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I.

- DATOS DEL PROMOTOR


Nombre: Fabrica de Atades
Representante Legal:
- Noskeris Andrade Gil
- - Cdula de Identidad Nmero: V.- 12.492.303
- Norelys Andrade Gil
- Cdula de Identidad Nmero: V.- 13.719.113
Direccin: Haticos por arriba, barrio sector barrio nuevo calle 110, parroquia
Cristo de Aranza del Municipio Maracaibo.
Telfono: 0261 7641024
Telfonos: 0426.9604696

II.- DATOS DEL PROYECTO


2.1. - Introduccin:
La Fabricacin y comercializacin de los cofres o atades mortuorios en la
actualidad est teniendo un espacio muy importante dentro del mercado, esto lo
indica el alto ndice de mortalidad independientemente de las circunstancia que
sucedieron, segn datos estadsticos del INE, el nmero de personas que
continuamente mueren es considerable, por ello nace la necesidad de contar con
atades o cofres para dar una cristiana sepultura cumpliendo as con nuestras
creencias y requerimientos de nuestra sociedad, sin embargo los seres humanos y
la sociedad por ende enfrentan un gran dilema al no poseer los recursos
econmicos para pagar los costos de estos cofres mortuorios , los mismos que se
incrementan a travs de la cadena de intermediarios; en si consideramos es
importante contar con una fbrica que se dedique a esta actividad y ms que todo
a la innovacin de los atades.
Si bien es cierto, el que usa el fretro es el muerto, la situacin de compra
identifica a otro personaje que segn el caso, es el que decide la compra, el
modelo, y el material usado para la construccin; siendo cualquier familiar. Nuestra
situacin como fabricantes nos hace identificar un cliente especfico para nuestro
producto, y son los dueos de funerarias que compraran atades con el fin de
mantener un stock que les permita cubrir la demanda. Es decir sucedi el
fallecimiento, y entonces acuden a comprar el atad, y todo es servicio funerario
completo.
El presente estudio est hecho para fabricar y comercializar cofres mortuorios en
la ciudad de Maracaibo que satisfagan las necesidades y expectativas tanto de los
clientes (funerarias) como el consumidor final (familiar).
2.2. - Descripcin de los Productos a elaborar
La fbrica estar en capacidad de producir las siguientes atades que a
continuacin se enumeran:
2

- La Tuche: Este atad es metlico de estructura hexagonal, constituido por tres


componentes bsico:
1.- Cajn con cuatro manillas agarraderas
2.- Tapa interior, de marco metlico con vidrio plano, o de plstico acrlico
(abovedado) corrido.
3.- Tapa abovedada con postigo abisagrado a medio cuerpo, para observacin
interior con un crucifijo (si fuera el caso), forrado en su interior en tela de tafetn o
similar y provisto de un almohadn.
- C- 4 Angelical: Este atad es metlico de estructura rectangular, constituido por
tres componentes bsico:
1.- Cajn con cuatro esquineros en forma de ngel y cuatro manillas agarraderas
2.- Tapa interior, de marco metlico con vidrio plano, o de plstico acrlico
(abovedado) corrido.
3.- Tapa abovedada con postigo abisagrado a medio cuerpo, para observacin
interior con un crucifijo (si fuera el caso), forrado en su interior en tela de tafetn o
similar y provisto de un almohadn.
- Catedral o Jersey: Este atad es metlico de estructura rectangular, constituido
por tres componentes bsico:
1.- Cajn:
a.- Con ornamentos exteriores representando figuras de iglesias de estilo gtico,
con esquineros y manillas agarraderas de extensin o individuales de barras fijas,
o balancn en su contorno complementado con motivos gticos a la barra
individual o de extensin
b.- Con ornamentos exteriores representando guirnaldas en las esquinas del cajn
y tapas, provisto de manillas agarraderas de extensin en barra fija o balancn en
su contorno.
2.- Tapa interior, de marco metlico con vidrio plano, o de plstico acrlico
(abovedado) corrido.

3.- Tapa abovedada con postigo abisagrado a medio cuerpo, para observacin
interior con un crucifijo (si fuera el caso), forrado en su interior en tela de tafetn o
similar y provisto de un almohadn.
2.3. - Clientes:
Por la caracterstica de los productos a ofrecer, stos estarn dirigidos a personas
de todos los extractos sociales, especialmente a las personas de bajos recurso,
cuya capacidad adquisitiva no le permite acceder a cofres o atades de costos
elevados.
2.4. - Ubicacin:
El negocio objeto de esta investigacin, se localizara en un galpn que se
encuentra situado en haticos por arriba, sector barrio nuevo, calle 110, en la
Parroquia cristo de Aranza, del Municipio Maracaibo, Edo. Zulia.
Por la caracterstica del producto a realizar la fbrica tendr un rea de influencia
directa, conformada en primera instancia por el Municipio Autnomo Maracaibo, el
espacio geogrfico donde se ubica su domicilio, pudiendo abarcar otras ciudades
del pas.
El sector de los haticos tiene una ubicacin privilegiada al sur de la ciudad
de Maracaibo, est dotada por todos los servicios pblicos y de
comunicacin y cuenta con importantes vas de acceso.

2.5. - Personal:
La fbrica estar conformada y representada por el siguiente personal:
1.- Directiva y Administracin que est conformada por:
-

Noskeris Andrade Gil.

Norelys Andrade Gil.

2.- Personal Tcnico conformado por:


-

Un Fabricador.

Un Soldador
4

Un Pintor

Dos Ayudante

Un Tapicero

2.6. - Proveedores y Materiales:


En este sentido se tienen identificados varios proveedores que se especializan en
los el equipamiento e insumos, que la Fbrica requiere para poder producir los
cofres o atades; localizados en Maracaibo, el Estado Zulia y en otros Estados
circunvecinos. De este modo, tomando en consideracin los siguientes aspectos:
Precios, Calidad, Variedad y Prontitud en el Despacho (Servicio de Despacho
Gratuito): Se han seleccionado los siguientes proveedores, entre otros, por orden
de importancia:
SUPLI HIERRO BARQUISIMETO
Direccin: Carrera 1, entre Calle 2 y 4, N. S/N, Zona Industrial II, Barquisimeto
Telfono(s): 0251-250.2000
Fax: 0251-269.0352
Centro Textil El Castillo

RIF: J-30851004-1
Zulia, Maracaibo, Edificio Fin De Siglo, Urbanizacin Plaza Baralt,
Telfono(s): 0261-7226168

EPA, Circunvalacin Nro.1


Circunvalacin Nro.1, a 50 metros del distribuidor La Limpia.
Master: 0261- 514.1100 / 3510
Fax: 0261- 723.4587
BICOLOR
Direccin: Carretera Va a Perija, Km 5, San Francisco
Telfono(s): 0261-734.1168/5823/1712/0995
Fax: 0261-734.4694 / 737.7708
2.7.- Cantidad de Productos y Servicios:
Para fabricar estos productos, se cuenta en con personal calificado en cada una
de las etapas del proceso de produccin, que prestarn sus servicios de acuerdo
a la demanda de los mismos; sus conocimientos y experiencias constituyen
nuestra principal materia prima. Tomando en consideracin este factor, los
5

equipos mencionados y la materia prima a utilizar, podemos decir, que la fbrica


estar en capacidad de producir la siguiente cantidad de Atades al mes. (Ver
cuadro N 02).

CUADRO N 01
MATERIA PRIMA A UTILIZAR
FBRICA DE ATADES
INSUMOS

COSTO (Bs.)

Lamina 2x1 de 0,70mm

CANTIDAD

COSTO POR
UNIDAD

376,00

1,5 unid

564,00

10,00

4 unidades

40,00

450,00

1 paquete

450,00

Barras de Agarre paquete (10 unid)

1.500,00

2 unidades

300,00

Tornillos de 1/2 paquete (500 unid)

700,00

90 unidades

126,00

30,00

5,5 mts

165,00

6.000,00

2,5 mts

15,00

Papel Bon o Cartulina (Pliego)

12,00

1 unidad

12,00

Cartn de Doble Faz (Pliego)

15,00

1 unidad

15,00

120,00

1 unidad

120,.00

Bisagras Metlicas
Herrajes paquete de 12 unidades

Tela de Tafetn o Similar por mts


Plstico Protector Rollo de 1000 mts

Vidrio de 92x45 cm
Pega de Zapatero cuete

1.700,00

1/8 de galn

42,50

Pintura en Aceite 1 galn

420,00

1/8 de galn

52,50

68,50

1/16 de galn

17,00

Brillo 1/4 de galn

105,00

1/16 de galn

26,25

Pega Blanca 1 galn

850,00

1/8 de galn

106,25

15,00

1 unidad

15,00

Thinner 1/4 de galn

Lija de 80 cm
Total Costo por Unidad

2.066,50

Fuente: Estimaciones Propias

CUADRO N 02
CANTIDAD DE PRODUCTOS EN UN MES
FBRICA DE ATADES.
SERVICIOS

La Tuche

CANTIDAD
50
6

C- 4 Angelical
Catedral o Jersey

80
120

Fuente: Estimaciones Propias

2.8.- Condiciones y formas de Ventas:


2.8.1.- Condiciones:
Forma de pago al contado o a crdito a 15 y 30 das. Tiempo de entrega inmediata
en el lugar indicado por el cliente.
2.8.2.- Formas de Ventas:
Inicialmente, la promocin se ajustar en funcin de sus capacidades y del rea
de influencia directa de la fbrica, objeto de este estudio. Partiendo de este
principio, el Mtodo de Comercializacin, constar de tres etapas a desarrollar en
el tiempo, que a continuacin se detallan:
1. - La promocin directa de los productos a todas las funerarias del Estado Zulia y
otros Estados vecinos, a travs visitas, charlas y entrega de material promocional
(Trpticos, Tarjetas de Presentacin, Programas, etc.). En este aspecto se
considera que se tiene la mitad del camino recorrido, ya que la directiva de la
fbrica, cuenta con una potencial cartera de clientes, que conoce de la calidad
humana, capacidad

y profesionalismo de cada uno de los miembros que la

conforman.
2. - La instalacin de un Aviso Publicitario al frente del local, donde se destaquen
el emblema y todos los productos que se fabrican. El cual estar dirigido, a llamar
la atencin de los vehculos y peatones que se desplazan a diario por tan
transitada zona.
3. - Publicidad o promocin, a travs de los diferentes medios de comunicacin
audio-visuales o escritos.
2.9.- Distribucin de los Productos:
Los productos a fabricar se consideran de alto consumo, de acuerdo al alto ndice
de mortalidad existente dentro de la regin Zuliana y el Pas, de tal manera que la
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distribucin de los mismos se puede realizar; sin que el costo de transporte y


hospedaje influya sensiblemente en el precio de venta.
III.- ESTUDIO TECNICO
3.1.- Pasos necesarios para fabricar los productos:
Dentro de ste orden de ideas, a continuacin detallamos los pasos necesarios
para la produccin:
1er Paso: Con la utilizacin de un Patrn se traza el cofre en la lmina de hierro.
2do Paso: Realizar el doblez de la lmina de hierro con la Dobladora.
3er Paso: Soldar (puntear) el Cajn
4to Paso: Soldar (puntear) la Tapa Interior y la Tapa Abovedada
5to Paso: Macillar el Cajn y las Tapas.
6to Paso: Instalar las Bisagras.
7mo Paso: Lijar el Cajn y las Tapas
8vo Paso: Pintar el Cajn y las Tapas
9no Paso: Instalar los Herrajes y Manillas o Barras de Agarradera
10mo Paso: Instalacin de Plstico Protector en la parte interior del Cajn
11vo Paso: Instalacin de Sabana con tela de tafetn o similar.
12vo Paso: Instalacin de tela en el marco de la Tapa Abovedada
13vo Paso: Instalacin del Vidrio y el Encaje
IV.- INVERSIONES
4.1.- Presupuesto de Inversiones:
Para elaborar este presupuesto se tomo en cuenta el precio de la maquinaria y el
mobiliario y equipo, y el costo de la mano de obra e instalaciones, indispensables
para conformar la entidad de produccin.
4.1.1.- Inversiones Fijas.
-

Maquinaria, Mobiliario y Equipos: Se incluye aqu, todos aquellas


mquinas, mobiliario y equipo necesario para la puesta en marcha de la
fbrica (Ver cuadros N 04, 05 y 06). Donde la depreciacin se prev en
diez aos, sin valor de rescate.
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CUADRO N 03
PLAN DE INVERSIONES
FBRICA DE ATADES.

CONCEPTO

MONTO

244.881,00
191.233,50
53.647,50
155.119,00

INVERSIONES FIJAS
MAQUINARIAS
MOBILIARIO Y EQUIPOS
CAPITAL DE TRABAJO

400.000,00

TOTAL INVERSIONES

Imprevistos: Dentro de los presupuestos de maquinaria, mobiliario y


equipos, se ha previsto un rengln para el incremento en los precios. Se
estimo en un 15% del costo total de la inversin, considerando una tasa de
inflacin intermensual del 5% para los meses de Octubre, Noviembre y
Diciembre del ao 2013. Lo que permite un margen razonable para la
implementacin del proyecto.
CUADRO N 04
INVERSION EN MAQUINARIAS
FBRICA DE ATADES.

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO
(Bs.)

COSTO
TOTAL (Bs.)

Dobladora

130.000,00

130.000,00

Mquina de Soldar de 200 amp

13.000,00

13.000,00

Compresor de Aire

16.500,00

16.500,00

Esmeriles

3.290,00

3.290,00

Taladros

3.500,00

3.500,00

DESCRIPCION

Imprevistos
TOTAL
Fuente: Estimaciones Propias

24.943,50
6

191.233,50

4.1.2.- Capital de Trabajo:


Los recursos necesarios para la operatividad de la fbrica durante el primer mes,
se pueden apreciar en el cuadro N 07. Donde se estima que el saldo mnimo para
manejar adecuadamente el flujo de caja es de Bs. 155.119,00.
CUADRO N 05
INVERSION EN MOBILIARIO Y EQUIPOS
FBRICA DE ATADES.

DESCRIPCION

CANTIDAD

ESCRITORIO ALICIA 1.20 X 0.60 GAV Y ARCH.

ARCHIVO DE 4 GAVETAS METALICO

COMPUTADORA INTEL PENTIUM DUAL CORE

SILLA SECRETARIAL BRUSELAS NEGRA

BIBLIOTECA DE 4 ENTREPAOS SENCILLA

MESA PARA COMPUTADORA COLOR ROBLE

COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL
(Bs.)
(Bs.)
3.500,
00
7.000,00
3.000,0
0
3.000,00
11.29
0,00
25.580,00
2.450,
00
4.900,00
2.790,
00
2.790,00
1.690,
00
3.380,00

IMPREVISTO

6.997,50

TOTAL
Fuente: Estimaciones Propias

20

53.647,50

CUADRO N 06
DEPRECIACIN DE MOBILIARIO Y EQUIPO
FBRICA DE ATADES.
DESCRIPCION

AOS DE
VIDA UTIL

COSTO TOTAL
(Bs.)

DEPRECIACIN
ANUAL (Bs.)

1.- MAQUINARIAS

10

191.233,50

19.123,35

2.- MOBILIARIO Y EQUIPOS

10

53.647,50

5.364,75

3.- DEPRECIACION TOTAL ANUAL:


4.- DEPRECIACION TOTAL MENSUAL
(3)/(12 MESES):
Fuente: Estimaciones Propias

24.488,10
2.040,68

10

CUADRO N 07
ACTIVO CIRCULANTE O CAPITAL DE TRABAJO
FBRICA DE ATADES.
DESCRIPCIN

Bs.

TIEMPO APROXIMADO DE
EXISTENCIA

MATERIA PRIMA

112.944,0
0

1 SEMANA

GASTOS DE ADMINISTRACIN

13.175,68

1 MES

SALARIO DE LOS TRABAJADORES

29.000,00

1 MES

TOTALES
Fuente: Estimaciones Propias

155.119,68

V.- PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS


5.1- Ingresos:
Basndonos en la investigacin directa del mercado, a la experiencia previa que
tienen los promotores con este tipo de productos, y comparando la fbrica con
otras organizaciones similares, podramos estimar las ventas,

tomando en

consideracin que el precio actual en el mercado de nuestros productos, con el


cual podramos comparar, est por el orden de Bs. 2.600,00 para la Latuche, Bs.
2.800,00 para la C-4 Angelical y Bs. 3.000,00 para la Catedral o Jersey.
De acuerdo a la informacin anterior, y considerando la cantidad estimada de
produccin (Ver cuadro N 02). Tendremos que las ventas mensuales se podran
ubicar en: Bs. 718.000,00; en promedio por mes respectivamente. Para un total
anual que se puede ubicar en Bs. 8.616.000,00; en promedio anual. Alcanzando,
de esta manera, los niveles de venta de otras organizaciones similares. (Ver
cuadro N 08).

CUADRO N 08
11

INGRESOS POR VENTAS


FBRICA DE ATADES.

PRODUCTOS

PRODUCCION
MENSUAL
UNIDADES

PRECIO
UNITARIO
(Bs.)

INGRESO
MENSUAL
(Bs.)

LA TUCHE

50

2.600,00

130.000,00

C-4 ANGELICAL

80

2.850,00

CATEDRAL O JERSEY

120

3.000,00

228.000,00
360.000,0
0

TOTAL
Fuente: Estimaciones Propias

718.000,00

INGRESO
ANUAL (Bs.)
1.560..000
,00
2.736.000,
00
4.320.00
0,00
8.616.000,
00

5.2.- Costos:
Se presupuestan los egresos del proyecto a los precios actuales del mercado. Se
considerar que los efectos que la inflacin tenga sobre los gastos, sern
correspondidos en la misma manera por un incremento en los precios de los
productos.
Se clasificarn en costos fijos y variables, abarcando todas las erogaciones en las
que se incurran para la prestacin de los servicios.
5.2.1.- Costos Variables:
Son aquellos que estn directamente relacionados con la produccin de las
atades, y su variacin ser directamente proporcional al volumen de produccin
5.2.1.1.- Requerimientos Mensuales de Materia Prima:
En este presupuesto se reflejara bsicamente, el costo de la materia prima que se
requerir para la elaboracin de los cofres o atades.
En los puntos anteriores se determinaron los costos unitarios por insumos (Ver
cuadro N 01), y el nmero estimado de atades a fabricar mensualmente (Ver
cuadro N 02). De acuerdo a esta informacin, podemos estimar los costos por
materia prima mensual (Ver cuadro N 09).

CUADRO N 09
12

REQUERIMIENTO MENSUAL DE MATERIA PRIMA


FBRICA DE ATADES

MATERIA PRIMA

COSTO
UNITARIO
(Bs.)

PRODUCCIN
MENSUAL

COSTO
MENSUAL
(Bs.)

COSTO
ANUAL (Bs.)

250

141.000
,00

1.692.000,
00

40,00

250

10.000,0
0

120.000,00

Herrajes

450,00

250

112.500,0
0

1.350.00
0,00

Barras de Agarre

300,00

250

75.000,
00

Laminas 2x1 de 0,70mm


Bisagras Metlicas

564,00

900.000,00

Tornillos de 1/2

126,00

250

31.500,00

378.000,
00

Tela de Tafetn o Similar

165,00

250

41.250,0
0

495.000,
00

Plstico Protector

15,00

250

3.750,00

Papel Bon o Cartulina

12,00

250

3.000,0
0

Cartn de Doble Faz

15,00

250

3.750,00

45.000,00

120,00

250

30.000,00

360.000,00

Pega de Zapatero

42,50

250

10.625,00

127.500,00

Pintura en Aceite

52,50

250

13.125,00

157.500,00

Thinner

17,00

250

4.250,00

51.000,00

Brillo

26,25

250

6.562,50

78.750,00

106,25

250

26.562,50

318.750,00

15,00

250

3.750,00

45.000,00

516.625,00

6.199.500,
00

Vidrio de 92x45 cm

Pega Blanca
Lija de 80
TOTAL
Fuente: Estimaciones Propias

45.000,00
36.000,0
0

5.2.2.- Costos Fijos:


En este aspecto nos referimos aquellos factores que no varan con el volumen de
produccin, cuya cantidad empleada y por lo tanto sus costos, se mantienen
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constantes, durante un cierto periodo de tiempo y dentro de ciertos lmites de


produccin.
5.2.2.1.- Salarios de los Trabajadores y del Personal del rea Administrativa:
Se presentan en este presupuesto, los salarios, prestaciones sociales y otros
beneficios laborales, que por ley, debe percibir la mano de obra directamente
involucrado en el proceso de produccin. Nos referimos en este caso, a los
diferentes profesionales que tendrn a su cargo la responsabilidad de elaborar los
cofres o atades. Tomando en cuenta tambin al personal del rea administrativa
y el personal tcnico que labora con ellos (Ver cuadro N 10):
CUADRO N 10
SALARIO MENSUAL DE LOS TRABAJADORES
FBRICA DE ATADES.
CARGO

TOTAL
SALARIOS PRESTACIONES
OTROS
MENSUAL
N MENSUALES
SOCIALES
BENEFICIOS
(Bs.)

TOTAL
ANUAL
(Bs.)

ADMINISTRADORES 2

8.000,00

3.177,78

1.176,00

12.353,78

148.245,33

FABRICADOR

4.000,00

1.588,89

588,00

6.176,89

74.122,67

SOLDADOR

4.000,00

1.588,89

588,00

6.176,89

74.122,67

PINTOR

4.000,00

1.588,89

588,00

6.176,89

74.122,67

TAPICERO

3.000,00

1.191,67

441,00

4.632,67

55.592,00

AYUDANTES

6.000,00

2.383,33

882,00

9.265,33

111.184,00

TOTAL
8
29.000,00
11.519,44
4.263,00 44.782,44 537.389,33
Las Prestaciones Sociales comprenden lo estipulado en la Ley Organica del Trabajo, en sus Artculos
N 142 "Antigedad"; N 131 "Utilidades" (Dos Meses); N 190 y 192 "Vacaciones y Bono Vacacional
respectivamente
Como Otros Beneficios tomamos en cuenta el Aporte Patronal por concepto de S.S.O.; Seguro de Paro
Forzoso; INCE y Ahorro Habitacional.
Fuente: Estimaciones Propias

5.2.2.2.- Gastos Fijos Mensuales:


Se incluye en este rubro las erogaciones por pagos de servicios pblicos, Internet
y mantenimiento.
14

Continuamos con la depreciacin del Mobiliario y Equipo en los cuales se piensa


invertir buena parte del monto solicitado (Ver cuadro N 06).
En el rubro de Otros Gastos de Administracin se incluyen gastos tales como:
pliza de seguro, gastos de oficina, gastos generales, viticos y otros.
Por ltimo reflejamos el pago al Servici Autnomo Municipal de Administracin
Tributaria SAMAT: Donde calculamos la alcuota del 1% sobre las Ventas Brutas
estimadas, se le suma el 5% del Cuerpo de Bomberos (Art. 14) y se le rebaja el
10% por Pronto Pago (Art. 37), (Ver cuadro N 11).
CUADRO N 11
GASTOS DE ADMINISTRACIN
FBRICA DE ATADES.
DESCRIPCION

GASTO MENSUAL (Bs.) GASTO ANUAL (Bs.)

100,00

1.200,00

1.000,00

12.000,00

TELFONO

600,00

7.200,00

INTERNET

150,00

1.800,00

MATERIAL DE LIMPIEZA

500,00

6.000,00

MANTENIMIENTO EQUIPOS

1.000,00

12.000,00

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIN

1.000,00

12.000,00

DEPRECIACION

2.040,68

SAMAT *

6.785,00

ASEO, AGUA Y GAS


ENERGIA ELECTRICA

24.488,16
81.420,00

13.175,68
158.108,16
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN
Fuente: Estimaciones Propias
* Se calculo la alcuota del 1% sobre las Ventas Brutas, se le sumo el 5% del Cuerpo de
Bomberos (Art. 14) y se le rebajo el 10% por Pronto Pago (Art. 37)

5.2.3.- Costos Totales Mensuales:


En este punto se consolidan todos los costos, tanto fijos, como variables; en los
cuales se debe incurrir, para poder producir mensualmente las atades. A
continuacin se presenta la sumatoria total de estos costos y el total estimado por
15

Ao (Ver cuadro N 12).


CUADRO N 12
COSTOS TOTALES
FBRICA DE ATADES.
TOTAL
MENSUAL
(Bs.)

CONCEPTO

516.62
5,00
516.
625,00
57.958,
12
44.782
,44
13.175
,68
574.583
,12

COSTO VARIABLE:
MATERIA PRIMA
COSTO FIJO
SALARIOS DE LOS TRABAJADORES
GASTOS DE ADMINISTRACIN
TOTAL COSTO :

TOTAL ANUAL
(Bs.)

6.199.50
0,00
6.199.5
00,00
695.497,44
537.389,28
163.506,
12
6.894.997,
44

Fuente: Estimaciones Propias

CUADRO N 13
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
FBRICA DE ATADES.
DESCRIPCION

MENSUAL (Bs.)

ANUAL (Bs.)

INGRESOS

718.000,00

8.616.000,00

COSTOS Y GASTOS

574.583,12

6.894.997,44

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN


Fuente: Estimaciones Propias

143.416,88

1.721.002,56

IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES


Finalizado esta Propuesta de solicitud de financiamiento, donde se plantea,
desarrolla y analiza, el inicio de operaciones de la Fbrica de Atades, se

16

concluye que su instalacin es factible y rentable desde el punto de vista


econmico, tcnico, financiero y administrativo.
No se puede negar que el Estado Zulia, y especficamente la ciudad de
Maracaibo, rene las condiciones favorables para el comienzo de operaciones. El
xito alcanzado por otras organizaciones similares localizadas dentro del rea de
influencia directa, y en el resto del pas lo constata. Esto se debe especficamente
a los siguientes factores: a la concentracin residencial, producto de la alta
densidad poblacional; y al gran nmero de unidades econmicas y organismos
pblicos y privados ubicados en la zona, factores dinamizados a travs de los
aos por el desarrollo que ha experimentado la industria petrolera. Estos son
aspectos positivos que crean las condiciones favorables para garantizar tambin el
xito y consolidacin de la Fbrica.
Las estimaciones de las ventas fueron realizadas en base a la investigacin
directa del mercado y a la experiencia que se tiene con otras organizaciones
similares. Los resultados obtenidos son muy satisfactorios y halagadores, ya que
se alcanzan buenos resultados en el transcurso del primer ao de funcionamiento.
De la estimacin se desprende, que el xito de la Fbrica est asegurado, porque
se observa una utilidad mensual de Bs. 143.416,88 lo que se traduce en una
utilidad anual de Bs. 1.721.002,56. (Ver cuadro N 13). La Propuesta es rentable
desde el punto de vista econmico, ya que presenta una utilidad en el primer ao,
que equivale, a ms del doble de la inversin inicial. lo que indica, que la inversin
se podr recuperar a una tasa de inters anual, mayor a la tasa del financiamiento;
dndole una mayor cobertura y capacidad de pago a el proyecto. Por lo tanto, se
recomienda buscar el financiamiento para su implementacin.
La presente iniciativa podra interpretarse como una respuesta al estmulo que el
Estado est dando a los sectores productivos y de servicios, con la finalidad de
integrar a estos sectores, al crecimiento y desarrollo econmico de la Regin y del
Pas.
Maracaibo, 16 de Septiembre de 2013

17

Seores: INAPYMI
Su Despecho.Reciba un cordial saludo revolucionario de parte de la patrullera Noskeris
Andrade, C.I: 12.492.303

Sirva la presente para hacerle entrega de una propuesta de fabricacin de


urnas el cual traer beneficios a la comunidad en cuanto a la dotacin de empleo,
la misma tendr domicilio en la parroquia Cristo de Aranza Municipio Maracaibo
del Estado Zulia.
Con esta propuesta queremos pedirle nos ayude con el crdito para darle
vida a nuestro proyecto el cual ser presentado el da que ustedes requieran.
Sin ms a que referirme y agradeciendo de ante manos su colaboracin y que
dando a la orden para cualquier eventualidad me despido de usted.

Atentamente-.

__________________________
Noskeris Elena Andrade Gil
C.I:12.492.303
Telf.: 0426-9604696/02617641024

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