EL REY DEL POP & CO, CA.

MAYOR ANANLITICO POR ANTIGÜEDAD

AL 31/12/2008

60 A 180
CÓDIGOS CLIENTES TOTAL NO VENCIDO 1 A 30 DIAS 30 A 60 DIAS
DIAS
1001 Music and Me 7,000 3,500 3,500
1002 Off the Wall 5,000 5,000
1003 Bad 3,000 1,500 1,500
1004 Forever Michael 8,000
1005 Dangerous 15,000 15,000
1006 History 4,000 2,000 2,000
1007 Number ones 50,000 50,000
1008 Ben 3,700 3,700
1009 Thriller 100,000 75,000
The Essential Michael
1010 20,000 20,000
Jackson
1011 Billie Jean 40,000 40,000
1012 The Girl is mine 20,000 20,000
1013 Heal the World 90,000 90,000
1014 Remenber the time 10,000 10,000
1015 I be There 45,000 40,000 5,000
Total según auxiliar 420,700 300,700 30,000 55,000 2,000

factura 2310 del 26-6-

1 10,000
2008 no registrada
cobro no registrado 30-6-
2 -14,000
2008 no registrado
clientes en moneda
3 12,000
extranjera US$ 1000

4 factura 1012 duplicada -25,000

total mayor general 403,701

provisión incobrables -143,000

Saldo balance general 260,701

NOTA:

EL REY DEL POP & CO, CA.

MAYOR ANANLITICO POR ANTIGÜEDAD
AUDITORIA
AL 31/12/2008
 60 A 180
CÓDIGOS CLIENTES TOTAL NO VENCIDO 1 A 30 DIAS 30 A 60 DIAS
DIAS
1001 Music and Me 7,000 3,500 3,500
1002 Off the Wall 5,000 5,000
1003 Bad 3,000 1,500 1,500
1004 Forever Michael 0
1005 Dangerous 15,000 15,000
1006 History 4,000 2,000 2,000
1007 Number ones 25,000 25,000
1008 Ben 3,700 3,700
1009 Thriller 0
The Essential Michael
1010 10,000 10,000
Jackson
1011 Billie Jean 40,000 40,000
1012 The Girl is mine 20,000 20,000
1013 Heal the World 90,000 90,000
1014 Remenber the time 10,000 10,000
1015 I be There 45,000 40,000 5,000
factura 2310 del 26-6-
1 10,000
2008 no registrada
cobro no registrado 30-6-
2 -14,000
2008 no registrado
clientes en moneda
3 6,350
extranjera US$ 1000

4 factura 1012 duplicada -25,000

Total según auxiliar 255,050 200,000 20,000 30,000 2,000

1% 2% 4% 5%
2,000 400 1,200 100

PROVISION 3,700

factura 2310 del 26-6-

1 10,000
2008 no registrada
cobro no registrado 30-6-
2
2008 no registrado
-14,000 NOTA
clientes en moneda
3 6,360
extranjera US$ 1000

4 factura 1012 duplicada -25,000

total mayor general 255,050

provisión incobrables 3,700

Saldo balance general 258,750

3             No se dio de baja a una cuenta por cobrar de The Essential of Michael Jackson
4             Se viola el principio contable que establece mantener el tipo de cambio a la fecha
NOTA
MAS DE 180
DIAS

8,000

25,000

33,000
 MAS DE 180
DIAS

0
7%
0

al of Michael Jackson
o de cambio a la fecha de cierre
 EL REY DEL POP & CO, CA.
ASIENTOS DE AJUSTES PROPUESTOS
SUMARIA
REF. DESCRIPCIÓN AFECTADA DEBE
Provisión cuentas dudosas 8,000.00
Cuentas por cobrar Forever Michael
2
Provisión cuentas dudosas 100,000.00
Cuentas por cobrar Thriller
3
Provisión cuentas dudosas 25,000.00
Cuentas por cobrar Number Ones
4
Banco NOTA 10,000.00
Cuentas por cobrar The Essential
5
Cuentas por cobrar moneda extranjera 12,000.00
Diferencial cambiario
6
Perdidas cuentas dudosas
Provisión cuentas dudosas

NOTA:
 A/A
FECHA

HABER

8,000.00

100,000.00

25,000.00

10,000.00

12,000.00
 EL REY DEL POP & CO, CA C
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES FECHA EDO
FINANCIEROS

SALDO AJUSTES Y RECLASIFICACIONES

SALDO S/LIBROS
S/LIBROS SALDO FINAL
COD CUENTAS REF AÑO ANTERIOR
ACTUAL
DEBE HABER
1001 Music and Me 7,000 7,000.00
1002 Off the Wall 5,000 5,000.00
1003 Bad 3,000 3,000.00
1004 Forever Michael 8,000 8,000.00 0.00
1005 Dangerous 15,000 15,000.00
1006 History 4,000 4,000.00
1007 Number ones 50,000 25,000.00 0.00
1008 Ben 3,700 3,700.00
1009 Thriller 100,000 100,000.00 0.00
The Essential Michael
1010 Jackson 20,000
10,000.00 0.00
1011 Billie Jean 40,000 40,000.00
1012 The Girl is mine 20,000 20,000.00
1013 Heal the World 90,000 90,000.00
1014 Remenber the time 10,000 10,000.00
1015 I be There 45,000 45,000.00
factura 2310 del 26-6-2008 no
registrada 10000 10,000.00
cobro no registrado 30-6- B/G
2008 no registrado 14,000.00 14,000.00
clientes en moneda
6,350
extranjera US$ 1000 6,350.00
factura 1012 duplicada 25,000.00 25,000.00
Total auxiliar 255.050 16350 104,000.00 220,050.00
factura 2310 del 26-6-2008 no
registrada 10,000

cobro no registrado 30-6- -14,000

2008 no registrado
clientes en moneda
6,360
extranjera US$ 1000
factura 1012 duplicada -25,000
total mayor general 255,050
provisión incobrables 3,700
total mayor general 258,750
provisión incobrables 3700.00 3,700.00 3,700.00 3,700.00
255,050.00 12,650.00 100,300.00 216,350.00
NOTA NOTA
SE ENCONTRARON PARTIDAS REGISTRADAS EN EL MAYOR GENERAL QUE NO SE
CONCLUSION ENCONTRABAM EN EL MAYOR ANALITICO

YURIANNYS PADILLA
PREPARADO POR:

FECHA DE PREPARACIÓN 6-Oct-20

NOTA