ESTADOS FINANCIEROS

BASICOS INTERMEDIOS
A: 31 DEL MES DE MARZO DE 2020

OFICINA FINANCIERA Y DE RECURSOS FÍSICOS

UNIDAD DE CONTABILIDAD
 NIT. 891.180.084 - 2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES INDIVIDUAL
Del: 1 de Enero Al: 31 de Marzo de 2020
Pag. No. 1 de: 2
(Cifras expresadas en pesos colombianos sin decimales - $ COP)
Código Concepto Nota Período Actual
$

ACTIVIDADES ORDINARIAS

INGRESOS OPERACIONALES $ 23.936.544.986

41 Ingresos Fiscales (16) $ 628.899.661

4110 No tributarios $ 628.899.661
43 Venta de Servicios (17) $ 2.791.032.014
4305 Servicios Educativos $ 3.951.227.554
4360 Servicios De Documentos e Identificación $ 24.843
4395 Devoluciones, rebajas y descuentos en venta de servicios -$ 1.160.220.383
44 Transferencias (18) $ 20.516.613.311
4413 Implementacion Plataforma LCMS $ -
4428 Otras Transferencias $ 20.516.613.311
4430 Subvenciones $ -

COSTOS DE TRANSFORMACION $ 14.585.698.189

6 Costo de Venta - Servicios Educativos (19) $ 14.585.698.189

630508 Educación Formal Superior - Pregrado $ 12.685.357.143
630509 Educación Formal Superior - Postgrado $ 761.408.564
630512 Educación Para el Trabajo y Desarrollo Humano $ 226.051.601
630516 Educación Formal - Investigación $ 23.302.646
630550 Servicios Conexos a la Educación $ 889.578.235

GASTOS OPERACIONALES $ 7.759.967.692

51 De Administración (21) $ 7.065.046.748

5101 Sueldos y salarios $ 2.355.166.431
5102 Contribuciones Imputadas $ 196.016.193
5103 Contribuciones Efectivas $ 683.648.000
5104 Aportes sobre la Nómina $ 87.578.100
5107 Prestaciones Sociales $ 895.958.573
5108 Gastos de Personal Diversos $ 2.252.672.069
5111 Generales $ 569.678.532
1

5120 Impuesto, Contribuciones y Tasas $ 24.328.850

Página
 Pag. No. 2 de: 2

53 Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones (22) $ 694.920.944

5347 Deterioro de Cuentas Por Cobrar $ -
5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo $ 645.979.427
5366 Amortización de Activos Intaginbles $ 12.172.999
5368 Provision Litigios Y Demandas $ 36.768.518
5373 Provisiones Diversas $ -

EXCEDENTE O (DÉFICIT) OPERACIONAL ===> $ 1.590.879.105

INGRESOS NO OPERACIONALES $ 849.845.325

48 OTROS INGRESOS (23) $ 849.845.325

4802 Financieros $ 196.255.345
4806 Ajuste Por Diferencia En Cambio $ 5.700
4808 Ingresos Diversos $ 653.584.280
4830 Reversiones de las Perdidas por Deterioro $ -
GASTOS NO OPERACIONALES 1.469.963

58 OTROS GASTOS (24) $ 1.469.963

5808 Gastos de Operación USCO $ -
5890 Gastos Diversos $ 1.469.963
5893 Devolucion y Descuentos Ingresos Fiscales $ -
5895 Devolucion, Rebajas y Dctos Vtas de Servicios $ -
EXCEDENTE O (DÉFICIT) NO OPERACIONAL ===> $ 848.375.362

EXCEDENTE DEL EJERCICIO ===> $ 2.439.254.467

Los suscritos Representante Legal y el Contador Público de la Universidad Surcolombiana, certifican que los saldos del Estado de Resultados Integrales
Individual por el periodo comprendido del: 1 al: 31 de Marzo de 2.020, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad consolidados, que
que la contabildiad, se elaboro conforme a la normatividad emitida por la Contaduria General de la Nación - C.G.N., Entidades de Gobierno - Resolución
No. 533 del 2015 y sus modificatorias.

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PABLO EMILIO BAHAMON CERQUERA CARLOS ALBERTO ALVAREZ ORTIZ
Rector ( E ) Profesional Especializado - Contador Público
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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES INDIVIDUAL - COMPARATIVO
DEL: 1º de Enero AL: 31 de Marzo
(Cifras expresadas en pesos Colombianos sin decimales - $ COP)
Código CUENTA CONTABLE Período Actual Período Anterior Variación Variación
31-III-2020 31-III-2019 Absoluta Relativa
$ $ $ %

ACTIVIDADES ORDINARIAS

INGRESOS OPERACIONALES $ 23.936.544.986 $ 23.554.596.320 $ 381.948.666 1,62%

41 Ingresos Fiscales $ 628.899.661 $ 1.847.064.595 -$ 1.218.164.934 100,00%

4110 No tributarios $ 628.899.661 $ 1.847.064.595 -$ 1.218.164.934 100,00%
43 Venta de Servicios $ 2.791.032.014 $ 2.393.870.555 $ 397.161.459 16,59%
4305 Servicios Educativos $ 3.951.227.554 $ 4.135.426.855 -$ 184.199.301 -4,45%
4360 Servicios De Documentos e Identificación $ 24.843 $ 187.496 -$ 162.653 -86,75%
4395 Devoluciones, rebajas y descuentos en venta de servicios -$ 1.160.220.383 -$ 1.741.743.796 $ 581.523.413 -33,39%
44 Transferencias $ 20.516.613.311 $ 19.313.661.170 $ 1.202.952.141 6,23%
4428 Otras Transferencias $ 20.516.613.311 $ 19.313.137.170 $ 1.203.476.141 6,23%
4430 Subvenciones $ - $ 524.000 -$ 524.000 -100,00%
COSTOS DE TRANSFORMACION $ 14.585.698.189 $ 12.144.017.339 $ 2.441.680.850 20,11%

6 Costo de Venta - Servicios Educativos $ 14.585.698.189 $ 12.144.017.339 $ 2.441.680.850 20,11%

630508 Educación Formal Superior - Pregrado $ 12.685.357.143 $ 10.566.296.206 $ 2.119.060.937 20,05%
630509 Educación Formal Superior - Postgrado $ 761.408.564 $ 507.201.282 $ 254.207.282 100,00%
630512 Educación Para el Desarrollo y el trabajo Humano $ 226.051.601 $ 165.855.160 $ 60.196.441 100,00%
630516 Educación Formal - Investigación $ 23.302.646 $ 25.132.556 -$ 1.829.910 100,00%
630550 Servicios Conexos a la Educación $ 889.578.235 $ 879.532.135 $ 10.046.100 100,00%

GASTOS OPERACIONALES $ 7.759.967.692 $ 6.261.868.879 $ 1.050.437.500 16,78%

51 De Administración $ 7.065.046.748 $ 5.630.360.647 $ 1.039.092.380 18,46%

5101 Sueldos y salarios $ 2.355.166.431 $ 2.094.651.428 $ 260.515.003 12,44%
5102 Contribuciones Imputadas $ 196.016.193 $ 24.965.885 $ 171.050.308 685,14%
5103 Contribuciones Efectivas $ 683.648.000 $ 628.186.876 $ 55.461.124 8,83%
5104 Aportes sobre la Nómina $ 87.578.100 $ 73.235.200 $ 14.342.900 19,58%
5107 Prestaciones Sociales $ 895.958.573 $ 758.261.765 $ 137.696.808 18,16%
5108 Gastos de Personal Diversos $ 2.252.672.069 $ 1.852.645.832 $ 400.026.237 21,59%
5111 Generales $ 569.678.532 $ 185.429.931 $ 384.248.601 207,22%
5120 Impuesto, Contribuciones y Tasas $ 24.328.850 $ 12.983.730 $ 11.345.120 100,00%
3
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 Pag: 2 de 2

53 Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones $ 694.920.944 $ 631.508.232 $ 63.412.712 10,04%

5347 Deterioro de Cuentas Por Cobrar $ - $ - $ - 0,00%
5360 Depreciación de propiedades, planta y equipo $ 645.979.427 $ 589.883.555 $ 56.095.872 9,51%
5366 Amortización de Activos Intaginbles $ 12.172.999 $ 15.324.500 -$ 3.151.501 -20,57%
5368 Provision Litigios Y Demandas $ 36.768.518 $ 26.300.177 $ 10.468.341 100,00%
5373 Provisiones Diversas $ - $ - $ - 0,00%

EXCEDENTE O (DÉFICIT) OPERACIONAL ===> $ 1.590.879.105 $ 5.148.710.102 -$ 3.557.830.997 -69,10%

INGRESOS NO OPERACIONALES

48 OTROS INGRESOS $ 849.845.325 $ 357.467.498 $ 492.377.827 137,74%

4802 Financieros $ 196.255.345 $ 104.104.262 $ 92.151.083 88,52%
4806 Ajuste Por Diferencia En Cambio $ 5.700 $ - $ 5.700 0,00%
4808 Ingresos Diversos $ 653.584.280 $ 252.696.008 $ 400.888.272 158,64%
4830 Reversiones de las Perdidas por Deterioro $ - $ 667.228 -$ 667.228 -100,00%
GASTOS NO OPERACIONALES

58 OTROS GASTOS $ 1.469.963 $ 461.252.556 -$ 459.782.593 -99,68%

5804 Financieros $ - $ - $ - 0,00%
5808 Gastos de Operación USCO $ - $ 167.046 -$ 167.046 0,00%
5890 Gastos Diversos $ 1.469.963 $ 447.455.850 -$ 445.985.887 -99,67%
5893 Devolucion y Descuentos Ingresos Fiscales $ - $ - $ - 0,00%
5895 Devolucion, Rebajas y Dctos Vtas de Servicios $ - $ 13.629.660 -$ 13.629.660 0,00%
EXCEDENTE O (DÉFICIT) NO OPERACIONAL ===> $ 848.375.362 -$ 103.785.058 $ 952.160.420 -917,43%

EXCEDENTE O (DÉFICIT) DEL EJERCICIO ===> $ 2.439.254.467 $ 5.044.925.044 -$ 2.605.670.577 -51,65%

Los suscritos Representante Legal y el Contador Público de la Universidad Surcolombiana, certifican que los saldos del Estado de Resultados Integrales Individual Comparativos por los
periodos comprendidos del 1 al 31 de Marzo de los años 2019 y 2020, fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad consolidados, que la contabilidad se elaboro conforme
conforme a la normatividad emitida por la Contaduria General de la Nación - C.G.N., Entidades de Gobierno - Resolución 533 del 2015 y sus modificatorias.

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ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

DEL: 1º de Enero AL: 31 de Marzo de 2020
(Cifras expresadas en pesos Colombianos sin decimales - $ COP)

ITEM VALOR ($)

Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Superavit (Deficit) neto del ejercicio $ 2.439.254.467
Ajustes para Conciliar el Excendente
Ajustes por disminución en los inventarios $ -
Ajustes por incrementos de cuentas por cobrar $ 2.489.671.600
Ajustes por incrementos de otras cuentas por cobrar -$ 1.445.421.641
Ajustes por incrementos de cuentas por pagar $ 695.718.180
Ajustes por disminuciones en beneficios a los empleados por pagar -$ 94.094.737
Ajustes en disminuciones en otras cuentas por pagar -$ 2.070.599.234
Ajustes por gastos de depreciación y amortización -$ 2.682.625.488
Flujos de Efectivo por actividades de Operación -$ 3.107.351.320
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación -$ 668.096.853

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión

Compras de Propiedades Plantas y Equipo $ 5.439.920.881
Inversiones realizadas -$ 10.363.528.153
Compras de activos intangibles -$ 13.075.372
Compras de otros activos a largo plazo $ 2.343.726
Dividendos recibidos $ -
Flujos netos de efectivo por actividades de inversion -$ 4.934.338.918

Flujos de efectivo de las actividades de financiación

Ajustes por disminuciones(aumentos) en obligaciones financieras -$ 10.500.000.000
Cambios en el capital fiscal $ 1
Flujos netos de efectivo por actividades de financiación -$ 10.499.999.999

Aumento Neto del Efectivo y Equivalentes al Efectivo ==> $ 16.102.435.770

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio ==> $ 43.679.752.404
Efectivo y equivalentes al efectivo al Final del Ejercicio => $ 59.782.188.174

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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INDIVIDUAL - E.S.F.
A: 31 DE MARZO DE 2020
Pag. 1 de: 2
(Cifras en pesos colombianos sin decimales - $ COP)
Período Período
Actual Actual
Código CUENTAS Código CUENTAS
29-II-2020 29-II-2020
$ $
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE $ 69.106.230.909 CORRIENTE $ 16.337.570.848

11 Efectivo y Equivalente al Efectivo $ 59.782.188.174 24 Cuentas por Pagar $ 1.883.478.686

1105 Caja $ - 2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales $ 164.673.965
1110 Depositos en Instituciones Financieras $ 59.782.188.174 2407 Recursos a Favor de Terceros $ 638.668.303
1132 Efectivo de Uso Restringido $ - 2424 Descuentos De Nomina $ 589.230.468
2436 Retención en la Fuente $ 104.607.917
12 Inversiones e Instrumentos Derivados $ 3.756.385.465 2440 Impuesto, Contribuciones y Tasas $ 13.518.634
1221 Inv. De admon de liquidez a vlr de mercado $ 3.179.637.920 2460 Crédito Judiciales $ -
1223 Inv. De admon de liquidez Costo Amortizado $ 576.747.545 2490 Otras Cuentas Por Pagar $ 372.779.399

13 Cuentas Por Cobrar $ 4.616.737.408 25 Beneficios a Los Empleados $ 2.584.925.864

1311 Ingresos No Tributarios $ 1.631.349.361
1317 Prestación de Servicios $ 2.181.398.571
1337 Transferencias Por Cobrar $ -
1384 Otras Cuentas Por Cobrar $ 833.757.932
1385 Cuentas Por Cobrar Dificl Recaudo $ 343.174.786
1386 Deterioro Acumulado Cuentas Por Cobrar -$ 372.943.242
19 Otros Activos $ 950.919.862
1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado $ 41.002.078
1906 Avances Y Acticipo Entregados $ 909.917.784
NO CORRIENTE $ 114.341.009.269
2511 Beneficios a los Empleados a Corto Plazo $ 2.358.939.062
2514 Beneficios Posempleo - Pensiones $ 225.986.802
29 Otros Pasivos $ 11.869.166.298
2902 Otros Pasivos $ 60.833.630
2910 Ingresos Recibidos Por Anticipado $ 11.808.332.668
NO CORRIENTE $ 17.967.512.114
23 Prestamos Por Pagar $ 10.500.000.000
2314 Financiamiento interno de largo plazo $ 10.500.000.000

12 Inversiones $ 372.446.088
1224 Inversiones de Admon de Liquidez al Costo $ 372.446.088
25 Beneficios a los Empleados $ -
2512 Beneficios a los Empleados a Largo Plazo $ -
16 Propiedades, Planta y Equipo $ 113.208.873.956
1605 Terrenos $ 39.434.761.500
1615 Construcciones en Curso $ 359.448.117 27 Provisiones $ 3.704.739.293
1635 Bienes Muebles en Bodega $ 990.634.981 2701 Litigios y Demandas $ 3.704.739.293
6

1637 Propiedad Planta Y Equipo No explotado $ 1.477.251.800

Página

1640 Edificaciones $ 49.037.091.840 29 Otros Pasivos $ 3.762.772.821

1650 Redes, Líneas y Cables $ 244.525.634 2901 Avances y anticipo Recibidos $ 3.684.476.451
 Pag. 2 de: 2

1655 Maquinaria y Equipo $ 3.571.907.164 2990 Otros Pasivos Diferidos $ 78.296.370

1660 Equipo Médico y Científico $ 7.484.814.074
1665 Muebles, Enseres y Eq. de Oficina $ 4.152.953.969 TOTAL PASIVOS =====> $ 34.305.082.962
1670 Eq. de Comunicación y Computación $ 10.744.313.613
1675 Eq. de Transporte, Tracción y Elevac. $ 873.792.978
1680 Eq.de Comedor, Cocina y Despensa $ 166.346.890
1681 Bienes Arte y Cultura $ 716.114.390 PATRIMONIO
1685 Depreciación Acumulada (Cr) -$ 6.045.082.994 31 Patrimonio Institucional $ 149.142.157.216
3105 Capital Fiscal $ 77.644.063.867
3109 Resultados de Ejercicios Anteriores $ 69.232.753.521
3110 Resultados del Presente Ejercicio $ 2.439.254.467
3146 Ganancias o Perdidas en Inversiones de Adm $ 52.072.163
3151 Ganancia - perdida Benef. Empleados -$ 225.986.802
19 Otros Activos $ 759.689.225
1909 Depositos Entregados En Garantia $ 345.612.792 TOTAL PATRIMONIO ===> $ 149.142.157.216
1970 Activos Intangibles $ 2.041.186.214
1975 Amortizacion Acumulada -$ 1.627.109.781

TOTAL ACTIVOS ======> $ 183.447.240.178 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ===> $ 183.447.240.178

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0

81 Derechos Contingentes $ 4.228.346.914 91 Responsabilidades Contingentes $ 39.551.680.577
83 Deudoras de Control $ 8.650.009.064 93 Acreedoras de Control $ 1.710.914.718
89 Deudoras por Contra (Cr) -$ 12.878.355.978 99 Acreedoras por Contra (Db) -$ 41.262.595.295

Los suscritos Representante Legal y el Contador Público de la Universidad Surcolombiana, certifican que los saldos del Estado de Situación Financiera al: 31 del mes de Marzo del 2020,
fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad consolidaddos, que la contabilidad se elaboro conforme a la normatividad emitida por la Contaduria General de la Nación - C.G.N., para
Entidades de Gobierno - Resolución 533 del 2015 y sus modificatorias.

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Rector ( E ) Profesional Especializado - Contador Público
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Página
 NIT. 891.180.084 - 2
ESTADO COMPARATIVO DE SITUACION FINANCIERA INDIVIDUAL - E.S.F.
A: 31 DE MARZO
(Cifras expresadas en pesos Colombianos sin decimales - $ COP) Pag. 01 de 02
Período Período VARIACION VARIACION Período Período VARIACION VARIACION
Actual Anterior ABSOLUTA RELATIVA Actual Anterior ABSOLUTA RELATIVA
Código CUENTAS Código CUENTAS
31-III-2020 31-III-2019 ($) (%) 31-III-2020 31-III-2019 ($) (%)
$ $ $ $
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE $ 69.106.230.909 $ 54.035.477.951 $ 15.070.752.958 27,89% CORRIENTE $ 16.337.570.848 $ 15.752.166.327 $ 585.404.521 3,72%

11 Efectivo y Equivalente al Efectivo $ 59.782.188.174 $ 37.346.787.557 $ 22.435.400.617 60,07% 24 Cuentas por Pagar $ 1.883.478.686 $ 1.187.760.506 $ 695.718.180 58,57%
1105 Caja $ - $ 1.000.000 -$ 1.000.000 0,00% 2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nales. $ 164.673.965 $ 78.395.387 $ 86.278.578 110,06%
1110 Depositos en Instituciones Financieras $ 59.782.188.174 $ 17.271.450.233 $ 42.510.737.941 246,13% 2407 Recursos a Favor de Terceros $ 638.668.303 $ 559.818.837 $ 78.849.466 14,08%
1132 Efectivo de Uso Restringido $ - $ 20.074.337.324 -$ 20.074.337.324 -100,00% 2424 Descuentos De Nomina $ 589.230.468 $ 29.174.283 $ 560.056.185 1919,69%
2436 Retención en la Fuente $ 104.607.917 $ 62.281.337 $ 42.326.580 67,96%
2440 Impuesto, Contribuciones y Tasas $ 13.518.634 $ - $ 13.518.634 100,00%
12 Inversiones e Instrumentos Derivados $ 3.756.385.465 $ 14.119.913.618 -$ 10.363.528.153 -73,40% 2460 Crédito Judiciales $ - $ - $ - 0,00%
1221 Inv. De admon de liquidez a vlr de mercado $ 3.179.637.920 $ 13.493.326.459 -$ 10.313.688.539 -76,44% 2490 Otras Cuentas Por Pagar $ 372.779.399 $ 458.090.662 -$ 85.311.263 -18,62%
1223 Inv. De admon de liquidez Costo Amortizado $ 576.747.545 $ 626.587.159 -$ 49.839.614 -7,95%
25 Beneficios a Los Empleados $ 2.584.925.864 $ 2.679.020.601 -$ 94.094.737 -3,51%
2511 Beneficios a los Empleados a Corto Plazo $ 2.358.939.062 $ 2.283.424.001 $ 75.515.061 3,31%
13 Cuentas Por Cobrar $ 4.616.737.408 $ 2.127.065.808 $ 2.489.671.600 117,05% 2514 Beneficios Posempleo - Pensiones $ 225.986.802 $ 395.596.600 -$ 169.609.798 -42,87%
1311 Ingresos No Tributarios $ 1.631.349.361 $ 356.853.441 $ 1.274.495.920 357,15%
1317 Prestación de Servicios $ 2.181.398.571 $ 1.373.519.996 $ 807.878.575 58,82%
1337 Transferencias Por Cobrar $ - $ - $ - 0,00%
1384 Otras Cuentas Por Cobrar $ 833.757.932 $ 1.142.065.874 -$ 308.307.942 -27,00%
1385 Cuentas Por Cobrar Dificl Recaudo $ 343.174.786 $ 339.372.369 $ 3.802.417 1,12% 29 Otros Pasivos $ 11.869.166.298 $ 11.885.385.220 -$ 16.218.922 -0,14%
1386 Deterioro Acumulado Cuentas Por Cobrar -$ 372.943.242 -$ 1.084.745.872 $ 711.802.630 -65,62% 2902 Otros Pasivos $ 60.833.630 $ 20.658.212 $ 40.175.418 194,48%
2910 Ingresos Recibidos Por Anticipado $ 11.808.332.668 $ 11.864.727.008 -$ 56.394.340 -0,48%
19 Otros Activos $ 950.919.862 $ 441.710.968 $ 509.208.894 100,00%
1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado $ 41.002.078 $ - $ 41.002.078 100,00%
1906 Avances Y Acticipo Entregados $ 909.917.784 $ 441.710.968 $ 468.206.816 100,00%

NO CORRIENTE $ 114.341.009.269 $ 111.274.183.915 $ 3.066.825.354 2,76% NO CORRIENTE $ 17.967.512.114 $ 6.671.152.418 $ 11.296.359.696 169,33%

12 Inversiones $ 372.446.088 $ 370.102.362 $ 2.343.726 0,63% 23 Prestamos por Pagar $ 10.500.000.000 $ - $ 10.500.000.000 100,00%
1224 Inversiones de Admon de Liquidez al Costo $ 372.446.088 $ 370.102.362 $ 2.343.726 0,63% 2314 Financiamiento interno a largo plazo $ 10.500.000.000 $ - $ 10.500.000.000 100,00%

25 Beneficios a Los Empleados $ - $ 129.988.256 -$ 129.988.256 -100,00%

16 Propiedades, Planta y Equipo $ 113.208.873.956 $ 110.256.483.114 $ 2.952.390.842 2,68% 2512 Beneficios a Los Empleados a Largo Plazo $ - $ 129.988.256 -$ 129.988.256 -100,00%
1605 Terrenos $ 39.434.761.500 $ 39.452.971.245 -$ 18.209.745 -0,05%
1615 Construcciones en Curso $ 359.448.117 $ 69.279.947 $ 290.168.170 418,83% 27 Provisiones $ 3.704.739.293 $ 4.203.761.345 -$ 499.022.052 -11,87%
1635 Bienes Muebles en Bodega $ 990.634.981 $ 103.536.646 $ 887.098.335 856,80% 2701 Litigios y Demandas $ 3.704.739.293 $ 4.203.761.345 -$ 499.022.052 -11,87%
1637 Propiedad Planta Y Equipo No explotado $ 1.477.251.800 $ 1.477.251.800 $ - 0,00%
1640 Edificaciones $ 49.037.091.840 $ 46.679.629.870 $ 2.357.461.970 5,05% 29 Otros Pasivos $ 3.762.772.821 $ 2.337.402.817 $ 1.425.370.004 60,98%
1650 Redes, Líneas y Cables $ 244.525.634 $ 244.525.634 $ - 0,00% 2901 Avances y anticipo Recibidos $ 3.684.476.451 $ 2.241.095.060 $ 1.443.381.391 64,41%
1655 Maquinaria y Equipo $ 3.571.907.164 $ 3.463.273.308 $ 108.633.856 3,14% 2990 Otros Pasivos Diferidos $ 78.296.370 $ 96.307.757 -$ 18.011.387 -18,70%
1660 Equipo Médico y Científico $ 7.484.814.074 $ 6.956.423.351 $ 528.390.723 7,60%
1665 Muebles, Enseres y Eq. de Oficina $ 4.152.953.969 $ 3.853.949.131 $ 299.004.838 7,76% TOTAL PASIVOS =====> $ 34.305.082.962 $ 22.423.318.745 $ 11.881.764.217 52,99%
1670 Eq. de Comunicación y Computación $ 10.744.313.613 $ 9.808.402.079 $ 935.911.534 9,54%
1675 Eq. de Transporte, Tracción y Elevac. $ 873.792.978 $ 873.840.639 -$ 47.661 -0,01%
1680 Eq.de Comedor, Cocina y Despensa $ 166.346.890 $ 152.010.891 $ 14.335.999 9,43%
1681 Bienes Arte y Cultura $ 716.114.390 $ 678.941.528 $ 37.172.862 5,48% PATRIMONIO
1685 Depreciación Acumulada (Cr) -$ 6.045.082.994 -$ 3.557.552.955 -$ 2.487.530.039 69,92% 31 Patrimonio Institucional $ 149.142.157.216 $ 142.886.343.122 $ 6.255.814.094 4,38%
3105 Capital Fiscal $ 77.644.063.867 $ 77.644.063.867 $ - 0,00%
3109 Resultado de Ejercicios Anteriores $ 69.232.753.521 $ - $ 69.232.753.521 100,00%
3110 Resultado del Presente Ejercicio $ 2.439.254.467 $ 5.044.925.044 -$ 2.605.670.577 -51,65%
3145 Impactos Por Transicion al Nuevo Marco $ - $ 60.608.601.645 -$ 60.608.601.645 -100,00%
3146 Ganancia - perdida en Invers. X Admon $ 52.072.163 $ - $ 52.072.163 100,00%
19 Otros Activos $ 759.689.225 $ 647.598.439 $ 112.090.786 17,31% 3151 Ganancia - perdida Benef. Empleados -$ 225.986.802 -$ 411.247.434 $ 185.260.632 -45,05%
1909 Depositos Entregados En Garantia $ 345.612.792 $ 25.351.185 $ 320.261.607 1263,30%
1970 Activos Intangibles $ 2.041.186.214 $ 2.054.261.586 -$ 13.075.372 -0,64% TOTAL PATRIMONIO ===> $ 149.142.157.216 $ 142.886.343.122 $ 6.255.814.094 4,38%
1975 Amortizacion Acumulada -$ 1.627.109.781 -$ 1.432.014.332 -$ 195.095.449 13,62%
8

TOTAL ACTIVOS ======> $ 183.447.240.178 $ 165.309.661.866 $ 18.137.578.312 10,97% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ===> $ 183.447.240.178 $ 165.309.661.867 $ 18.137.578.311 10,97%
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 Pag. 02 de 02

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS $ -$ -$ - 0,00% CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS $ -$ -$ - 0,00%

81 Derechos Contingentes $ 4.228.346.914 $ 4.114.107.508 $ 114.239.406 2,78% 91 Responsabilidades Contingentes $ 39.551.680.577 $ 38.828.730.649 $ 722.949.928 1,86%
83 Deudoras de Control $ 8.650.009.064 $ 4.524.494.689 $ 4.125.514.375 91,18% 93 Acreedoras de Control $ 1.710.914.718 $ 2.289.105.111 -$ 578.190.393 -25,26%
89 Deudoras por Contra (Cr) -$ 12.878.355.978 -$ 8.638.602.197 -$ 4.239.753.781 49,08% 99 Acreedoras por Contra (Db) -$ 41.262.595.295 -$ 41.117.835.760 -$ 144.759.535 0,35%

Los suscritos Representante Legal y el Contador Público de la Universidad Surcolombiana, certifican que los saldos del Estado de Situación Financiera Comparativo, con fechas de corte: Marzo 31 del 2019 y 2020 respectivamente, fueron
tomados fielmente de los libros de contabilidad consolidaddos, que la contabilidad se elaboro conforme a la normatividad emitida por la Contaduria General de la Nación - C.G.N., para Entidades de Gobierno - Resolución 533 del 2015 y sus modificatorias.

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PABLO EMILIO BAHAMON CERQUERA CARLOS ALBERTO ALVAREZ ORTIZ
Rector ( E ) Profesional Especializado - Contador Público
TP No. 31674-T

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CUENTAS
Saldo del patrimonio a Febrero 29 de 2020
Variaciones Patrimoniales
Saldo del patrimonio a Marzo 31 de 2020
DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES
INCREMENTOS
Capital Fiscal
Resultado del Ejercicio
Ganancia o Perdida Benef. Empleados
Ganancia o Perdida en Invers. X Admón
DISMINUCIONES
Capital Fiscal
Impactos por Trancisión al Nuevo Marco
Patrimonio Institucional Incorporado
Patrimonio Institucional Incorporado
Resultado del Ejercicio
PABLO EMILIO BAHAMON CERQUERA
Rector ( E )
Nit 891.180.084 - 2
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Del: 01 de Enero Al: 31 de Marzo
(Cifras expresadas en pesos Colombianos sin decimales - $ COP)
Fecha de Corte
CUENTAS
31 - III - 2020
$ $
$ 150.628.787.244 Saldo del patrimonio a Febrero 28 de 2019
-$ 1.486.630.028 Variaciones Patrimoniales
$ 149.142.157.216 Saldo del patrimonio a Marzo 31 de 2019
DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES
$ - INCREMENTOS
$ - Capital Fiscal
$ - Resultado de Ejercicios Anteriores
$ - Resultado del Ejercicio
$ - Cambios en los excedentes del ejercicio
$ 1.486.630.028 DISMINUCIONES
$ - Superavit por Valorización
$ - Superavit por Donación
$ - Ganancia o perdida por beneficio empleado
$ - Patrimonio Institucional Incorporado
$ 1.486.630.028 Resultado del Ejercicio
CARLOS ALBERTO ALVAREZ ORTIZ
Profesional Especializado - Contador Público
TP No. 31674-T
Fecha de Corte
31- III - 2019
$ 142.449.966.457
$ 436.376.664
$ 142.886.343.121
$ 436.376.664
$ -
$ -
$ 436.376.664
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
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 NIT No. 891.180.084 - 2
INDICADORES FINANCIEROS
Periodo: MARZO DE 2020
(Cifras expresadas en pesos Colombianos sin decimales - $ COP)
ÍNDICES DE LIQUIDEZ Pag. 1 de 2
Refleja la capacidad de la institución para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo conforme su periodo de vencimiento, es decir, la facilidad con la que paga sus
obligaciones.

Activo Corriente 69.106.230.909

Razón Corriente=
Pasivo Corriente
→ 16.337.570.848
= $ 4,23

Interpretación: El presente indicador nos refleja la capacidad que tiene la Institución para afrontar los compromisos a corto plazo. El resultado indica que por cada peso ($1)
que la Universidad debe en el corto plazo, cuenta con ($4,23) para respaldar dicha obligación.

Capital de Trabajo= Activo Corriente - Pasivo Corriente → $ 69.106.230.909 - $ 16.337.570.848 $ 52.768.660.061

Interpretación: Expresa los medios financieros que cuenta la institucion para cancelar las obligaciones a corto plazo. Éste nos indica que la Universidad posee un capital de
$52,768,660,061, despues de pagar sus obligaciones a corto plazo.

ÍNDICES DE APALANCAMIENTO
Tienen por objeto medir en que grado y de que forma participan los acreedores dentro del financiamiento de la Universidad.

De la misma forma, muestra la capacidad que tiene la Institución para responder a sus obligaciones con los acreedores.

Nivel de Total Pasivo 34.305.082.962

Endeudamiento = Total Activo
x 100 → 183.447.240.178
x 100 = 18,70%

Interpretación: Refleja que proporción de los activos han sido financiados con los acreedores. El presente indicador nos indica que por cada $100 que la Universidad ha invertido
en activos, los acreedores han financiado el 18,70%

Total Pasivo 34.305.082.962

Apalancamiento Total =
Patrimonio
→ 149.142.157.216
= $ 0,23

Interpretación: Mide el grado de compromiso del patrimonio de la Universidad para con los acreedores. Por cada peso ($1) de patrimonio, se tienen deudas por $0,23
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OTROS ÍNDICES Pag. 2 de 2

Activo Total 183.447.240.178

Solidez =
Pasivo Total
→ 34.305.082.962
= $ 5,35

Interpretación: Representa la capacidad de pago a corto y largo plazo que tiene la Universidad y así demostrar su consistencia financiera. Esta razón indica que la Universidad
dispone de $5,35 en Activos por cada peso ($1) que adeuda.

Patrimonio 149.142.157.216
Indice de Propiedad =
Activo Total
→ 183.447.240.178
= $ 0,81

Interpretación: Representa la relación que existe entre el capital propio y la inversión. Indica que por cada peso ($1) invertido en la Universidad, $0,81 es capital propio; entre
más alta sea la proporción, indica menor endeudamiento externo.

Excedente Neto 2.439.254.467

Margen Neto =
Ventas Netas
x 100 → 2.791.032.014
x 100 = 87,40%

Interpretación: Muestra el porcentaje de los excedentes generados por la venta de servicios educativos. Como podemos observar, los excedentes de la Institución generaron el:
87,40% del mismo.

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PABLO EMILIO BAHAMON CERQUERA CARLOS ALBERTO ALVAREZ ORTIZ
Rector ( E ) Profesional Especializado - Contador Público
TP No. 31,674 - T

Neiva, abril de 2020

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