UNIVERSIDAD SERGIO ARBOLEDA

Especialización en Gestión de Riesgos Financieros

Riesgo de Liquidez
GAP de Liquidez
Fecha de corte: 30/09/2018

($ millones)
RUBRO SALDO CONDICIONES
Disponible 20,000
Fondos Interbancarios 20,000 1 mes
Portafolio Negociable (Precio de mercado) 135,000.00 15% CDT 2018/10/26; Tasa 5.0% EA
30% Tes UVR 2021/03/10. Tasa de interés (Cupon) 3,5% EA sobre UVR
25% Tes 2019/09/11 25%; Cupon 11.25%
30% Tes 2018/07/24; Cupon 10%
Operaciones Repo activas 55,000.00 25 días. Tasa 5% anual
Inversiones al vencimiento 43,000.00 30% en 6 meses
Renovaciones CDTs 20% De los vencimientos
Cartera de Créditos 250,000.00 2.0% 9 días
ICV 4,5% mensual 3.0% 45 días
10.0% 90 días
20.0% 180 días
15.0% 360 días
Cuentas por Cobrar 232.00 40% 2 meses, 20% 6 meses
Propiedad Planta y Equipo 24,600.00
Otros Activos 18,500.00
Contingentes Deudoras 49,800.00 1% mensual
Total Posiciones Activas 616,132.00

Cdts 250,000.00 10.0% Mes 1

25.0% Mes 2
30.0% Mes 3
20.0% Mes 6
10.0% Mes 12
% Renovación
Depositos de ahorro 17,500.00 5% mensual
Créditos de Bancos 268,630.00 20% en 90 dìas, 80% mayor a 360 días
Cuentas por Pagar 7,420.00 1 mes
Otros Pasivos 3,870.00 10% mensual
Pasivos Estimados y Provisiones 1,700.00 1 mes
Contingentes Acreedoras 19,840.00 1% mensual
Total Posiciones Pasivas 568,960.00

Capital 45,810.00
Utilidad del Ejercicio 1,362.00
Total Posiciones Patrimonio 47,172.00

Total Posiciones Pasivo y Patrimonio 616,132.00

Chequeo Balance - -

Brecha de Liquidez
Brecha Acumulada de Liquidez

1) Registre los flujos de las posiciones activas, pasivas y del patrimonio en las brechas correspondientes
2) Determine los GAPs de cada brecha y los GAPs acumulados
3) Establezca si hay Valor de Riesgo (tercera brecha) y si hay una Exposición Significativa al Riesgo
4) Es solvente la institución financiera en el largo plazo?
5) Relacione unas conclusiones y recomendaciones
 30 60 90 180 360
1 mes 2 mes 3 mes 3 - 6 meses 6 -12 meses > 12 meses
10/31/2018 11/30/2018 12/31/2018 3/31/2018 9/30/2019
20,000
20,000
21,060
2,835 51,840
37,547
4,455 49,410
55,191