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MANUAL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DIG MAN - 1

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LOGO MANUAL DE PROCEDIMIENTO SIO 1.0
N
FEC
PROCEDIMIENTO - TESORERÍA 30-4-19
HA
Dependencia Direccion Administrativa y Financiera.
OBJETIVO : Establecer los parametros necesarios para el manejo adecuado del ciclo de teroreria.
CARGO RESPONSABLE:Asistente Tesoreria
REPORTA A: Direccion Administrativa y financiera
ALCANCE: El siguiente manual de procedimiento abarca todos los procesos que esten involucrados con las entradas y salidas de dinero de la entidad.
PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA
DESCRIPCIÓN RESP. FORMATOS
DE FLUJO
CONTROL Y ARCHIVO

1. Recepcione la siguiente documentacion:

A. Factura de venta (Compra) Factura de venta (Compra) Documento equivalente
B. Documento equivalente Cuenta de cobro.
C. Cuenta de cobro. Comprobante de causacion
D. Comprobante de causacion

2. Alimente el formato "CONTROL DE CUENTAS POR PAGAR" e

Formato "CONTROL DE CUENTAS POR PAGAR" y
ingrese en orden alfabetico las nuevas cuentas por pagar con el
comprobante de causacion.
consecutivo del documentos de causacion.

3. Archive los documentos en la carpeta correspondiente a "CUENTAS

A Carpeta de "CONTROL DE CUENTAS POR PAGAR"
POR PAGAR"
S
I
S
4.Reciba autorizacon con visto bueno del gerente para realizar pagos según T FORMATO DE CUENTAS POR PAGAR
programacion. E APROBADAS PARA CANCELAR
N
T
E
1. Compare que el valor autorizado coincida con el registrado en el
comprobante. D
E

2. Elimine la cuenta por pagar del formato "CONTROL DE CUENTAS T Formato "CONTROL CUENTAS POR PAGAR"
POR PAGAR". E
S
O
R
3. Realice el desembolso como lo estipule la lista de autorizacion y el
E
medio de pago, ya se mediante:
I
A Comprobante de egreso
A. Cheque
B. Trasnferencia
C. Efectivo

4. Si el pago es con cheque realice los pasos de la actividad "PAGO CON

CHEQUE"

5. Si el pago es con transferencia realice los pasos de la actividad "PAGO

CON TRANSFERENCIA"

6. Si el pago es en efectivo realice los pasos de la actividad "PAGO EN

EFECTIVO"
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PROCEDIMIENTO - TESORERÍA 30-4-19
HA
Dependencia Direccion Administrativa y Financiera.
OBJETIVO : Establecer los parametros necesarios para el manejo adecuado del ciclo de teroreria.
CARGO RESPONSABLE:Asistente Tesoreria
REPORTA A: Direccion Administrativa y financiera
ALCANCE: El siguiente manual de procedimiento abarca todos los procesos que esten involucrados con las entradas y salidas de dinero de la entidad.
PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA
DESCRIPCIÓN RESP. FORMATOS
DE FLUJO
PAGO CON CHEQUE

1. Utilice el cheuqe que concuerde con su consecutivo. Chequera de la entidad

A
S
I
2.Ingrese al archivo de chuqes a girar y cambie los datos necesarios para S
Archivo "FORMATO CHEQUE"
realizar el pago. T
E
N
T
3. Imprima el cheque y obtendra un comprobante de egreso que debe E
Comprobante de egreso
firmar en la parte de abajo.
D
E
4. Ponga el sello restrictivo por seguridad
T
5. Entregue el cheuqe una vez haya sido girado por gerencia. E
S
O
R Factura de venta (Compra)
6. Entregue a contabilidad el comprobante de egreso junto con el E Documento equivalente
documento de causacion y comprobante de pago. I Cuenta de cobro.
A Comprobante de causacion

PAGO CON TRANSFERENCIA BANCARIA

1. Ingrese a la pagina del banco con la clave que le idnica su token.

A
S
I
S
2. Ingrese a transferencias bancarias y digite los datos que le solcita la T
pagina. E
N
T
3. Confirme los datos y acepte la transferencia. E

D
E
4. Imprima el soporte que le proporciona el banco. Soporte de transferencia bancaria.
T
E
S
O
R
E Soporte de transferencia bancaria.
I Factura de venta (Compra)
5. Pase el soporte y la causacion con la factura o documento equivalente a
A Documento equivalente
contabilidad.
Cuenta de cobro.
Comprobante de causacion
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PROCEDIMIENTO - TESORERÍA 30-4-19
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Dependencia Direccion Administrativa y Financiera.
OBJETIVO : Establecer los parametros necesarios para el manejo adecuado del ciclo de teroreria.
CARGO RESPONSABLE:Asistente Tesoreria
REPORTA A: Direccion Administrativa y financiera
ALCANCE: El siguiente manual de procedimiento abarca todos los procesos que esten involucrados con las entradas y salidas de dinero de la entidad.
PROCEDIMIENTO
DIAGRAMA
DESCRIPCIÓN RESP. FORMATOS
DE FLUJO
PAGO EN EFECTIVO

Factura de venta (Compra) Documento equivalente

1. Revide el valor a pagar en el comprobante de causacion. Cuenta de cobro.
Comprobante de causacion

2. Entregue de la caja menor el valor correspondiente

3. Ingrese el pago en el "CONTROL DE DIARIO CAJA MENOR" A archivo "CONTROL DE DIARIO CAJA MENOR"
S
I
S
T
4. Realice al finalizar el dia un arqueo de cjaj que le permita saber si los E Archivo "FORMATO DE CAJA MENOR"
valores coinciden entre lo pagado y el efectivo con que aun se cuenta. N
T
E

5. Si el pago es extraordinario, es decir aun no se encuentra causado realice D

el paso del numeral 6 y 7. E

T
E
6. Realice un recibo de caja menor como soporte de la erogacion, firmada S Recibo de caja menor
por el beneficiario y una firma de autorizacion correspondiente. O
R
E
I
A

7. Realice el reembolso de caja menor cuando considere que el efectivo

disponible es muy poco de la siguiente manera:
A. Adjunte todos los soportes de los pagos hechos.
Archivo "FORMATO REEMBOLSO
B. Ingrese a excel y relacione en un cuadro los pagos hechos.
C.Firme el documento y paselo a contabilidad junto con todos los
soportes.

Fecha 1.0
PROYECTO REVISO APROBO

MANUAL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CODIGO MAN - 1

LOGO MANUAL DE PROCEDIMIENTO VERSION 1.0

PROCEDIMIENTO - TESORERÍA FECHA 30-4-19