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TALLER DE PRESUPUESTOS

Presentado Por:
Adriana Milena Camacho ID 721601
María Alexandra Reina Sierra ID 732191

Asignatura.
PRESUPUESTOS

Presentado a
JOSE YOBANNY BELTRAN LOZADA

NRC 6671

Universidad Minuto De Dios

Administración En Seguridad Y Salud En El Trabajo
Bogotá 2020
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1. La empresa industrial del norte fabrica y vende muebles para oficina: sillas
tipo secretaria y sillas tipo ejecutiva en los últimos 5 periodos sus ventas reales
en unidades se muestran en la tabla

AÑOS 1 2 3 4 5
SILLA TIPO 7000 7800 8400 7300 9200
SECRETARIA
SILLA TIPO 9500 10700 11250 10900 11600
EJECUTIVO

Considerar una disminución del 8% por factores económicos.

SOLUCIÓN SILLAS TIPO SECRETARIA

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 7.000 -2 4 -14.000 7.160 160
2 7.800 -1 1 -7.800 7.550 250
3 8.400 0 0 0 7.940 460
4 7.300 1 1 7.300 8.330 1.030
5 9.200 2 4 18.400 8.720 480
TOTAL 39.700 0 10 3.900 39.700 2.380

A (total Y/N) 7.940

B (total YX / total X2) 390

Ym1 (A+B*X) 7.160

Ym2 (A+B*X) 7.550
Ym3 (A+B*X) 7.940
Ym4 (A+B*X) 8.330
Ym5 (A+B*X) 8.720
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) (A+B*X) 9.110
DISMINUCION 8% 729
PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total disminución) 8.381
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 5,99%
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SOLUCIÓN SILLAS TIPO EJECUTIVO

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 9.500 -2 4 -19.000 9.910 410
2 10.700 -1 1 -10.700 10.350 350
3 11.250 0 0 0 10.790 460
4 10.900 1 1 10.900 11.230 330
5 11.600 2 4 23.200 11.670 70
TOTAL 53.950 0 10 4.400 53.950 1.620

A (total Y/N) 10.790

B (total YX / total X2) 440

Ym1 (A+B*X) 9.910

Ym2 (A+B*X) 10.350
Ym3 (A+B*X) 10.790
Ym4 (A+B*X) 11.230
Ym5 (A+B*X) 11.670
PRONOSTICO Ym6 (año 6) (A+B*X) 12.110
DISMINUCIÓN 8% 969
PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total disminución) 11.141
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 3,00%

2. Una compañía comercializadora de camibusos para hombre desea conocer el

presupuesto de ventas para el año 6 de operaciones en una línea específica de
camibusos

1 2 3 4 5
117000 118000 123000 132000 135000

Se espera una disminución en el pronóstico del 7% por factores económicos

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SOLUCION

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 11.700 -2 4 -23.400 11.500 200
2 11.800 -1 1 -11.800 12.000 200
3 12.300 0 0 0 12.500 200
4 13.200 1 1 13.200 13.000 200
5 13.500 2 4 27.000 13.500 0
TOTAL 62.500 0 10 5.000 62.500 800

A (total Y/N) 12.500

B (total YX / total X2) 500

Ym1 (A+B*X) 11.500

Ym2 (A+B*X) 12.000
Ym3 (A+B*X) 12.500
Ym4 (A+B*X) 13.000
Ym5 (A+B*X) 13.500
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) (A+B*X) 14.000
DISMINUCIÓN 7% 980

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total disminución) 13.020

 
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 1,28%

3. Calcule la tendencia en ventas y el pronóstico en ventas para el año 8

AÑO 1 2 3 4 5 6 7
UNIDADES 12500 14800 6000 15200 5800 13200 16500

SOLUCIÓN

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 12.500 -3 9 -37.500 11.079 1.421
2 14.800 -2 4 -29.600 11.386 3.414
3 6.000 -1 1 -6.000 11.693 5.693
4 15.200 0 0 0 12.000 3.200
5 5.800 1 1 5.800 12.307 6.507
6 13.200 2 4 26.400 12.614 586
7 16.500 3 9 49.500 12.921 3.579
TOTAL 84.000 0 28 8.600 84.000 24.400
 5

A (total Y/N) 12.000

B (total YX / total X2) 307

Ym1 (A+B*X) 11.079

Ym2 (A+B*X) 11.386
Ym3 (A+B*X) 11.693
Ym4 (A+B*X) 12.000
Ym5 (A+B*X) 12.307
Ym6 (A+B*X) 12.614
Ym7 (A+B*X) 12.921
PRONOSTICO Ym8 (AÑO 8) (A+B*X) 14.457
PRONOSTICO REAL 14.457
 
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 29,05%

4. Una compañía de bicicletas considera fundamentalmente planificar su producción y

sus inventarios con base en las ventas pronosticadas para el sexto año de
operaciones

AÑO 1 2 3 4 5
UNIDADES 7800 6800 7600 7500 9000

Margen de utilidad del 28%

SOLUCIÓN

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 7.800 -2 4 -15.600 6.940 860
2 6.800 -1 1 -6.800 7.250 450
3 6.700 0 0 0 7.560 860
4 7.500 1 1 7.500 7.870 370
5 9.000 2 4 18.000 8.180 820
TOTAL 37800 0 10 3.100 37.800 3.360

A (total Y/N) 7.560

B (total YX / total X2) 310

Ym1 (A+B*X) 6.940

 6

Ym2 (A+B*X) 7.250

Ym3 (A+B*X) 7.560
Ym4 (A+B*X) 7.870
Ym5 (A+B*X) 8.180
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 9.420
PRONOSTICO 28% 2638

PRONOSTICO REAL ( Ym6 +total disminución) 12.058

 
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 8,89%

5. Se presentan los datos históricos de ventas en unidades de la empresa XS

AÑO 4 5 6 7 8
UNIDADES 46453 67873 60879 62989 63406

Halle el pronóstico de ventas de operaciones para el año 9

Ajuste pronostico considerando la disminución por factores económicos del 8%

SOLUCIÓN

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
4 46.453 -2 4 -92.906 54.516 8063
5 67.873 -1 1 -67.873 57.418 10455
6 60.879 0 0 0 60.320 559
7 62.989 1 1 62.989 63.222 233
8 63.406 2 4 126.812 66.124 2718
TOTAL 301600 0 10 29022 301600 22028

A (total Y/N) 60.320

B (total YX / total X2) 2.902
 7

Ym4 (A+B*X) 54.516

Ym5 (A+B*X) 57.418
Ym6 (A+B*X) 60.320
Ym7 (A+B*X) 63.222
Ym8 (A+B*X) 66.124
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 9) (A+B*X) 77.733
DISMINUCIÓN 8% 6219

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total disminución) 71.515

 
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 7,30%

6. Una compañía comercializadora de impresoras desea conocer el presupuesto

de ventas para su sexto años de operaciones. Las ventas en unidades en los
últimos cinco años.

AÑO 1 2 3 4 5
UNIDADES 12500 13800 14500 15200 5800

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 12500 -2 4 -25000 0 12500
2 14800 -1 1 -14800 0 14800
3 6000 0 0 0 0 6000
4 15200 1 1 15200 0 15200
5 5800 2 4 11600 0 5800
TOTAL 54300 0 10 -13000 0 54300

A (total Y/N) 10.860

B (total YX / total X2) - 1.300

Ym1 (A+B*X) 13460

Ym2 (A+B*X) 12160
Ym3 (A+B*X) 10860
Ym4 (A+B*X) 9560
Ym5 (A+B*X) 8260
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 3.060
PRONOSTICO 10% 306

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total 2.45

 8

disminución) 7

0,4
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 1

7. Una compañía comercializadora de celulares dese conocer el presupuesto de

ventas para el próximo año de operaciones, en una línea específica de celulares.
Las ventas en unidades en los últimos cinco años.

AÑO 1 2 3 4 5
UNIDADES 12500 13800 14500 15200 16000

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 12500 -2 4 -25000 12720  220
2 13800 -1 1 -13800 12560  240
3 14500 0 0 0 14400  100
4 15200 1 1 15200 15240  40
5 16000 2 4 32000 16080  80
TOTAL  72000 0  10  84000  72000  152410

A (total Y/N) 14.400

B (total YX / total X2) 840

Ym1 (A+B*X) 12720

Ym2 (A+B*X) 13560
Ym3 (A+B*X) 14400
Ym4 (A+B*X) 15240
Ym5 (A+B*X) 16080
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 19.440
PRONOSTICO 10% 972

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total 18.46

disminución) 8

0,3
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 1
 9

8. Una compañía comercializadora de vestidos para caballero desea conocer el

presupuesto de ventas para su sexto año de operaciones, en una referencia
específica de vestidos. Las ventas en unidades en los últimos cinco años.
AÑO 1 2 3 4 5
UNIDADES 117.000 115.000 132.000 15.200 16.000

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 117000 -2 4 -234000 139400 22400
2 115000 -1 1 -115000 122900 7900
3 132000 0 0 0 106400 25600
4 152000 1 1 152000 89900 62100
5 16000 2 4 32000 72400 57400
TOTAL 532000 0 10 -165000 532000 899010

A (total Y/N) 106.400

B (total YX / total X2) 16.500

Ym1 (A+B*X) 139.400

Ym2 (A+B*X) 122.900
Ym3 (A+B*X) 106.400
Ym4 (A+B*X) 89.900
Ym5 (A+B*X) 73.400
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 7.400
PRONOSTICO 8% 592

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total 6.80

disminución) 8

0,0
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 4
 10

9. Un restaurante de comidas rápidas vende hamburguesas y sándwiches desea conocer el

presupuesto de ventas para el año 6. Las ventas en unidades de los últimos cinco años.

AÑOS 1 2 3 4 5
HAMBURGUESAS 3000 4100 3900 4.050 3.950
SANDWICHES 4.300 4200 3.950 4.500 3.850

SOLUCIÓN SANDWICHES
AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 3000 -2 4 -6000 3430 3000
2 4100 -1 1 -4100 3615 4100
3 3900 0 0 0 3800 3900
4 4050 1 1 4050 3985 4050
5 3950 2 4 7900 4170 3950
TOTAL 19000 0 10 1850 19000 39860

A (total Y/N) 3.800

B (total YX / total X2) 185

Ym1 (A+B*X) 3.430

Ym2 (A+B*X) 3.615
Ym3 (A+B*X) 3.800
Ym4 (A+B*X) 3.985
Ym5 (A+B*X) 4.170
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 4.910
PRONOSTICO 8% 393

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total 4.51

disminución) 7

0,1
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 6

SOLUCIÓN SANDWICHES

AÑOS Y X X2 Yx Ym Y-Ym
1 4300 -2 4 -8600 4280 4300
 11

2 4200 -1 1 -4200 4220 4200

3 3950 0 0 0 4160 3950
4 4500 1 1 4500 4100 4500
5 3850 2 4 7700 4040 3850
TOTAL 20800 0 10 -600 20800 41010

A (total Y/N) 4.160

B (total YX / total X2) 60

Ym1 (A+B*X) 4.280

Ym2 (A+B*X) 4.220
Ym3 (A+B*X) 4.160
Ym4 (A+B*X) 4.100
Ym5 (A+B*X) 4.040
PRONOSTICO Ym6 (AÑO 6) 3.800
PRONOSTICO 8% 304

PRONOSTICO REAL ( Ym6 –total 3.49

disminución) 6

1,0
MARGEN DE ERROR (total Y-Ym / total Y) 6