CASO 5-7

Proyección en comparación con planificación de ventas para un negocio

de menudeo
Usted está preparando el presupuesto de ventas para la próxima temporada de
otoño de la Tienda de Departamentos Avis. Se cuenta con los siguientes datos
proyectados:

La distribución planificada de las ventas, por departamentos de ventas, es

como sigue:

Por departamento de ventas, por meses:

 SE PIDE
1. Prepare un resumen del presupuesto de ventas y un presupuesto
detallado de ventas.

Ventas reales en el mismo periodo del año pasado 400,000

Disminución esperada en precios al consumidor 2%

Disminución esperada en el número de transacciones 1%

El resultado400,00−3
será: %=400,000−12,000=388,000

Departamento Proyectadas Importe

x 40% 155200
y 50% 194000
z 10% 38800
Total 100% 388000

Departamentos
Meses X Y Z
% IMPT. % IMPT. % IMPT.
Agosto 15% 58200 13% 50440 10% 38800
Septiembre 17% 65960 18% 69840 12% 46560
Octubre 18% 69840 12% 46560 12% 46560
Noviembre 16% 62080 14% 54320 18% 69840
Diciembre 24% 93120 30% 116400 27% 104760
Enero 10% 38800 13% 50440 21% 81480
Total 100% 388000 100% 388000 100% 388000

2. Evalúe el método que emplea la compañía para planificar las

ventas.

La tienda del departamento Avis, utiliza el método del monto de las ventas,
siendo este un método muy apropiado, ya que esta tienda trabaja por
departamentos al igual que el método implementado y planifica las ventas en
términos monetarios para cada departamento, siendo este un método
excelente ya que así vas a saber los importes generados por cada
departamento, haciendo así más fácil el trabajo de saber cuánto genera cada
departamento en términos monetarios. Este método permite ahorrar tiempo y
dinero.