Pilar y Jorge son dos amigos que han finalizado sus estudios y han iniciado la búsqueda de un puesto

de trabajo relacionado con su formación administrativa. Pilar ha tenido más suerte y en la empresa
en la que ha realizado las prácticas, se ha producido una vacante y la han contratado.

Ellos son conscientes que han adquirido una buena formación, pero les falta práctica y enfrentarse
a las situaciones que el mundo laboral conlleva. Desde que iniciaron sus estudios, mostraron interés
por comprender las noticias que de carácter financiero que aparecían cada día; por ello, ahora que
están más liberados de tareas y de exámenes, se han propuesto ampliar su cultura financiera,
convencidos que la misma les ayudará a comprender mejor el mundo económico y financiero en el
que desean desarrollar su labor profesional.

Pilar y Jorge ya entienden como está definida la estructura financiera a nivel institucional que hay
en el país, ahora desean conocer un poco más a fondo los bancos y cajas de ahorros donde se realizan
los pagos, cobros, transferencias, etc.

Se han fijado un objetivo: durante una semana, anotarán en un cuaderno el nombre de todas las
entidades que se dedican a la actividad de intermediación financiera: bancos, cajas, cooperativas de
crédito y compañías de seguros. Con la lista en la mano han visto que son muchas; pero les falta
conocer qué características tiene cada una de ellas y qué tipo de control ejercen los poderes públicos
sobre ellas. Además, Jorge le pregunta a Pilar: “si las empresas que han analizado se dedican a
operar con dinero, es porque existe un mercado para realizar dichas transacciones ¿no? Pilar le
responde: Nunca he oído que haya un mercado de dinero. Pero es cierto, de alguna manera
realizarán las operaciones. Tras lo cual añade: y sí nosotros queremos intervenir en ese mercado
¿podemos? Jorge no sabe qué responder. Pero le gustaría conocer la respuesta.

Ayude a Jorge y a Pilar a resolver sus inquietudes y asesore a Jorge a resolver su interrogante,
¿Qué le debe responder a Pilar?
Hola estimado Jorge y respetada señorita pilar.
Soy Joel Junco seré su asesor financiero, resolveré las dudas con las que persisten con el fin de que
logren completar e incrementar su cultura financiera. Es muy grato para mí que ya tengan un previo
conocimiento de cómo está definida la estructura financiera a nivel institucional que hay en el país.
Logro notar que tienen un completo interés por conocer acerca de todas esas entidades financieras y
sus características; por ende, les comentare un poco acerca de cada una de ellas.
Es de suma importancia aclarar que el sistema financiero está compuesto por entidades oficiales y
privadas. acompañadas de políticas que reglamentan las actividades de intermediación financiera.
Está conformado por todas las entidades dedicadas a ejercer la tarea de servir, como lo son los
intermediarios entre las personas que tienen importantes movimientos de dinero en efectivo, a estas
personas se le conoce con el nombre de superavitarias; y otro grupo de ciudadanos que poseen la
necesidad de efectuar sus inversiones y poner en marcha sus negocios llamadas deficitarias; dichos
negocios se ejecutan a través de entidades bancarias, compañías financieras, sociedades de
financiamiento comercial, entre otras.
Entidades de intermediación financiera.
1) Establecimientos de crédito: tienen como función una vez se haya captado el dinero legal,
realizar una nueva colocación, con el fin de poner nuevamente a circular el dinero atreves de
prestamos u otras operaciones activas de créditos; es decir, cuentas de ahorro, CDT, etc.
2) Establecimientos bancarios: Su objeto principal es la captación de dinero en cuenta
corriente bancaria, así como también la captación de otros depósitos a la vista o a término,
con finalidad esencial de efectuar transacciones activas de crédito.
- Bancos de primer piso: su función es instaurar procedimientos de ahorro, financieros,
hipotecarios y de capitalización. Estos poseen trato directo con los usuarios; además, son
intermediarios financieros que instauran un trato directo con el empresario o beneficiario y
manejan el redescuento como uno de los orígenes para la autorización del crédito.
- Bancos de segundo piso: su función general es buscar a través de organismos propios el
progreso económico de algún segmento especifico. No poseen relación directa con los
particulares, son un grupo de organizaciones financieras que no atienden, ni directa ni
personalmente a los usuarios del sistema financiero, sino que proceden como mediadores
entre ellos y las corporaciones bancarias, para tramitar la obtención de los recursos
económicos para el desarrollo de determinados proyectos de inversión.
3) Corporaciones financieras: tienen como función primordial el traslado de capitales y la
adjudicación de recursos para promocionar la creación, reorganización, fusión,
transformación y expansión de cualquier tipo de empresas. Lo mismo que para hacer parte
de su patrimonio y promocionar a terceros a hacer parte activa de los mismos.
- Compañías de financiamiento: Están dedicadas a percibir dineros del público con el fin
de sufragar los costos de la mercantilización de bienes y servicios, y llevar transacciones tales
como arrendamiento financiero o leasing.
- Cooperativas financieras: Son organismos especializados, que se organizan bajo la forma
de cooperativas, y que tienen como función principal llevar a cabo actividades financieras a
través de operaciones activas de crédito, tienen naturaleza jurídica y se encuentran bajo el
control, inspección y vigilancia de la Superintendencia Bancaria.
 - Sociedades de servicios financieros: se dedican a realizar actividades pronosticadas en el
estamento legal que reglamenta el ejercicio financiero, aunque se dedican a percibir dineros
del ahorro público, por el origen de su objeto social se conocen como corporaciones que
suministran servicios complementarios y análogos con la función financiera. Estas pueden
ser sociedades de servicios financieros: sociedades fiduciarias, almacenes generales de
depósito, sociedades administradoras de pensiones y cesantías, y sociedades de
capitalización.
- Entidades aseguradoras: Su función es realizar actividades de seguro, bajo las normas,
modalidades y en los sectores facultados expresamente por la ley para esta operación, tales
como las compañías de seguros, compañías de reaseguros y cooperativas de seguros.
4) Intermediarios de seguros y reaseguros: Se conocen como entidades de intermediación
de seguros: corredores de seguros, agencias de seguros, agentes de seguros y corredores de
reaseguros.
- Corredor de seguros: Esta figura es la persona jurídica que se dedica a llevar a cabo
actividades comerciales de intermediación en el campo de seguros privados, pero no posee
ningún vínculo contractual con entidad aseguradora alguna.
- Corredor de reaseguros: También es una persona jurídica que opera como mediador en
la contratación de coberturas de reaseguros sin poseer ninguna vinculación contractual con
las entidades aseguradoras o reaseguradoras.
- Agencia aseguradora: Esta es una sociedad anónima autorizada por la Superintendencia
financiera para llevar a cabo actividades de administración de pólizas de seguros. Está
compuesta por las entidades aseguradoras directas, las reaseguradoras y las entidades de
prepago.
- Agencia reaseguradora: Es el ente que admite de otra agencia de seguros, algún riesgo
específico o un paquete de ellos, tomando por su cuenta el compromiso ante el dejador y
asumiendo la responsabilidad de los mismos.

Ahora bien, a raíz de la variedad de entidades ya antes mencionadas, también existen entidades
reguladoras y es bueno que conozcan también un poco de ellas.
ORGANISMOS DE CONTROL, SUPERVISIÓN Y VIGILANCIA DEL BANCO DE LA
REPÚBLICA.
Para poder alcanzar sus objetivos y desarrollar las funciones constitucionales que lo rigen, el Banco
de la República está enmarcado por fundamentos de control que fortalecen continuamente su
accionar, además del sistema de control interno y fomentar permanentemente la cultura de control.
Lo rigen las políticas de supervisión y vigilancia de otros organismos que ejercen sobre su gestión.
1) Entes de control: Con el fin de verificar el sistema de control interno del banco y con la
intención de ayudar a su fortalecimiento y mejora continua, los siguientes son los entes que
practican funciones de control sobre la gestión de la organización.
- Control político: Congreso de la república.
- Inspección de vigilancia y control: Super intendencia financiera de Colombia y auditoria
general.
- Control interno: comité de auditoría y comité de coordinación de sistemas.
- Control disciplinario: unidad de control disciplinario y procuraduría general de la nación.
- Control fiscal: controlaría general de la república.
2) Ministerio de hacienda y crédito público: tiene como objetivo la definición, formulación y
ejecución de la política económica del país, de los planes generales, programas y proyectos
relacionados con esta, así como la preparación de las leyes, la preparación de los decretos y la
regulación, en materia fiscal, tributaria, aduanera, de crédito público, presupuestal, de
tesorería, cooperativa, financiera, cambiaría, monetaria y crediticia.

3) Superintendencia financiera de Colombia: encargado de la inspección, vigilancia y control

de las organizaciones financieras, aseguradoras y de valores de la nación. Se dedica ejecutar
tareas que conlleven a garantizar la confianza pública en el régimen bursátil, buscando siempre
encontrar un ambiente de seguridad y protección de los intereses de los ahorradores,
inversionistas y clientes del sistema financiero.

4) Superintendencia de sociedades: este ente inspecciona, vigila, y controla a las sociedades y

grupos económicos de acuerdo a lo estipulado por la norma tanto para las personas jurídicas,
como naturales. Otra función de la SuperSociedades consiste en ayudar a las sociedades
anónimas cuando estas presentan problemas financieros e inestabilidad económica, ayudados
obviamente por el sector financiero.

5) Superintendencia de economía solidaria: se dedica a supervisar las empresas del sector de

la economía solidaria, tales como cooperativas, asociaciones y fondos, los mismos cumplen
la función inspección, vigilancia y control a las organizaciones solidarias, asegurándose que
cumplan las disposiciones legales y normas que están contenidas en sus estatutos.

6) Fondo de garantía de instituciones financieras: encargada de la promoción y aseguramiento

de la confianza de los depositantes y acreedores en las organizaciones financieras suscritas;
tiene la función de impedir que se cometan hechos injustos o que se pierdan los beneficios
económicos o de cualquier otra naturaleza por parte de los accionistas y administradores
ocasionadores del detrimento a las corporaciones financieras.

7) Unidad de regulación financiera: es el ente encargado de preparar todo lo concerniente a la

normatividad necesaria para ejercer la reglamentación en la actividad mercantil, monetaria y
crediticia, lo mismo que las políticas de reglamentación y mediación en las acciones
financieras, bursátiles, aseguradoras y/o cualquier otra que se relacione directamente con el
manejo, aprovechamiento e inversión de capital proveniente del público para su posterior
expedición por el Gobierno Nacional.

8) Autorregulador del mercado de valores: El AMV se conoce como una entidad de estructura
privada y sin ánimo de lucro. Es el órgano acreditado en Colombia para llevar a cabo funciones
de regulación en el mercado local de valores. Entre sus funciones están las de emitir normas,
supervisar y velar por el cumplimiento de las mismas y dictar reglas a sus miembros.
Esporádicamente desempeña funciones de registro, arbitraje y conciliación.

9) Banca multilateral: El objeto primordial de esta banca es colaborar con el progreso de las
naciones emergentes, por medio del otorgamiento de créditos en circunstancias financieras
favorables y la de prestar asesoría técnica en la preparación, realización y valoración de los
diferentes programas y proyectos.
Por último, estimado Jorge quiero hacerte saber que si existe un mercado bursátil de valores, donde
se realizan transacciones. A este se le conoce como MERCADO FINACIERO es el lugar
geográfico, mecanismo o sistema electrónico en el que se llevan a cabo los procesos de mercado
bursátil, es decir, intercambios de activos monetarios donde se especifican los precios del mercado
financiero. El objeto del mercado financiero es contactar a oferentes y demandantes financieros.
La señorita Pilar hace un cuestionamiento muy importante, el cual es ¡sí nosotros queremos intervenir
en ese mercado! ¿podemos? A lo que tú Jorge puedes responderle con toda seguridad que sí. Porque
Cualquier persona puede invertir en el mercado de valores colombiano. Para ello debe comunicarse
con un intermediario del mercado de valores, quien también le ayudará a determinar los productos en
los que puede invertir y que se ajustan a su perfil de riesgo y necesidades.
Sin más, quiero agradecerles por su completo interés con base al mundo financiero.
¡un mundo completamente excepcional!