva a cabo una vez al año.
Nuestro local ubicado en San Borja, estará dirigido inicialmente a turistas extranjeros que
serán abordados a través de nuestros socios estratégicos como Hoteles, agencias de viajes,
restaurantes y por nuestras redes sociales.
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En fase inicial su poder de negociación es bajo porque en la actualidad no existen otras
empresas en el mercado que puedan ofrecer la variedad de licores artesanales regionales en
un solo lugar.
Nuestros principales proveedores son las empresas formales quienes tienen un gran poder de
negociación porque al ser un sector muy concentrado son pocos los proveedores quienes
tienen estándares de calidad certificados y con amplia experiencia en el sector.
2. Nilvia Levano
3. Carla Gavilan
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3.2 Análisis Interno. La Cadena Valor
LA CADENA DE VALOR
RECURSOS HUMANOS Personal seleccionado cuidadosamente que cumplan con las expectativas y vision de la empresa.
El primer contacto
Publicidad Post venta y call
es con la agencia
Envasado sellado, selectiva y Distribución, center
de viajes, teniendo
transporte y focalizada, gestión de stocks,
la interacción
gestión de stocks. promociones red transporte
directa con el
de ventas
turista.
Logistica de Comercialización
Producto Logistica de salida Servicio al cliente
Entrada y venta
ACTIVIDADES PRIMARIAS
Según Michael Porter “La cadena de valor es un concepto introducido por el profesor Michael
Porter donde dice que esta es una herramienta de análisis que permite a las empresas y a sus
actividades ser más productivas y llega a tener una mejor estrategia a través del análisis FODA
de las actividades de la empresa para luego determinar la ventaja competitiva de la empresa.
Al menos Porter dibuja su “Cadena de Valor” con un enfoque más interno de la empresa,
donde existen aspectos diferenciadores dentro de una perspectiva horizontal, donde existen
relaciones entre los departamentos de la empresa y las actividades que apoyan a cada una de
ellas” (IE Bussines School, 2013).
La cobertura del negocio se enfocará en dos plazas: Local en San Borja y virtualmente en las
redes sociales. El estar ubicados en San Borja nos permitirá penetrar en el mercado local y
captar extranjeros que se encuentran de vacacionando o de negocios. La diferenciación con
las demás empresas será la tienda o venta virtual de nuestros licores oriundos del Perú.
14
Recursos Humanos: “Son las actividades correspondidas a establecer procesos de
contratación, formación, desarrollo y ubicación del personal en las áreas donde sus fortalezas
se traduzcan en el departamento donde son ubicados. El departamento también se encarga de
establecer la normativa de la empresa y hacerla cumplir”. (IE Bussines School, 2013).
Es muy importante contar con personal altamente calificado en especial el personal que se
encarga de la comercialización y atención, porque tienen contacto directo con nuestros
clientes, por tal motivo serán capacitados constantemente para lograr una ventaja competitiva
y logar que nuestros clientes sean fans de nuestra empresa.
Generar lazos comerciales con los proveedores que nos ofrezcan los mejores precios, calidad
y variedad de licores oriundos de nuestras tres regiones del Perú, esa será nuestra principal
estrategia para contar con los productos necesarios en nuestro modelo de negocio.
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MATRIZ FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1 Amplio Número de productos que podemos ofrecer,
D1 Ser un producto nuevo en el mercado
por el tipo de negocio
F2 Propuesta innovadora empleando recursos
D2 Capacidad a acceso del Crédito Limitada
naturales del Perú.
F3 Atención al cliente de forma personalizada. D3 Que la mayoría de pagos tiene que ser al contado.
3.4 Visión
“Consolidarnos como principal referente de la adquisición de bebidas alcohólicas regionales
por los consumidores en los próximos 2 años otorgando experiencias únicas y enriquecedoras
en la degustación de sabores de licores exclusivos, brindando en conjunto un servicio de
calidad y compromiso con el cliente”
3.5 Misión
“Convertirnos en uno de los mejores distribuidores de bebidas alcohólicas regionales,
preservando el contexto de calidad, innovación, prestigio del producto, y sea reconocido por
la demanda y exigencia de nuestro público objetivo”
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las cinco fuerzas que moldean la competencia en un sector y conseguir una ventaja
competitiva sostenible que le permita superar a las firmas rivales, en la estrategia de
diferenciación la empresa debe producir servicios/productos exclusivos que sean percibidos
así por los consumidores, quienes están en disposición de pagar más por tenerlos
Por lo que nuestra empresa se encargará de conseguir aliados estratégicos que cuenten con la
calidad necesaria y el producto preciso para poder brindar al consumidor la esencia de un
producto con valor y tradición.
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por año, mediante un plan de trabajo anual con programación de viajes al interior del país cada
4 meses para poder fidelizar a los actuales socios claves y dando la apertura a los futuros.
o Tener un margen de aceptación y satisfacción del cliente mediante KPIs alrededor de
un 65% la cual una de las formas que podremos medir será a través de desarrollo de encuestas
presenciales en el Local y virtual en las redes sociales.
18
4 INVESTIGACIÓN / VALIDACIÓN DEL MERCADO
4.1 Diseño metodológico de la investigación / metodología de validación de hipótesis
Hipótesis del cliente: ¿quién es tu cliente (más riesgoso)?
Según el análisis realizado encontramos los siguientes problemas con los que nuestros clientes
se enfrentan en sus visitas a los lugares turísticos.
Hay una necesidad por parte de los turistas de llevar productos oriundos del Perú.
Hay una necesidad de conocer los lugares turísticos del Perú con un guía calificado
que pueda explicar la historia de cada lugar.
Hay una necesidad de obtener souvenirs de los lugares visitados para llevar a los
familiares y amigos.
Hay una necesidad de conocer y/o probar bebidas alcohólicas elaboradas con los frutos
exóticos de cada lugar visitado.
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la historia y los diferentes sabores de bebidas, señala Juan Carlos Pizarro, Gerente General del
Portafolio de Lujo PEBAC.
Partiendo desde el punto ahora sobre los turistas que visitan a nuestro Perú, se sabe que ahora
más del 50% de ellos son “millennial”, y el 66% promedio planifico su viaje en tres 01 a 04
meses, según el Perfil del Turista de PromPerú
Figura 8 Porcentaje de distribución según País que visita al Perú Adaptado de “Perfil de Turismo 2017,
Promperú
Fuente Promperú
20
“El Perú es un país con una destacada cultura de celebración en donde las bebidas alcohólicas
juegan un importante papel. Esta cultura de celebración trasversal a lo largo de todos los
niveles socioeconómicos y afortunadamente, el Perú cuenta con una gran industria formal
capaz de ofertar una amplia gama de alternativa, tanto de categorías y sabores como de precios
a favor de los consumidores” anoto el presidente de la CCL.
“En el Perú el consumo per cápita es de 22 tragos al mes, cifra inferior a la de México (30),
Chile (37), Argentina (42) y EEUU (49). El bajo ratio está influenciado por los altos niveles
de alcohol informal que se consumen en el país que, según la consultora Euromonitor, se
estima que está por encima del 30%, siendo la cifra más alta de toda América”, asevero.
(https://www.peru-retail.com/sector-licores-creceria-10-peru-este-2018/)
Comportamiento Económico
Con respecto a este ítem, si examinamos según los estudios ya realizados sobre el
comportamiento de los turistas, podremos obtener datos interesantes y que son de valor para
la materia de nuestro trabajo y también si nos basamos en la premisa de que un turista en su
mayoría de veces, sea local o extranjero, buscará poder tener un recuerdo cultural, algo que
represente al país visitante y conocer nuevas experiencias, para esto también es importante
saber su intención de compra y gasto para poder revaluar si seremos competitivos en el
mercado o nuestro producto podría estar dentro de un segmento de la proyección de gasto de
un cliente.
Por lo que podemos observar de que el Gasto promedio de estas personas en nivel de compras
y de alimentación sumados dan un porcentaje desde 11 a 30 % de su disposición de efectivo
a gastar.
21
Figura 9 Porcentaje de gasto promedio por vacacionista que visita al Perú Adaptado de “Perfil de
Turismo2017, Promperú
Fuente Promperú
Mapa de Empatía
Para seguir buscando las razones y justificación elaboramos un Mapa de empatía el cual nos
transmite analizar el comportamiento, actitud, opiniones, ideas, deseos, y sobre todo un
feedback en base a la compra de nuestro público.
Estudio Cuantitativo
Los puntos para analizar fueron para ratificar las preferencias en los sabores/gustos a
comercializar, como también determinar sus preferencias en cuanto a calidad, precio, lugar
distribución y que generaba la conducta de compra.
(Parte1)
https://drive.google.com/open?id=1JPs9CAqneALGCOkdeFaHp_cPKEJj9qLW
(Parte2)
https://drive.google.com/open?id=1neDn6LGnnJPBHbU-ND-cytD2VIbcs3ca
23
Creación del Facebook y LandingPage
Hipótesis de Solución
24
Basándonos en las encuestas realizadas, en la entrevista a través del Focus Group, y análisis
de Resultados de Interacción de Facebook y el Landing Page, concluimos que la solución más
acertada de nuestra propuesta de negocio es implementar una tienda física especializada en
bebidas típicas regionales, clásicas y de antaño del Perú, en la cual se encuentre las diferentes
variedades de licores exóticos que se prepararan en las diferentes regiones del Perú. En donde
se pueda brindar una experiencia inolvidable en la degustación de variedades de sabores
exóticos en base a licores de procedencia del mismo lugar de preparación para que la
experiencia sea única, dando a conocer una breve reseña del origen de cada producto de
nuestras bebidas, esto gracias a la diversidad natural y cultural del Perú, su variedad en
gastronomía es abundante y rica y en ello las bebidas juegan un papel importante.
Evaluaremos la ubicación ideal para los turistas y personas interesadas en nuestro modelo de
negocio, que en futuro podrías pasar de una tienda a un negocio mixto de venta y atención en
preparación de tragos de nuestros productos.
Nuestro supuesto más riesgoso es: Una tienda especializada en bebidas alcohólicas típicas
del Perú
La llegada de turistas al Perú se en el 2018 aumento casi en un 10% a comparación del año
2017, y esto se debió a diferentes factores.
Ahora que se acerca las vísperas del Bicentenario en Perú, Los acontecimientos como la
realización de los Juegos Panamericanos y Para Panamericanos en Lima 2019, abrieron
mucho más los ojos, a los turistas extranjeros, y suma la elevación de sus intereses de poder
viajar y conocer el Perú.
Esta promoción ayudara que el próximo año se incremente la demanda de las bebidas exóticas
debido que los turistas tendrán mayor conocimiento de la variedad de bebidas que cuenta
nuestro país
25
La ubicación estratégica ayudará a que nuestro modelo de negocio tenga el impulso necesario
con la concurrencia sin problemas de los turistas y de las agencias de viajes que nos servirá
de apoyo para captar clientes extranjeros.
26
Figura 15 Resultados Landing III
Fuente elaboración propia
En base a las investigaciones realizadas, el Focus Group ejecutado, podemos concluir que hay
un gran número de turistas que manifiestan su gusto por conocer más sobre los tragos y/o
licores que posee nuestro país, ya que somos uno de los países que cuenta con licores muy
variados y diferentes presentaciones; teniendo un resultado positivo con la degustación de los
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licores diversos, teniendo mejor aceptación los tragos no tan conocidos como, por ejemplo:
El Guarapo, el Licor de Orégano. Y se llevaron una gran experiencia, con el valor diferencial
que poseen, si analizamos su olor, textura, cuerpo, aroma, ya que muchos solo conocían
cocteles preparados, que nos identifican como el Pisco Sour.
Desde la data recogida de la implementación de la Landing Page y Fan Page del Facebook, se
puede evidenciar un potencial interés en la propuesta de testing gratuito de nuestras bebidas
exóticas, esto puede dar pie, a concretarlos en posibles ventas o crear una beneficiosa boca a
boca, que pueda replicar a sus conocidos o familiares, que se encuentran también visitando la
Ciudad de Lima, para que visiten más turistas.
A través los Likes y las veces compartidas de la página, también denotan que la propuesta no
solo es atractiva para que los que gustan lo mismo o comparten, sino que también pueden
replicar en sus propios seguidores, siendo así se considera, en un inmediato la implementación
de una página web que englobe la interacción del fanpage del Facebook, así como la opción
de Chats o mails de clientes que busquen una nueva forma de contacto a través de las redes
sociales (Instagram, WhatsApp, etc.)
28
5 PLAN DE MARKETING
5.1 Planteamiento de objetivos de marketing
La planificación de marketing es una constante en cualquier empresa; la misma logra una
comercialización eficaz y rentable, marca un inicio y un final sobre cómo llegar al cliente,
corrige imperfecciones, informa, clarifica estrategias, estimula la reflexión, detecta amenazas
y sobretodo define al producto o marca y le aumenta valor y características específicas frente
a la competencia.
POSICIONAMIENTO DE MARCA
Aumentar nuestro tráfico a través de Redes sociales, en un 20%, por lo que se estima
a conseguir para el primer año, una afluencia de 60-100 clientes potenciales, en nuestras
diferentes campañas, un alcance estimado de 5k Likes en nuestro FanPage de FACEBOOK y
de 2.5k en Instagram. Campaña de segmentación teniendo en cuenta los datos
sociodemográficos y étnicos de los usuarios.
Conseguir en un 15% de la totalidad de la Base de datos de los usuarios registrados en
plataforma de ventas, sean clientes frecuentes, para poder generar más presencia a nuestra,
para el 7mo Mes de operaciones.
Realización de eventos cada 02 meses, en los cuáles se pueda realizar un tour con
degustaciones gratuitas, con el fin de recaudar público en un inicio.
Participar dentro del 2% del mercado en el rubro de bebidas alcohólicas exóticas y
derivados.
FIDELIZACIÓN
Implementaremos un programa de compras con usuarios por clientes, para brindar una
atención más personalizada, y ver su intención y nivel de compra, de esta forma analizar cada
cuanto compran, que es lo que compran, que es lo que más le gustan, como es su sistema de
compra, pago.
Brindaremos encuestas de atención y servicio en su compra, para poder mejorar con
respecto al primer impacto, recabando sus opiniones y sugerencias.
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VENTAS Y PARTICIPACIÓN
RENTABILIDAD
Conseguir tener al final del primer año de operaciones un margen mínimo de ganancia
o haber cubierto más del 85% de la inversión en lo que es bebidas alcohólicas.
Trabajaremos una sostenibilidad y beneficios económicos para consolidar el negocio,
a través del tiempo, y de esta forma comenzar el segundo año, con un margen positivo.
Sobre los datos de PROMPERU (data del 2018) indica, que del total de turistas extranjeros
que llegaron a visitar el Perú es de 4’198,051 tienen edades entre 15 y 55 años a más, los que
son ideales reconocer que un 35% de ellos, son turistas de negocio y el 65% son vacacionistas.
En la actualidad la industria de las bebidas exóticas en Perú está muy aceptable, los turistas
30
extranjeros y nacionales están apostando por la generación de nuevos hábitos y motivaciones
los cuales están creando una tendencia positiva para el mercado que nos queremos dirigir.
Para identificar a nuestro mercado potencial, este estará conformado por aquellos turistas que
vienen por negocios, los que vienen a vacacionar, que están en el promedio de gastos y el
tiempo de estadía moderada en la ciudad, y cubra estas cualidades de los recursos económicos
y disposición de efectivo y pueda adquirir nuestro producto, por lo que la cantidad en números
de nuestros clientes reales se mostrará en la siguiente tabla:
Teniendo en cuenta las visitas realizadas en nuestra web del Facebook el público objetivo que
mostro intereses y acceso a nuestro modelo de negocio dio como resultado una tasa de
conversión de 30.19%
31
Figura 18 Fan Page Perú Exotic
Fuente elaboración propia
32
Se estableció nuestro mercado objetivo que representa el 4% y cumple con el perfil que
deseamos para nuestro modelo de negocio.
33
OBSERVACION
DESCRIPCION CANTIDAD
% Mercado Objetivo 4%
Total de ventas botellas promedio por día 40 * publico que no consume tu producto
73% - 79%
Figura 22 Mercado objetivo Perú Exotic
Fuente elaboración propia
34
Figura 23 Países latino que consumen alcohol
Fuente elaboración propia
Para este punto se considera también la llegada de turistas al Perú se en el 2018 aumento casi
en un 10% a comparación del año 2017, y esto se debió a diferentes factores.
35
Segmentación Psicográfica: Turistas con gustos por salir de su rutina y probar bebidas
exóticas de cada país que visiten. Un estilo de vida bastante bohemio.
Segmentación Conductual: Turistas que busquen a través de estos tragos exóticos probar una
dimensión de tragos artesanales.
36
Figura 26 Anuncios en Perú Exotic
5.3.2 Posicionamiento
Perú Exotic, establecerá una serie de estrategias que convertirán a nuestro producto, se
reconocido y valorado, en el mercado de bebidas alcohólicas como una de las más
representantes, en lo que respecta, a atributos artesanales, regionales:
a. Por atributo y público: Haremos que sea un punto de encuentro y referencial para
los diferentes turistas, sea cual sea su forma de turismo, si son nacionales, extranjeros,
vacacional, que deseen adquirir estos tipos de productos, y en su regreso vuelvan
hacerlo, ya que nuestros productos contarán con un mix de esencias y sabores exóticos,
que serán agradables para su consumo, en el descubrimiento de nuevas experiencias.
37
pero que a la vez sea equilibrado en el mercado para la fácil y posible adquisición de
los mismos.
Destilación: los aguardientes se caracterizan por ser obtenidos mediante destilación. Las
bebidas alcohólicas así logradas tienen alcohol etílico o de grano, que se condensa por
destilación de una bebida fermentada; por ejemplo: El pisco, aguardiente de caña, etc.
Pisco acholado:
38
Pisco quebranta:
Pisco Puro, especial por su fina destilación y de una sola variedad de uva. Es obtenido
tanto de uvas de las variedades no aromáticas como son: quebranta, mollar y negra corriente,
como de las aromáticas como la Italia, torontel, albilla, y moscatel.
Licor de Muña:
Macerado de eucalipto:
Crema de café:
39
- Etiquetado: esta tendrá el logo de la marca “PERU EXOTIC”, el nombre y la
dirección, el contenido del alcohol, país de origen y el contenido neto.
Crema de lúcuma
PRODUCTOS
DESTILADOS
(PISCO
ACHOLADO –
QUEBRANTA)
40
MACERADOS
(COCA –
EUCALIPTO)
CREMAS (CAFE –
LUCUMA)
41
ENVASES DE VIDRIO: COSTA
El producto de la costa elegido como modelo de envase a tomar serán los macerados. Esta
presentación es bastante distinta de la regular que se encuentra en los mercados y
supermercados. Esta característica le da una imagen bastante más sofisticada a los productos.
El producto de la sierra elegido como modelo de envase a tomar serán las cervezas artesanales.
Esta presentación es bastante pintoresca y llamativa, en ella se brinda información del
producto, así como su porcentaje de alcohol para referencia de los clientes. Esta característica
les da una imagen bastante más llamativa a los productos.
42
Figura 29 Envases vidrio sierra
Fuente elaboración propia
Dentro de los productos de la selva hemos considerado que el Vivorachado será el elegido
como modelo de envase a tomar. Esta presentación es bastante rustica, manteniendo el
impacto de la imagen de los productos que se venden directamente en la selva peruana. En
ellos se pueden ver imágenes referenciales de las víboras especialmente empleadas para este
tipo de producto.
43
5.4.3 Estrategia de precios (Análisis de costos, precios de mercado)
El objetivo del precio de Perú Exotic estará orientado a las ventas, ya que cada mes se tendrá
un objetivo de cantidad de botellas vendidas para poder concretar el target mensual.
Nuestra estrategia de precio será por el lanzamiento del nuevo producto con la táctica
descremado que será dirigirnos a nuestro público objetivo (turistas extranjeros), ya que por la
zona geográfica y el segmento se ofrecerá a un precio alto; con esta estrategia se busca atraer
a un gran número de usuarios de forma rápida y lograr obtener una participación amplia del
mercado objetivo en corto tiempo
La fase de vida del producto la consideramos en madurez toda vez que es de conocimiento
que nuestro producto existe en el mercado, sin embargo, sin la particularidad de encontrarlos
todos en un solo local sino de manera independiente y para distintos segmentos. La demanda
se realizará de manera estacional, ya que estamos considerando que los meses de mayor
demanda son de agosto a diciembre, donde la mayoría de los extranjeros llegan al Perú por
vacaciones.
En relación con la competencia los precios serán más altos por la ubicación geografía del local
donde se dará a degustar el producto y por la presentación y calidad del mismo.
44
a. Venta personal: Se contará con un local en el distrito del Cercado de Lima, debidamente
tematizado de acuerdo con las regiones del Perú, donde se dará a degustar y se mostrará todos
los licores artesanales.
b. Marketing directo: A través de los distintos medios digitales como son Facebook, Instagram
y pagina web.
c. Promociones y ventas: Se darán en el punto de venta y será difundido por medio de las redes
sociales
Para los primeros 02 Trimestres, se estima que la venta sea netamente directa, de Distribuidos
hacia el Cliente, que vendría hacer nuestro primer periodo, para el siguiente que serían los
45
siguientes 02 trimestres, ya tenemos que establecer el carrito de compras On-line, y la venta
por envió de Delivery, por atención vía Plataforma Web, Sistema de Recojo, Reserva por
WhatsApp. Por lo que nuestro diseño de canal apunta a que sea por factores selectivos,
comportamiento de nuestro cliente, las actividades que realiza, y su intención de compra.
Para el plan de Ventas, la perspectiva de clientes extranjeros como nacionales será basándonos
en la investigación de mercado que nos permite conocer y satisfacer las necesidades de
nuestros potenciales consumidores.
La coordinación de venta estará bajo la supervisión del Gerente de la empresa, mismo que
deberá encargarse de buscar los canales de distribución convenientes, así como la generación
de la publicidad y promoción ya que de esto dependerá el primer atractivo del producto y de
la intención de compra que tengan los clientes potenciales.
El plan de ventas estará estrictamente basado en un constante servicio al cliente que estará
pendiente de las necesidades y requerimientos del consumidor respetando nuestro modelo de
negocio.
La proyección de ventas es una estimación que será elaborada a partir de ventas diarias
en términos de unidades de licores en el primer año además también se medirá en trimestres,
los mismos que se detallan en tres escenarios: Optimista, Esperado y Pesimista en especial los
anuales.
Para realizar el presupuesto de ventas se tomará como base los ingresos el número de
licores proyectados en el cuadro de la determinación de nuestro target.
Ventas en unidades estimadas por la proyección
Tamaño de mercado estimado en la ciudad de Lima en esta primera etapa con clientes
extranjero seguidamente de cliente nacionales
46
Tabla 1 Plan de ventas unidades Perú Exotic
Total Año 1 Total Año Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad Cantidad
Soles 12Soles Soles Soles Soles
1,082 62,736 1,298 75,283 1,687 97,868 2,194 127,229 2,852 165,397
2,524 100,955 3,029 121,145 3,937 157,489 5,118 204,736 6,654 266,157
841 37,858 1,010 45,430 1,312 59,058 1,706 76,776 2,218 99,809
361 11,718 433 14,062 562 18,280 731 23,764 951 30,893
841 25,239 1,010 30,286 1,312 39,372 1,706 51,184 2,218 66,539
361 11,538 433 13,845 562 17,999 731 23,398 951 30,418
6,009 250,043 7,211 300,051 9,374 390,067 12,187 507,087 15,843 659,213
47
Tabla 3 Perú exotic Anual - Semestral - Trimestral- Mensual
PERU EXOTIC
Anual 100.00%
Semestral 57.00% 43.00%
Trimestral 12.00% 45.00% 19.00% 24.00% Total Año 1
Cantidad
Mensual 4% 4% 4% 15% 15% 15% 6% 6% 7% 8% 8% 8% Soles
Producto Precio Enero S/ Febrero S/ Marzo S/ Abril S/ Mayo S/ Junio S/ Julio S/ Agosto S/ Setiembre S/ Octubre S/ Noviembre S/ Diciembre S/
Destilados 60% 180 187 195 225 259 297 316 334 358 387 417 451
58.00 54 3,132 56 3,257 59 3,398 67 3,908 78 4,504 89 5,170 95 5,490 100 5,809 107 6,226 116 6,735 125 7,263 135 7,844 1,082 62,736
Quebranta 40.00 126 5,040 131 5,242 137 5,468 157 6,288 181 7,248 208 8,319 221 8,835 234 9,348 250 10,019 271 10,837 292 11,688 316 12,623 2,524 100,955
Macerados 20% 60 62 65 75 86 99 105 111 119 129 139 150
Coca 45.00 42 1,890 44 1,966 46 2,051 52 2,358 60 2,718 69 3,120 74 3,313 78 3,505 83 3,757 90 4,064 97 4,383 105 4,733 841 37,858
Eucalipto 32.50 18 585 19 608 20 635 22 730 26 841 30 966 32 1,025 33 1,085 36 1,163 39 1,258 42 1,357 45 1,465 361 11,718
Cremas 20% 60 62 65 75 86 99 105 111 119 129 139 150
Cafè 30.00 42 1,260 44 1,310 46 1,367 52 1,572 60 1,812 69 2,080 74 2,209 78 2,337 83 2,505 90 2,709 97 2,922 105 3,156 841 25,239
Lùcuma 32.00 18 576 19 599 20 625 22 719 26 828 30 951 32 1,010 33 1,068 36 1,145 39 1,239 42 1,336 45 1,443 361 11,538
TOTAL 300 12,483 312 12,982 325 13,543 374 15,575 431 17,953 495 20,604 526 21,882 556 23,153 596 24,815 645 26,842 696 28,948 751 31,264 6,009 250,043
Fuente elaboración propia
48
5.6 Presupuesto de Marketing
Para el análisis y aplicación de nuestro presupuesto de Marketing, nos centraremos en
actividades principales para el primer año de actividades, las cuales nos contribuyan a poder
lograr ser una marca con reconocimiento y aceptación por el público, para el trabajo del
posicionamiento en el mercado peruano en el rubro de bebidas alcohólicas regionales, a
través de diferentes herramientas de comunicación, trabajo social, equipamiento, material
publicitario, merchandising
La entrega, o venta de los productos que sean adquiridos en el local, tendrán que ser con una
caracterización especial, la que identifique los atributos y refleje la calidad en la gestión de
calidad de atención al cliente, como por ejemplo: Bolsos de tela que sean reutilizables, y
nuestra marca pueda quedar registrada, con información de contacto, El Staff deberá estar
correctamente uniformado, Sorteo de diferentes premios que sean para concursos que
realicemos vía interna, obsequio de lapicero en cada compra, de un sacacorcho para
productos de más alto costo, que justifiquen este tipo de regalos, o copas Shot, con nuestro
logo impreso, Vasos cerveceros, ceniceros, PortaVasos, Polos originales, de color negro o
blanco, con un material piqué o de algodón. Estas primeras acciones harán que nuestra marca
vaya reflejando y compartiendo visualmente nuestra marca e interés de nuevo público.
Nuevos Productos
Actualización de Línea
49
donde se cambien de lugar, se cree alguna nueva sección dentro del local, se establezca algún
andamio especial, para los productos que fueron más vendidos, y los representativos de cada
línea de producto. Por lo que estimamos inversión que van en conjunto con la parte de
marketing en darle mantenimiento a esta parte de valor del producto.
En Este espacio, se requerirá cierto presupuesto para la creación de nuestra página web, la
que contará con una galería multimedia con vista amable y con toques frescos, y así mismo
pueda tener un carro de compras online, esta página tendrá que reflejar lo mismo que refleja
nuestro local. Así mismo necesitaremos la implementación u uso de la Herramienta de
Google Ads, para promocionar nuestra página en las plataformas de búsqueda en Google, y
pueda salir nuestra página en la primera búsqueda, y a su vez el uso de Google Analytics,
que nos permitirá medir el rendimiento de las tasas de clics, Impresiones en los anuncios,
porcentaje de rebote, conocer el esquema de usuarios nuevos y usuarios únicos, tiempo de
permanencia de un usuario en la página y poder medir que tan buena fue la campaña hechas
a través de Google, y esto ayudará al posicionamiento de la empresa.
Viajes Internos
Se propone realizar en un promedio de 01 vez cada trimestre, realizar un viaje a una ciudad
o un pueblo nuevo de nuestro país, para poder adquirir alguna bebida nueva, pero
aprovechando esta inversión en poder, realizar un video promocional, o una transmisión en
tiempo real, para escuchar y recolectar las reacciones, impresiones, y comentarios del
publicó, para ver su interés al respecto, en un video que no tiene que ser más de 05 minutos,
50
y a su vez seguir haciendo contactos estratégicos en cada viaja que permanezcan en el tiempo
para el trabajo mutuo.
Degustación – Premios
Programa de Usuarios
Red de Afiliados
Exposiciones Internas
Este es una de las secciones en la cual tendremos una publicidad más orgánica, ya que
pretendemos invertir en contratar a personas capacitadas y con experiencia en el rubro, así
como invitados especiales conocidos, para poder ofrecer al público exposiciones con una
temática de clases vivenciales e interactivas, a un costo módico, con la finalidad de mostrarle
nuestro producto, y en que preparaciones especiales pueden usarlas, para que ahí mismo sean
adquiridas a un precio especial.
51
Agencia de Viaje
A través de las alianzas que tengamos con las primeras agencias, lo ideal es que a ellos se le
dé un porcentaje mínimo o una cuota por la cantidad de visitantes que traiga al mes, y
también en el gasto que se necesitará. Ya que ellos nos traerán en su mayoría al público de
turistas extranjeros, aquellos que están dispuestos a comprar estas bebidas únicas y están
dispuestos a pagar por la accesibilidad económica.
Influencers
En esta sección en un inicio se conseguirá poder conseguir alianza al menos con 03 tipos de
influencers de diferentes categorías, pero que vaya más relacionado con el mundo de las
bebidas y gastronomía, a madera de canjes publicitarios, pero también de acuerdo a ellos, se
requerirá la inversión para la realización de material audiovisual, o los honorarios de los
Influencers más conocidos, los cuáles a través de ellos puedan hacer nuestra marca llegue a
más personas.
Participación Feria
Es una de nuestras metas principales, poder participar en al menos el primer año, en una
Feria de nuestro rubro, que sea una de las que tenga más afluencia y reconocimiento, por lo
que tendremos que invertir en publicidad BTL, Módulos de informe y ventas, Equipos
Audiovisuales, para poder lograr una presencia impecable en nuestra participación.
52
Tabla 4 Pre presupuesto de Marketing
TOTAL S/ 89,968.00
53
6 PLAN DE OPERACIONES
6.1 Políticas Operacionales
Asegurar que Perú Exótic cuente con una infraestructura que brinde el soporte necesario a
sus servicios y productos e implementar lineamientos y consideraciones generales que
conduzcan los procesos y a la gestión de la cadena de abastecimiento, a fin de obtener
adquisiciones eficientes de las bebidas con sus proveedores y tener abastecimientos
oportunos y calidad de servicio de manera que puede agregar valor a la empresa.
6.1.1 Calidad
- Ofrecer productos que cumplan con los estándares de calidad, higiene y saneamiento que
son requeridos por el ente supervisor tanto de las municipalidades y DIGESA.
-Los proveedores de los diferentes bebidas típicas de cada ciudad peruana, deberán cumplir
con los estándares de calidad requeridos según el ISO 22000 de sistema de gestión de
seguridad alimentaria.
- En el caso de los proveedores que no cuentan con ciertos estándares solicitados por Perú
Exótic se procederá a la cancelación del contrato.
6.1.2 Procesos
Permite poder establecer métodos y herramientas para el análisis de los procesos y poder
distinguir las oportunidades de mejora con la finalidad de optimizar la operatividad. Al
realizar el mapeo de procesos a Perú Exotic hemos podido identificar en total 15 procesos
tanto de procesos Estratégicos, Procesos de Soporte y Procesos de Apoyo, siempre con el
fin de generar valor agregado la empresa.
54
Figura 32 Procesos de Perú Exotic
Fuente: Elaboración propia
- También se define que se debe hacer una revisión periódica, de los planes de compra,
se establece que las compras para abastecer nuestro stock, tiene que ser cada 15 días para los
productos menos duraderos, y los que duran más, 01 vez al mes.
- El recojo de los productos, o la compra será directamente de nuestra empresa, con el
proveedor.
- También se realizarán envíos a través de cargas, o encomienda, que nos facilitarán
el abastecimiento de los productos en almacén.
6.1.3 Planificación
El proceso de planificación se basará específicamente desde la apertura del local de
distribución 8am a 10:00pm que será el ingreso del Administrador quienes se encargará de
recibir a los diferentes proveedores que lleguen a la distribuidora con los pedidos de los
tragos a diario, en la cual revisará el pedido del día, unidades, peso, textura, color y que
cumplan con estándares de calidad que se requiere para la utilización y la elaboración de
estos productos.
55
El ingreso del personal interno será a las 7:00 Horas, con el fin de realizar la gestión de
revisión como que tengan todos las bebidas en pedidos del día y listos para la distribución
realizar conteo, reposición de bebidas, e implementos listos para la elaboración de los tragos,
como también la realización de la limpieza, ordenamiento, adecuación de la distribuidora,
personal listo para realizar la apertura del local que dará inicio de atención de lunes a jueves
12 am a 12pm, Viernes a sábado 11am – 3am .Una vez culminado el horario de atención
se procederá a la limpieza del local y cierre.
6.1.4 Inventarios
Perú exotic tiene como política de inventarios gestionar todas aquellas actividades de
controles, registros de bienes y servicios que ingresan de esta manera saber con exactitud las
existencias de la empresa.
El asistente de almacén recibir los productos, tiene que validar con las facturas las cantidades
de pedidos que se realizó y el precio pactado, además revisar el estado físico en que se
encuentra, en el caso sea incorrectos o de mala calidad, no se acepta el pedido.
Al momento de recibir los productos se deberá almacenar en el lugar destinado para cada
línea de productos que están adecuados para su conservación y mantengan su calidad.
56
Todo el movimiento que sucede en el almacén, tanto de entrada como de salida
especialmente cuando está dirigido hacia la distribuidora, también se debe registrar aquellos
productos que se haya roto se debe descontar del inventario.
Para realizar el inventario, por el tipo de productos que contamos, utilizaremos el método
PEPS (Primera entrada, Primera salida). De preferencia el conteo de inventario se
realizará a inicios de apertura de Perú Exotic.
El administrador será la única persona encargada de poder tener acceso al almacén además
de tienda (bajo supervisión de administrador), en el caso que exista alguna pérdida será el
único responsable de asumir las responsabilidades.
Se deberá realizar conteos cíclicos de bienes al final de cada mes para conocer los saldos y
estado de conservación de los mismos. Previa coordinación con la Unidad de contabilidad
57
Consideraciones generales:
La capacidad total del local elegido es de 65m2 y la capacidad por ambiente interno serán
los siguientes:
58
- El aforo del establecimiento es de 30 personas
59
6.3 Especificaciones Técnicas del Producto / servicio
Textura: Líquida
60
6.4 Mapa de procesos y PERT
61
ACTIVIDADES
ACTIVIDADES HORAS
PRECEDENTES
A Estimación de volumen de ventas 1 …...........
Emisión O/C proveeedor de las
B bebidas artesanales 1 A
C Trámites Municipales 6 A
D Coordinación de transporte 1 AB
E Envío O/C Proveedor de envases 1 D
F Envío O/C Proveedor de cajas 1 E
G Promoción y Publicidad 6 C
H Instalación de Perú Exotic 3 E
I Venta y atención al cliente 8 FGH
Conclusiones PERT
Estas tareas son críticas, un retraso en algunas de ellas implica una demora en el proceso de
compra, venta e instalación de Perú exotic.
Políticas de compras
62
partes interesadas.
f) Establecer y participar el stock de seguridad.
Proceso de adquisición
Protocolo de servicio
Aquí determinamos los pasos a seguir de nuestro personal desde el momento que se hace el
pedido, selecciona en la bebida artesanal, preparación de su pedido y la entrega de su
elección. Todo esto no solo permitirá homogeneizar el servicio, sino también cumplir con
los estándares de las normas en las cuales se basa la empresa.
63
Valoración de los clientes
Ya que en todo momento del proceso de venta se prestará mucha atención de las opiniones
de nuestros clientes de manera positiva o negativa, sobre el servicio recibido, para esto la
empresa llevará un registro de estas opiniones para que esta información nos sirva para hacer
las mejoras respectivas y llegar a la excelencia en el servicio.
2. Liderazgo: Los líderes en todos los niveles establecen la unidad de propósito y la dirección
de la organización, y crean condiciones en las que las personas se implican en el logro de los
objetivos de calidad de la organización.
5. Mejora: Las organizaciones con éxito tienen un enfoque continuo hacia la mejora.
7. Gestión de las Relaciones: Para el éxito sostenido, las organizaciones gestionan sus
relaciones con las partes interesadas pertinentes, tales como los proveedores.
64
del cliente.
● Involucrar a la organización en un proceso incesante de mejora continua, favorecido
por la revisión del sistema por la dirección, que evalúa la eficiencia del sistema de la calidad.
● La continua mejora de los servicios locales se manifiesta como una ventaja
competitiva de una entidad frente a otras entidades públicas.
● Crear un clima favorable para la modernización de la Administración Pública en su
sentido más amplio.
● Asegurar la repetitividad de las tareas, con independencia del tiempo transcurrido
desde la implantación del procedimiento o del funcionario que las realice, y con ello
garantizar la observación del precedente administrativo.
● Fijar objetivos en el corto, mediano y largo plazo, y efectuar un seguimiento
periódico, corrigiendo las desviaciones detectadas.
● Escuchar al ciudadano, facilitar la presentación de quejas y reclamaciones y
preocuparse por orientar los servicios a sus necesidades.
● Mejorar la coordinación interna entre las áreas y fomentar el trabajo en equipo.
● Formar a sus funcionarios y trabajadores, orientando su conocimiento a las
necesidades de los puestos de trabajo y conservando los registros que lo acrediten.4
4
https://www.indecopi.gob.pe/principios-de-gestion-de-la-calidad. [revisado: 30 de octubre 2018]
65
En cualquiera de los casos, todo proveedor será seleccionado y evaluado para convertirse en
proveedor de la empresa. Para tal fin, será seleccionado bajo los criterios de Precios, Calidad,
Tiempo y Servicio.
66
Tabla 6 Inversión en activos fijos
67
7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y RECURSOS HUMANOS
7.1 Objetivos Organizacionales
La empresa “Perú Exótic” ha establecido los siguientes objetivos organizacionales:
- Plantea mantener un 95% de rendimiento de todo el personal de la empresa para cada año,
logrado a través de programas que permitan mejorar su desarrollo personal y profesional y
medido con la herramienta de gestión de desempeño: 360 grados.
- Cumplir al 100% con las normas y políticas que difunde la empresa en cada año.
- Lograr como mínimo, el 90% de cumplimiento de las capacitaciones técnicas que fueron
programadas a cada personal en cada año.
- Reducir el nivel de rotación de los empleados en un 10% cada año, con el objetivo de
retener al personal que presenta gran potencial para el trabajo.
Asimismo, por ser una SAC es facultativo tener directorio y es lo que permite gestionar las
firmar y autorizaciones de forma más rápida y eficiente, pudiendo utilizar solo correos
electrónicos para coordinación con los socios. Además, estos socios podrán formar parte de
la administración de la empresa, trabajando en las diferentes áreas.
7.2.1 Organigrama
Al respecto del organigrama de la empresa, a continuación, se detalla el organigrama inicial
con la que se comenzará la constitución de la empresa PERU EXOTIC SAC
68
Figura 41 Organigrama Perú Exotic
Fuente elaboración propia
69
7.2.2 Diseño de puestos y funciones
70
Figura 43 diseño de puesto de Gerente de operaciones y logística
Fuente elaboración propia
71
Figura 45 diseño de puestos Gerente de marketing y ventas
Fuente elaboración propia
72
7.3 Políticas Organizacionales
En cuanto a las políticas organizacionales, la empresa “Perú exotic” pretende promover la
cordialidad y una grata convivencia entre sus trabajadores, así como, brindar el ambiente
propicio para la innovación y la eficiencia, por lo que mantiene las siguientes políticas:
No hay barreras para la comunicación: Entre sus políticas, la empresa buscará tener una
comunicación de puertas abiertas entre todo su personal (entre jefes y asistentes), con el fin
de agilizar los trámites, sin faltar a las normas y reglamentos de la empresa.
Ropa de trabajo: No habrá uniforme de trabajo, ni se obligará el uso de ropa formal. Por el
contrario, el personal tendrá la libertad de usar la prenda que elija, entre ropa deportiva o
casual. De esta manera, podrá sentirse más cómodo al momento de trabajar y movilizarse en
el interior de la empresa.
Política de puntualidad en los pagos: Los pagos del personal se realizarán de forma puntual
y pago completo, incluso se podrá pagar al personal antes de la fecha, en situaciones cuando
el día de pago sea un día no laboral.
73
Ficha del postulante: esta ficha debe contar con el detalle del puesto, el sueldo aproximado,
las competencias requeridas, la experiencia y otros específicos. El responsable de generar la
ficha del postulante es el responsable del área que necesita el nuevo personal. Después de
completado la ficha, se enviará al personal de gestión humana para que continúe con la
gestión.
Selección:
Contratación
El nuevo personal tendrá que pasar el examen médico a cargo de empresa salud externa,
después de ello, el encargado de RRHH elaborará el contrato de trabajo de acuerdo con la
Legislación Laboral del Perú y procederá a la firma del contrato en un plazo de 2 días hábiles
con el candidato que obtuvo el mayor puntaje en la última entrevista. Cabe indicar, que el
74
contrato laboral que firmará el nuevo colaborador será indeterminado y, solo los
colaboradores de nivel intermedio pasarán un periodo de prueba de 3 meses.
Inducción:
Tanto el colaborador contratado por planilla y/o por servicio de locación deberá pasar por
una inducción y capacitación interna para conocer las políticas de la empresa, su visión,
misión, y valores, procesos operativos. A continuación, se indica un resumen del plan de
inducción.
75
7.4.2 Capacitación, motivación y evaluación del desempeño
Capacitación.
En Perú exotic como parte de sus estrategias organizacionales tiene planificado implementar
los programas de capacitaciones en todos los niveles y áreas de la organización porque es
importante que la empresa se adapte de forma rápida y eficiente a los cambios del entorno
interno y externo. Por ello, el encargado de RRHH. diseñará programas de capacitaciones y
contratará los servicios de empresas externas de gestión humana y coaching, quienes
capacitaran a los gerentes y asistentes en los temas relacionados a sus funciones
La gerencia de “Perú exotic” sabe que el crecimiento de la empresa depende del talento
humano. Por ello, como parte de su estrategia organizacional se enfoca en el crecimiento
profesional y desempeño eficiente de sus colaboradores implementando políticas de mejora
76
continua en recursos humanos con el objetivo de potenciar las habilidades y competencias
de sus colaboradores mediante la evaluación de desempeño de forma progresiva. Aplicando
los siguientes procedimientos:
- Cada año, en enero, se implementarán las estrategias organizacionales en cada área con el
fin de lograr el mejor desempeño de los colaboradores.
- En los meses de abril y agosto, se llevarán a cabo reuniones entre los gerentes de las
diferentes áreas para evaluar el progreso del desempeño de los colaboradores y logro de los
objetivos planteados.
Motivación:
Aniversario de Perú Exotic: Se celebrará con un almuerzo y brindis con todos los
colaboradores, que podrán realizarse en los ambientes internos de la empresa o en otros
lugares externos.
77
Línea de carrera. - Los colaboradores tendrá programas de capacitaciones y la oportunidad
de ascender de cargo dentro la empresa.
- La empresa pagará una gratificación en el mes Julio y el otro en diciembre. Seguro Social
de Salud. –
Los colaboradores tendrán derecho a seguro EsSalud con cobertura de seguro regular +
Seguro para el empleado, esposa e hijos que serán pagados al 100% por la empresa.
Compensación de tiempo de Servicios (CTS).
- La empresa cumplirá con el pago del CTS a todos sus trabajadores mediante el depósito a
una cuenta bancaria que designe el trabajador.
78
Tabla 8 Planilla mensual Perú exotic
Total 194,565
Prov. Mes 16,214
Cargo Año 00 Mes 01 Mes 02 Mes 03 Mes 04 Mes 05 Mes 06 Mes 07 Mes 08 Mes 09 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
Gerente General 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 4,769 57,225
Gerente de Administración 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 45,780
Gerente de Operaciones y Logística 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 45,780
Gerente de Marketing y Ventas 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 3,815 45,780
- - - - - - - - - - - - -
16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 194,565
Fuente elaboración propia
Con los gastos de planilla calculado de forma mensual, se calculó el presupuesto total de
recursos humanos (planilla + otros gastos del área), los que totalizan S/ 194,555 soles para
el primer año, y para los siguientes años, se detalla a continuación.
79
Tabla 10 Presupuesto de Recursos Humanos Perú exotic
Cumpleaños. Almuerzos.
S/ 1,000.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 2,500.00 S/ 2,800.00
Festividades especiales
Otros RRHH
80
8 PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO
Permite establecer los lineamientos para el correcto funcionamiento y cumplimiento de los
drivers del negocio dando foco a la persona.
2. Se considera un tipo de cambio de S/. 3.30 soles por dólar debido a que es con fecha de
corte de 01 de diciembre de 2019 (Sunat).
3. El análisis financiero del proyecto ha sido desarrollado en soles porque es la moneda que
opera en el negocio.
4. El número de socios del proyecto es de cuatro y cada uno aporta en partes equitativas.
6. Se ha determinado como política de inventarios make to stock que implica que se tendrá
como insumos el 30% del total de ingresos que permitirán no estar desabastecidos para
atender a los clientes.
81
Tabla 11 Cuadro resumen Inversión Activos
Cuadro resumen
Descripción S/. %
Inversión tangible 24,945 64%
Inversión intangible 1,770 5%
Capital de trabajo 828 2%
Gastos pre-operativos 11,714 30%
Total 39,257 100%
Fuente elaboración propia
La inversión total describe los activos tangibles que son los bienes físicos del negocio, los
intangibles necesarios para operar, el capital de trabajo que es solo para el primer año porque
para el segundo año se utilizara los fondos de caja acumulados.
Se aplica capital de trabajo para el primer año porque al no contar con dinero y seguir
operando se realiza un presupuesto donde se considera los 4 ítems descritos arriba entonces
como ya en el mes 4 ya cuento con efectivo para poder sostener el negocio.
Si pido más dinero para los otros periodos voy a recurrir a un pago de deuda sin hacer un
efectivo uso de los recursos económicos por lo tanto se concluye que el capital de trabajo
aplica para el primer año por lo siguiente:
Los bienes tangibles para ser considerados como tal deben tener el control la empresa con la
adquisición por lo que la condición se cumple.
82
Tabla 12 Inversión tangibles
Total
Precio Total
Descripción Cantidad sin IGV
Unitario con IGV
IGV
Moto propia para traslado de pedidos
1 1,500 1,500 1,271 229
Laptops
4 1,700 6,800 1,441 5,359
Computadoras para escritorio
1 1,250 1,250 1,059 191
Impresora multifuncional Epson
1 650 650 551 99
Escritorio de melamina
5 110 550 93 457
Sillas ergonómicas
5 85 425 72 353
Sillas para recepción y sala de reunión
8 55 440 47 393
Mesa para sala de reuniones
1 280 280 237 43
Estantes para almacenaje de licores
2 950 1,900 805 1,095
Pizarra acrílica para reuniones
1 150 150 127 23
Refrigeradora
2 2,100 4,200 1,780 2,420
Congeladora
2 3,400 6,800 2,881 3,919
Total
24,945 10,364 14,581
Constitución empresarial
1,500 1,770 1,500 270
- - -
- - -
Total
1,770 1,500 270
Fuente elaboración propia
83
Tabla 14 Depreciación y amortización de intangibles y tangibles
%
Valor de
Descripción del activo Cantidad Total Deprec. Vida Útil Deprec.
compra
Anual
Moto propia para traslado de
1 1500 20% 5
pedidos 1,500 300
Laptops 4 1700 20% 5
6,800 1,360
Computadoras para
1 1250 20% 5
escritorio 1,250 250
Impresora multifuncional
1 650 20% 5
Epson 650 130
Escritorio de melamina 5 110 20% 5
550 110
Sillas ergonómicas 5 85 20% 5
425 85
Sillas para recepción y sala
8 55 20% 5
de reunión 440 88
Mesa para sala de reuniones 1 280 20% 5
280 56
Estantes para almacenaje de
2 950 20% 5
licores 1,900 380
Pizarra acrílica para
1 150 20% 5
reuniones 150 30
Refrigeradora 2 2100 20% 5
4,200 840
Congeladora 2 3400 20% 5
6,800 1,360
84
%
Valor de
Descripción del activo Cantidad Total Deprec. Vida Útil Amort.
compra
Anual
Constitución empresarial 1 1500 10% 10
1,500 150
Se realiza la constitución porque para poder operar es necesario contar con documentos
formales y es prioridad para poder conseguir financiamiento y cumplir con las obligaciones
tributarias.
85
El precio se determina en base al análisis de la competencia y el Porter correspondiente al
sector.
Año Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
Descripción
00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12
Destilado acholado 216 224 236 268 312 356 380 400 428 464 500 540
Destilado Quebranta 504 524 548 628 724 832 884 936 1000 1084 1168 1264
Macerado de coca 168 176 184 240 240 276 296 312 332 360 388 420
Macerado de eucalipto 72 76 80 104 104 120 128 132 144 156 168 180
Crema de café 168 176 184 240 240 276 296 312 332 360 388 420
Crema de café lúcuma 72 76 80 104 104 120 128 132 144 156 168 180
Fuente elaboración propia
Se proyecta las ventas en unidades que describen que para el primer mes de operaciones se
ha vendido 216 acholados, 504 quebranta, 168 macerado de coca, 72 eucalipto, 168 cremas
de café y 72 café lúcuma.
Costo unitario
Descripción
(sin IGV)
Destilado acholado 20
Destilado Quebranta 14
Macerado de coca 15
Macerado de eucalipto 11
Crema de café 10
Crema de café lúcuma 11
Fuente elaboración propia
costo costo
Detalle Detalle
unitario unitario
Destilado acholado 20 Destilado Quebranta 14
Compra de insumo 15 Compra de insumo 9
Etiquetado 1 Etiquetado 1
empaque 1.5 empaque 1.5
Botella 0.5 Botella 0.5
Mano de obra 2 Mano de obra 2
86
costo
Detalle costo unitario Detalle
unitario
Macerado de Macerado de
coca 15 eucalipto 11
Compra de
insumo 10.5 Compra de insumo 6
Etiquetado 1 Etiquetado 1
empaque 1.5 empaque 1.5
Botella 0.5 Botella 1
Mano de obra 2 Mano de obra 2
costo costo
Detalle Detalle
unitario unitario
Crema de café
Crema de café
10 lúcuma 11
Compra de insumo 5 Compra de insumo 6
Etiquetado 1 Etiquetado 1
empaque 1.5 empaque 1.5
Botella 1 Botella 1
Los costos han sido indicados en la parte de producción (ver detalle y sustentación):
87
Tabla 19 Gastos operativos administración y ventas
Descripción Año 00 Mes 01 Mes 02 Mes 03 Mes 04 Mes 05 Mes 06 Mes 07 Mes 08 Mes 09 Mes 10 Mes 11 Mes 12 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
GASTO DE PERSONAL 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 16,214 194,565 233,478 280,174 378,234 510,616
GASTOS DE RECURSOS HUMANOS - CAPACITACION 2,200 - 4,200 4,600 6,200 6,400
GASTO DE PASARELA DE PAGOS POS 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 1,968 23,616 28,339 34,007 40,808 48,970
GASTOS DE SERVICIOS DE CONTABILIDAD EXTERNA 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200 1,440 1,728 2,074 2,488
GASTOS DE MANTENIMIENTO Y GASOLINA 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400 2,880 3,456 4,147 4,977
GASTOS DE AGUA 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 1,152 1,382 1,659 1,991
GASTOS DE LUZ 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440 1,728 2,074 2,488 2,986
GASTOS DE SERVICIOS TELEFONICOS E INTERNET 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 1,920 2,304 2,765 3,318 3,981
GASTOS DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400 2,880 3,456 4,147 4,977
GASTOS POR ARBITRIOS Y PREDIAL 60 60 72 86 104 124
GASTOS DE UTILES 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 1,152 1,382 1,659 1,991
GASTOS DE MARKETING 9,514 5,094 6,094 8,954 3,974 7,824 9,894 11,934 3,964 7,814 7,014 7,894 89,968 107,962 129,554 155,465 186,558
TOTAL 11,714 24,276 25,216 28,076 23,096 26,946 29,016 31,056 23,086 26,936 26,136 27,016 19,122 319,489 387,587 464,664 600,303 776,059
86
8.5 Cálculo del capital de trabajo
Se ha determinado en base al método déficit acumulativo máximo dando el siguiente monto:
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Cobros 43,792 45,169 46,877 53,298 58,715 65,911 69,616 72,972 77,281 82,965 88,650 95,091
Pagos
Costos - - - - - - - - - - - -
operativos 16,926 17,645 18,498 22,160 24,327 27,921 29,782 31,374 33,563 36,384 39,205 42,369
Gastos del - - - - - - - - - - - -
negocio 27,001 27,941 30,801 25,821 29,671 31,741 33,781 25,811 29,661 28,861 29,741 21,847
Cuotas del - - - - - - - - - - - -
préstamo 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936 936
- - -
Saldo de caja 1,071 1,354 3,357 4,381 3,781 5,313 5,118 14,851 13,120 16,784 18,768 29,938
Déficit - - - -
acumulativo 1,071 2,424 5,781 1,401 2,380 7,693 12,810 27,661 40,782 57,566 76,334 106,272
Capital de
trabajo 6,938
El capital de trabajo se sustenta que para poder sostener el negocio en los primeros doce meses
es necesario contar con 6,938 soles para poder cubrir las obligaciones en el periodo de primer
año, posteriormente para poder continuar con el crecimiento se utilizara el saldo de caja como
fuente de financiamiento siendo capital propio de los accionistas.
Para el segundo año se contará con un efectivo de 106,272 soles para poder continuar con la
operativa del negocio.
87
Tabla 21 Estructura de financiamiento
Entidad BCP
Financiamiento 19,628
Tasa Efectiva Anual (%) 14%
Tasa Efectiva Mensual (%) 1.11%
Seguro de desgravamen (% anual) 1.5%
Plazo (meses) 24
Monto total a financiar 20,217
Cuota aproximada 936
Interés total a pagar en el periodo 3,429
Tasa de Costo Efectiva Anual (T.C.E.A.) 29.65%
88
El balance general refleja los inventarios que serán la base para cada primer mes de operaciones
de cada año. Lleva una política de make to stock que permita sostener el nivel de ventas.
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo 24,945.00 24,945.00 24,945.00 24,945.00 24,945.00 24,945.00
Depreciación acumulada 0.00 -4,989.00 -9,978.00 -14,967.00 -19,956.00 -24,945.00
Activos Intangibles 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00 1,770.00
Amortización acumulada 0.00 -150.00 -300.00 -450.00 -600.00 -750.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 26,715.00 21,576.00 16,437.00 11,298.00 6,159.00 1,020.00
TOTAL ACTIVO 39,256.59 54,276.00 83,523.07 82,393.28 150,012.63 252,011.50
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributo por pagar (IR) 0.00 4,853.93 5,092.33 18,515.67 32,959.26 54,628.34
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 19,628.29 11,135.76 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 19,628.29 11,135.76 0.00 0.00 0.00 0.00
89
En el caso del estado de Ganancias y Pérdidas se puede observar la utilidad neta proyectada,
viéndose reflejada una ganancia desde el primer año de actividad operativa del negocio,
cumpliendo con todas las obligaciones con terceros, la utilidad neta del quinto año sería de S/
130,552 soles.
En cada año se cuenta con utilidad neta positiva reflejando un manejo y proyección adecuada
del negocio.
En la proyección del estado de resultados no refleja perdidas se obtiene en el primer año margen
neto del 2% y para el año 5 de 7% sobre los ingresos.
Gastos operativos -319,489 -47% -387,587 -48% -464,664 -44% -600,303 -42% -776,059 -40%
Margen operativo / Utilidad operativa 18,607 3% 18,128 2% 62,765 6% 111,726 8% 185,181 10%
Impuesto a la renta -4,854 -1% -5,092 -1% -18,516 -2% -32,959 -2% -54,628 -3%
Utilidad neta 11,600 2% 12,170 1% 44,249 4% 78,767 6% 130,552 7%
90
Tabla 24 Flujo de caja económico y financiero
INGRESOS Año 00 Mes 01 Mes 02 Mes 03 Mes 04 Mes 05 Mes 06 Mes 07 Mes 08 Mes 09 Mes 10 Mes 11 Mes 12 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
Ingreso por ventas 43,792 45,169 46,877 53,298 58,715 65,911 69,616 72,972 77,281 82,965 88,650 95,091 800,337 960,404 1,248,525 1,685,509 2,275,438
Total de cobros 43,792 45,169 46,877 53,298 58,715 65,911 69,616 72,972 77,281 82,965 88,650 95,091 800,337 960,404 1,248,525 1,685,509 2,275,438
INVERSIÓN
Inversión tangible 24,945
Inversión intangible 1,770
Capital de trabajo 828
Gastos pre-operativos 11,714
Total -39,257
OPERACIÓN
Costos operativos 16,926 17,645 18,498 22,160 24,327 27,921 29,782 31,374 33,563 36,384 39,205 42,369 340,156 408,187 530,643 716,368 967,097
Gastos operativos 24,276 25,216 28,076 23,096 26,946 29,016 31,056 23,086 26,936 26,136 27,016 19,122 319,489 387,587 464,664 600,303 776,059
Crédito fiscal -14,851 5,229 5,270 5,016 6,891 7,025 7,750 7,948 9,894 9,859 10,870 11,579 13,982 99,599 119,519 158,073 218,255 300,473
Depreciación 429 429 429 429 429 429 429 429 429 429 429 429 5,148 5,148 5,148 5,148 5,148
Ebit -3,067 -3,391 -5,141 721 -12 795 402 8,189 6,494 9,146 10,421 19,189 35,945 39,964 89,997 145,435 226,660
Impuestos - - - -213 - -235 -119 -2,416 -1,916 -2,698 -3,074 -5,661 -10,604 -11,789 -26,549 -42,903 -66,865
Depreciación 429
Flujo de Caja Económico (FCE)-54,107 -2,638 -3,391 -5,141 509 -12 561 283 5,773 4,578 6,448 7,347 13,528 25,341 28,174 63,448 102,531 159,796
FINANCIAMIENTO
Capital -12,542
Amortización 711.67 719.57 727.56 735.64 743.81 752.07 760.42 768.86 777.40 786.03 794.76 803.59 9,081.38 10,368.21 - - -
Interés 224.50 216.60 208.61 200.53 192.36 184.10 175.75 167.30 158.77 150.13 141.40 132.58 2,152.62 865.79 - - -
Escudo tributario -66.23 -63.90 -61.54 -59.16 -56.75 -54.31 -51.85 -49.35 -46.84 -44.29 -41.71 -39.11 -635.02 -255.41 - - -
Flujo de Caja Financiero (FCF)-66,649 -3,508 -4,263 -6,015 -368 -891 -321 -601 4,886 3,689 5,556 6,453 12,631 14,742 17,196 63,448 102,531 159,796
El flujo de caja refleja la posición que tiene la empresa posterior a sus cobros y pagos, frente a ello es necesario precisar que el flujo de caja se presenta de manera anual e implica un
adecuado control de los costos e ingresos en el negocio, aplicar medidas correctivas en ingresos con la gerencia y de costos con la administración es primordial para que todo el personal se
familiarice con los conceptos.
El flujo de caja económico es core la base del negocio todo lo que se cobra y pago producto de la gestión y venta de los productos y el financiero refleja la capacidad de la empresa para
cumplir sus obligaciones y poder aprovechar el escudo fiscal de intereses producto de un menor pago de tasa tributaria.
Finalmente recalcar que en el primer año se obtiene una ganancia neta de 14,742 soles y para el año 5 de 159,796 soles lo que implica un manejo oportuno del negocio.
90
8.9 Tasa de descuento accionistas y costo promedio ponderado de capital.
El costo de oportunidad es de 20%, está tasa será la exigida por el inversionista, además de
ser la tasa de rendimiento mínimo esperado para optar en invertir en el proyecto
comparándolo con otras alternativas de inversión en el mercado. La tasa de descuento
(WACC) representa un 20.45%, este será el promedio ponderado del costo de la deuda y del
COK, además representa el costo de la inversión independientemente de la fuente de
financiación, en este caso de las cooperativas, permitiendo generar un valor agregado para
los accionistas.
We 50.00% 20.45%
Wd 50.00%
Kd 29.65%
Ke 20.00%
t 29.50%
91
8.10 Indicadores de rentabilidad
La tasa interna de retorno (TIR) es de 56.82% financiera y la económica es de 77.33%,
superando ampliamente otras alternativas de inversión que se podrían encontrar actualmente
en el mercado. Es importante mencionar que la TIR económica mide el resultado de la
inversión, en este caso de los accionistas de la empresa, sin tomar en cuenta el financiamiento
externo requerido. Por otro lado, la VAN es de 107,959.86 y la económica de 134,387.42.
92
iguales a cero y tanto la TIR económica como la TIR financiera son superiores al WACC y
COK respectivamente.
93
8.11.2 Análisis por escenarios (por variables)
Este análisis permitirá introducir y modificar el riesgo en algunas variables del proyecto, se
considerará los flujos netos de caja que se generan en el proyecto de inversión, lo cual
ayudaran a posicionarse en diferentes escenarios, para de esta manera lograr plantear
estrategias que ayuden a realizar ajustes necesarios.
Pesimista:
- Se disminuyó el porcentaje de precio de venta en 10% y se aumentó el costo variable en
20%
- Por otro lado, se incrementaron los gastos administrativos de alquiler de oficina y gastos
de ventas en Marketing en 20% cada uno.
- Según los resultados obtenidos, se puede evidenciar que esto afectaría de gran manera al
proyecto, ya que se mantendría un VPN de de - S/ 2364,06 soles.
Optimista:
- La variable elegida para evidenciar un escenario positivo es que incrementaron los
porcentajes de precio de venta en un 10% y se redujo el costo variable en 10%
respectivamente. Según los resultados obtenidos, se puede evidenciar que se obtiene un
VPN de 5,673.75 soles.
Tabla 28 Análisis por escenarios
94
8.11.3 Análisis de punto de equilibro
Se cuenta con el siguiente análisis de equilibrio:
95
8.11.4 Principales riesgos del proyecto (cualitativos)
+ RENUNCIA DE COLABORADORES
Tratamiento: Programar capacitaciones y
eventos familiares. Responsable:
INCUMPLIMIENTO DE PROVEEDORES
Tratamiento: Gestionar continuamente vínculos con los proveedores para poder
coberturar la atención.
Administrador
FRECUENCIA
-
traves de Headhunting. Responsable:
+
frecuencia de compra. Responsable: Gerente Comercial
Administrador
96
9 CONCLUSIONES
El presente trabajo se generó por la necesidad que tienen las personas para degustar
tragos exóticos de los puntos rurales del Perú con diversos ingredientes: frutos y hierbas
selectas, de la Costa, Sierra y Selva, que llevan en su esencia una mezcla de culturas
milenarias, ofreciendo productos de calidad y una exquisita experiencia de sabores.
Debido a ello, se creó “Perú Exotic”, una idea de negocio que funcionará por medio
de tienda individual siendo la misión principal la de distribución y venta de estos tragos
exóticos del Perú rural también se podrá solicitar el servicio de Delivery de licores (cervezas,
tragos y licores) en horario nocturno (lunes a viernes de 10pm a 6am), de esta forma se busca
evitar que las personas no tengan que salir a la calle a buscar más bebida para continuar con
la fiesta o celebración.
Este servicio está dirigida a turistas mujeres y hombres de 17 a 55 años, de y personas
que residen en Perú para esto, la empresa tendrá un almacén ubicado en San Borja desde allí
gestionará la distribución y entrega de las bebidas alcohólicas al cliente final.
En ese sentido, la empresa generará ingresos por la venta y distribución de licores,
los que serán comprados por los turistas de los países limítrofes o al por mayor a los
productores o importadores mayoristas. Para el caso de la empresa, buscará tener los mejores
precios, comprando al por mayor las bebidas que comercializa, sobre todo, nuestros
proveedores y buscando las mejores negociaciones con contratos a largo plazo,
compartiendo siempre el mensaje de un consumo responsable de las bebidas alcohólicas.
En cuanto a la distribución y entrega, la empresa contratará a motorizados que
trabajan de forma independiente para que realicen el servicio de delivery, a quienes pagará
de acuerdo con los kilómetros recorridos.
Esta propuesta de negocio “Perú exotic” fue evaluada desde diferentes perspectivas,
entre ellos, elaboró su plan de ventas y marketing, a través del cual identificó el mejor medio
de comunicación para maximizar la cantidad de clientes captados, así también logró fijar su
precio de venta, el cual tendrá incorporado el precio de delivery y no tendrá montos mínimos
de compra a comparación de la competencia (el producto de menor precio es de S/30 que es
el trago de crema de café). Por su lado, también se elaboró el plan de operaciones donde se
diseñó los procesos y las funcionalidades del modelo de negocio, así también, se elaboró el
plan económico y financiero de la empresa que permitió conocer los indicadores que miden
97
la viabilidad y rentabilidad del proyecto y el importe de la inversión, este último que totaliza
S/39,257 ; con un VAN de S/134,387.42 y tasa de rentabilidad TIR de 77.33%; siendo este
resultado sumamente atractivo, rentable y viable para el inversionista.
cinco años.
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REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
COYLE, J., LANGLEY, C., NOVACK, R., & BIBSON, B. (2013). Administración
de la cadena de suministro: Una perspectiva logística (Novena edición. ed.).
México, D.F.: Cengage Learning.
99
https://www.ecoagricultor.com/acai-propiedades-nutricionales-beneficios/
[Consulta: 17 de Noviembre de 2019].].
IPSOS PERÚ (2016). Perfil del adulto joven 2016. Lima: Ipsos. Recuperado de
https://www.ipsos.com/es-pe/perfil-del-adulto-joven-2016 [Consulta: 17 de
Noviembre de 2019].
100