PROCEDIMIENTO CERTIFICACION

kpmg CONTRATOS DE MANDATO ENTIDADES

ADL

Cliente Período Terminado

Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 31 de diciembre de 2020
Preparado por Fecha Ref. P/T
Cristian Molina – CM 15/03/2021

Revisado por Fecha

Lorena Osuna – LO 16/03/2021
Andrea Sánchez- AS 17/03/2021
Diana Rozo – DR 17/03/2021

Objetivo:

Verificar la exactitud y presentación de la información qué corresponde a los gastos generados en el

contrato de mandato suscrito entre ADL Digital Lab S.A.S., (Mandatario) y Banco de Bogotá S.A.
(Mandante), al 31 de noviembre de 2020, la cual fue verificada frente a registros contables tomados
del aplicativo SIIGO, de la cuenta “13050501 – Clientes nacionales” y el valor del impuesto a las
ventas agregado de las cuentas de cobro

Fuentes:

1. Certificación de Mandato de entidades a noviembre de 2020

2. Soporte contable ADL Digital Lab S.A.S Mes de noviembre de 2020

3. Cuentas de Cobro gasto de las entidades a noviembre de 2020

Procedimiento:

1. Realicé la verificación de los valores reportados en la Certificación de Contrato de Mandato de

cada una de las entidades reportadas en ADL Aval Digital Labs S.A a noviembre de 2020

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte contable del ADL Aval Digital
Labs S.A a noviembre de 2020

3. Realicé la verificación de los valores reportados las cuentas de cobro de ADL Aval Digital Labs
S.A a noviembre de 2020:
  Banco de Bogotá

Desarrollo:

1. Realicé la verificación y presentación de los valores reportados en la Certificación de

Contrato de Mandato del Banco de Bogotá a noviembre de 2020, así:

❷
❶
❸
❷
❶

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte de Mandato del Banco de

Bogotá a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato del Banco de Bogotá a noviembre de 2020

3. Realicé la verificación de los valores reportados en la cuenta de cobro del Banco de Bogotá
a noviembre de 2020, así
 ❷ ❸ ❷ ❸
❶ ❷ ❶ ❷

❷ ❸
❶ ❷

❷Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato del Banco de Bogotá S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato del
Banco de Bogotá S.A a Noviembre de 2020.
  Banco de Occidente S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación y presentación de los valores reportados en la Certificación de

Contrato de Mandato del Banco AV Villas a noviembre de 2020, así:

❷
❶
❸
❷
❶

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte de Mandato del Banco AV

Villas a noviembre de 2020, así:
 ❶

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato del Banco de Occidente S.A a noviembre de 2020

3. Realicé la verificación de los valores reportados en la cuenta de cobro del Banco AV Villas
a noviembre de 2020, así:

❷ ❸
❶ ❷ ❷ ❸
❶ ❷

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato del Banco de Occidente S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato del
Banco de Occidente S.A a Noviembre de 2020.

 Banco Popular S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación y presentación de los valores reportados en la Certificación de

Contrato de Mandato del Banco Popular a noviembre de 2020, así:

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte de Mandato del Banco

Popular a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato del Banco Popular a noviembre de 2020
 3. Realicé la verificación de los valores reportados en la cuenta de cobro del Banco Popular a
noviembre de 2020, así

❷ ❸
❶ ❷ ❸
❶

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato del Banco Popular S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato del
Banco Popular S.A a Noviembre de 2020

 Banco Av Villas S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación de los valores reportados en la Certificación de Contrato de Mandato

de cada una de las entidades reportadas en ADL Aval Digital Labs S.A a noviembre de
2020, asi:

❸
❷
❷

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte contable del ADL Aval
Digital Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato del Banco AV Villas a noviembre de 2020
3. Realicé la verificación de los valores reportados las cuentas de cobro de ADL Aval Digital
Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❷ ❷ ❸
❶ ❶ ❶

❷ ❸
❶ ❶
 ❷ ❸
❶ ❶

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato del Banco Av Villas S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato del
Banco Av Villas S.A a Noviembre de 2020.
  Porvenir S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación de los valores reportados en la Certificación de Contrato de Mandato

de cada una de las entidades reportadas en ADL Aval Digital Labs S.A a noviembre de
2020, asi:

❷
❸
❶
❶

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte contable del ADL Aval
Digital Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato de Porvenir S.A a noviembre de 2020

3. Realicé la verificación de los valores reportados las cuentas de cobro de ADL Aval Digital
Labs S.A a noviembre de 2020, así:
 ❷ ❸
❶

❷ ❸
❶

❷ ❸

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato de Porvenir S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato del
Porvenir S.A a Noviembre de 2020.
  Fiduciaria Bogotá S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación de los valores reportados en la Certificación de Contrato de Mandato

de cada una de las entidades reportadas en ADL Aval Digital Labs S.A a noviembre de
2020, asi:

❷
❶
❸
❶
❶

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte contable del ADL Aval
Digital Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato de Fiduciaria Bogotá S.A a noviembre de 2020
 3. Realicé la verificación de los valores reportados las cuentas de cobro de ADL Aval Digital
Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❷ ❷ ❸
❶ ❶ ❶

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato de Fiduciaria Bogotá S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato de
Fiduciaria Bogotá S.A a Noviembre de 2020.

 Fiduciaria de Occidente S.A

Desarrollo:

1. Realicé la verificación de los valores reportados en la Certificación de Contrato de Mandato

de cada una de las entidades reportadas en ADL Aval Digital Labs S.A a noviembre de
2020, asi:

❷
❶
❸
❶
❶

2. Realicé la verificación de los valores reportados en el soporte contable del ADL Aval
Digital Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❶Cruza Certificación con Soporte de Mandato de Fiduciaria de Occidente S.A a noviembre de 2020
 3. Realicé la verificación de los valores reportados las cuentas de cobro de ADL Aval Digital
Labs S.A a noviembre de 2020, así:

❷ ❸ ❷ ❸
❶ ❶ ❶ ❶

❷ Cruza Valor Movimiento mandado durante el mes con Valor antes de IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos
incurridos en contrato de mandato de Fiduciaria de Occidente S.A a Noviembre de 2020.
❸ Cruza Soporte Contable con Valor IVA de cuenta de cobro por concepto de Legalización de Anticipo por gastos incurridos en contrato de mandato de
Fiduciaria de Occidente S.A a Noviembre de 2020.

Conclusión

Efectuada la revisión, se obtuvo evidencia valida y suficiente de la exactitud y presentación de qué

corresponde a los gastos generados en el contrato de mandato suscrito entre ADL Digital Lab
S.A.S., (Mandatario) y las entidades reportadas (Mandantes), al 31 de noviembre de 2020, la cual
fue verificada frente a registros contables tomados del aplicativo SIIGO, de la cuenta “13050501 –
Clientes nacionales” y el valor del impuesto a las ventas agregado de las cuentas de cobro.