APORTE DE SOCIOS PPE

DEBITO CREDITO DEBITO

K. $ 35,000,000.00 $ 140,000,000.00 A. A. $ 140,000,000.00
$ 80,000,000.00 L. L. $ 45,000,000.00

$ 35,000,000.00 $ 220,000,000.00 $ 185,000,000.00

$ 185,000,000.00 $ 185,000,000.00

CXC CLIENTE NUEVO COSTO FABRICACIÓN

DEBITO CREDITO DEBITO

D. $ 20,400,000.00 E. $ 210,000,000.00

$ 20,400,000.00 $ - $ 210,000,000.00
$ 20,400,000.00 $ 210,000,000.00

COSTO FUNCIONAMIENTO COSTOS SALARIOS Y COMISIONES

DEBITO CREDITO DEBITO
G. $ 120,000,000.00 H. $ 35,008,800.00
 $ 120,000,000.00 $ - $ 35,008,800.00
$ 120,000,000.00 $ 35,008,800.00

CXC CDT INGRESO NO OPERACIONAL

DEBITO CREDITO DEBITO
L. $ 30,000,000.00
M. $ 1,500,000.00

$ 31,500,000.00 $ - $ -
$ 31,500,000.00

COSTO SEGURO COSTO NUEVO PROYECTO

DEBITO CREDITO DEBITO
N. $ 16,000,000.00 O. $ 85,000,000.00
 $ 16,000,000.00 $ - $ 85,000,000.00
$ 16,000,000.00 $ 85,000,000.00

COSTO INTERESES COSTO NUEVO PROVEEDOR

DEBITO CREDITO DEBITO
P. $ 1,616,666.67 Q. $ 4,500,000.00

$ 1,616,666.67 $ - $ 4,500,000.00
$ 1,616,666.67 $ 4,500,000.00
 PPE INGRESO OPERACIONAL
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 286,960,000.00 B.
$ 194,400,000.00 C.
$ 122,400,000.00 D.
$ 105,600,000.00 J.

$ - $ - $ 709,360,000.00
$ 709,360,000.00

COSTO FABRICACIÓN COSTO ADMINISTRATIVO

CREDITO DEBITO CREDITO

F. $ 105,000,000.00

$ - $ 105,000,000.00 $ -
$ 105,000,000.00

OS SALARIOS Y COMISIONES CXP ANTICIPO CLIENTE

CREDITO DEBITO CREDITO
J. $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 I.
 $ - $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00
$ -

GRESO NO OPERACIONAL CXC SEGURO

CREDITO DEBITO CREDITO
$ 1,500,000.00 M. N. $ 24,000,000.00 $ 16,000,000.00 N.

$ 1,500,000.00 $ 24,000,000.00 $ 16,000,000.00

$ 1,500,000.00 $ 8,000,000.00

OSTO NUEVO PROYECTO CXP BANCO

CREDITO DEBITO CREDITO
P. $ 7,083,333.33 $ 85,000,000.00 O.
 $ - $ 7,083,333.33 $ 85,000,000.00
$ 77,916,666.67

OSTO NUEVO PROVEEDOR CXP NUEVO PROVEEDOR

CREDITO DEBITO CREDITO
$ 4,500,000.00 Q.

$ - $ - $ 4,500,000.00
$ 4,500,000.00
 EFECTIVO
DEBITO CREDITO
B. $ 286,960,000.00 $ 210,000,000.00 E.
C. $ 194,400,000.00 $ 105,000,000.00 F.
D. $ 102,000,000.00 $ 120,000,000.00 G.
I. $ 30,000,000.00 $ 35,008,800.00 H.
J. $ 75,600,000.00 $ 35,000,000.00 K.
L. $ 5,000,000.00 $ 24,000,000.00 N.
$ 8,700,000.00 P.

$ 693,960,000.00 $ 537,708,800.00
$ 156,251,200.00
 GLOSARIO

A. APORTES DE SOCIOS
B. INGRESOS ANUALES PUNTOS DE VENTAS
C. INGRESOS ANUALES CLIENTES VARIOS
D. INGRESOS ANUALES CLIENTE NUEVO
E. COSTO ANUAL DE FABRICACIÓN
F. COSTO ANUAL DE ADMINISTRACIÓN
G. COSTO ANUAL FUNCIONAMIENTO DE LOCALES
H. COSTOS ANUALES DE SALARIO Y COMISIONES DE VENDEDORES
I. ANTICIPO NUEVO CONTRATO
J. INGRESOS ANUALES NUEVO CONTRATO
K. DEVOLUCION APORTE SOCIO
L. APORTE NUEVO SOCIO
M. INGRESOS POR CDT
N. SEGUROS
O. COSTOS NUEVO PROYECTO
P. PAGO DE CUOTA DE PRESTAMO
Q. COSTO DE NUEVO PROVEEDOR
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Unidades Fabricadas 600 600 600 600 600
Puntos de Ventas 300 300 300 300 300
Varios Clientes 180 180 180 180 180
Nuevo Clientes 120 120 120 120 120
Nuevo Contrato 200

PUNTOS DE VENTA
CLIENTES NUEVO
Meses Unidades Unidades Inventario VARIOS CLIENTE
Disponibles Vendidas Final
Enero 300 288.000 12.000 180 120
Febrero 312.000 299.000 13.000 180 120
Marzo 313.000 300.000 13.000 180 120
Abril 313.000 300.000 13.000 180 120
Mayo 313.000 300.000 13.000 180 120
Junio 313.000 300.000 13.000 180 120
Julio 313.000 300.000 13.000 180 120
Agosto 313.000 300.000 13.000 180 120
Septiembre 313.000 300.000 13.000 180 120
Octubre 313.000 300.000 13.000 180 120
Noviembre 313.000 300.000 13.000 180 120
Diciembre 313.000 300.000 13.000 180 120
TOTALES

Precio de Venta
Puntos de Ventas $ 80,000.00
Clientes Varios $ 90,000.00
Nuevo Cliente $ 85,000.00
Nuevo Contrato $ 88,000.00

Costo Fabricación $ 1,250,000.00 /50 pares

Costos Administrativos $ 500,000.00 /40 pares
Costo Funcionamiento $ 5,000,000.00 /mes local
Salacio Básico Vendedores $ 550,000.00 / Mensual
No. Vendedores 4.00
Comisión 3%

Valor del Seguro $ 12,000,000.00

Duración del Seguro 12 meses
Costo del Seguro Mensual $ 1,000,000.00
Valor del Préstamo $ 85,000,000.00
Duración del Préstamo 3 años
Valor de la Cuota $ 8,700,000.00 Trimestral

Valor a Cancelar $ 104,400,000.00

Interes Total $ 19,400,000.00
Interes Trimestral $ 1,616,666.67

CUOTA TRIMESTRAL $ 8,700,000.00

INTERES TRIMESTRAL $ 1,616,666.67
ABONO CAPITAL $ 7,083,333.33
 Junio Julio Agosto Septiembre
600 600 600 600
300 300 300 300
180 180 180 180
120 120 120 120
200 200 200 200

INGRESOS PUNTOS INGRESOS VARIOS INGRESOS NUEVO MES DE PAGO

DE VENTAS CLIENTES CLIENTE CLIENTE NUEVO

$ 23,040,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Marzo

$ 23,920,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Abril
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Mayo
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Junio
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Julio
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Agosto
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Septiembre
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Octubre
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Noviembre
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Diciembre
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Enero
$ 24,000,000.00 $ 16,200,000.00 $ 10,200,000.00 Febrero
$ 286,960,000.00 $ 194,400,000.00 $ 122,400,000.00

$ 500,000.00 40 PARES
X 600 PARES

X= $ 7,500,000.00
 Octubre Noviembre Diciembre
600 600 600
300 300 300
180 180 180
120 120 120
200

COSTO COSTO
INGRESO TOTAL COSTO FABRICACIÓN
ADMINISTRATIVO FUNCIONAMIENTO

$ 49,440,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00

$ 50,320,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 20,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00
$ 50,400,000.00 $ 15,000,000.00 $ 7,500,000.00 $ 10,000,000.00
$ 603,760,000.00 $ 210,000,000.00 $ 105,000,000.00 $ 120,000,000.00
 ANTICIPO $ 30,000,000.00
AMORTIZAR 30%

INGRESOS NUEVO MES DE PAGO NUEVO

SALARIO COMISIÓN
CONTRATO CONTRATO

$ 2,200,000.00 $ 691,200.00
$ 2,200,000.00 $ 717,600.00
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 JULIO
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 AGOSTO
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 SEPTIEMBRE
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 OCTUBRE
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 NOVIEMBRE
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00 $ 17,600,000.00 DICIEMBRE
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00
$ 2,200,000.00 $ 720,000.00
$ 26,400,000.00 $ 8,608,800.00 $ 105,600,000.00
$ 3,600,000.00

AMORTIZACIÓN
EFECTIVO
DE ANTICIPO

$ 12,320,000.00 $ 5,280,000.00
$ 12,320,000.00 $ 5,280,000.00
$ 12,320,000.00 $ 5,280,000.00
$ 12,320,000.00 $ 5,280,000.00
$ 12,320,000.00 $ 5,280,000.00
$ 14,000,000.00 $ 3,600,000.00

$ 75,600,000.00 $ 30,000,000.00
 ESTADO DE RESULTADO

INGRESO OPERACIONAL $ 709,360,000.00

INGRESO NO OPERACIONAL $ 1,500,000.00
TOTAL DE INGRESOS $ 710,860,000.00
COSTO FABRICACIÓN $ 210,000,000.00
COSTO ADMINISTRATIVO $ 105,000,000.00
COSTO FUNCIONAMIENTO $ 120,000,000.00
COSTOS SALARIOS Y COMISIONES $ 35,008,800.00
COSTO SEGURO $ 16,000,000.00
COSTO NUEVO PROYECTO $ 85,000,000.00
COSTO INTERESES $ 1,616,666.67
COSTO NUEVO PROVEEDOR $ 4,500,000.00
TOTAL DE COSTOS $ 577,125,466.67
UTILIDAD $ 133,734,533.33
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO $ 156,251,200.00
CXC CLIENTE NUEVO $ 20,400,000.00
CXC SEGURO $ 8,000,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 184,651,200.00

ACTIVO PPE
PPE $ 185,000,000.00
TOTAL PPE $ 185,000,000.00

ACTIVO LARGO PLAZO

CXC CDT $ 31,500,000.00
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO $ 31,500,000.00

TOTAL ACTIVO $ 401,151,200.00

IÓN FINANCIERA

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CXP NUEVO PROVEEDOR $ 4,500,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 4,500,000.00

PASIVO A LARGO PLAZO

CXP BANCO $ 77,916,666.67
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $ 77,916,666.67

TOTAL PASIVO $ 82,416,666.67

PATRIMONIO
APORTE DE SOCIOS $ 185,000,000.00
UTILIDAD $ 133,734,533.33
TOTAL PATRIMONIO $ 318,734,533.33

PASIVO + PATRIMONIO $ 401,151,200.00