UNIVERSIDAD DE SUCRE

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS

TALLER N° 3 Y 4 CONSTITUCIÓN FONDO INICIAL DE CAJA MENOR, CAJA MENOR, REEMBOLSO Y DESEEMBOLSO
9/10/2020 PRESENTAR EL DÍA MIÉRCOLES 14/10/2020
Elaborado por: Ph D. ARRIETA VILLEGAS ANA ISABEL

TALLER 3 Y 4
ACTA No. _0001_
CONSTITUCIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR
FECHA: _9/10/2020_ NOMBRE RESPONSABLE: _Lilibeth Villadiego Trujillo_
VALOR FONDO ASIGNADO: _quinientos mil pesos_$_500.000_ (En letras y números) 
DEPENDENCIA: servicios administrativos y tesorería_

En la ciudad de Nombre de la ciudad _Sincelejo a los (09) días del mes de octubre_ del año_2020_, se reunieron: _ Rafael vitola montes _, Representante
Legal de CALSADO SOFI LTDA. Nombre de la entidad y la señor (a)_ maría mercado rivera __ quien a la fecha posee vínculo laboral con la Institución en
el cargo de Rafael vitola montes__, para acordar la constitución de la caja menor y la asignación del fondo fijo de la misma, por lo cual decidieron lo
siguiente:1. Se constituye a partir de la fecha el FONDO FIJO DE CAJA MENOR por valor de_ quinientos mil pesos_$_500.000_Valor en letras y números ,
el cual tiene por objeto atender los gastos de menor cuantía que deba realizar la Entidad, a diario.
2. El gasto máximo autorizado por caja menor será equivalente al_80__% del monto del Fondo Fijo de Caja Menor (FFCM)
3. Las condiciones para el adecuado control, administración y custodia del FONDOFIJO DE CAJA MENOR, serán las contempladas en el Manual de
Procedimientos correspondiente establecido en el anexo 1 al final de este mismo documento.
4. Se asigna como responsable de la Caja Menor a él (la) funcionario (a) _Sandrita Pérez Sotelo mencionada anteriormente, quien declara que conoce el
procedimiento correspondiente, el alcance y limitaciones de esta labor y las acepta en su totalidad.
5. La responsabilidad respecto al control, administración y custodia del fondo fijo de caja menor que se le asigna a dicho (a) funcionario (a), constituirá a
partir de la fecha una labor adicional a las que actualmente desempeña, por lo que no genera mayor valor a los ingresos actualmente pactados.6. El funcionario
(a) aquí comprometido con esta labor se hace responsable por la custodia y el manejo de los dineros entregados a título de fondos de la caja menor, y autoriza
por este medio el descuento de su nómina y/o prestaciones sociales, de

los valores no justificados o mal administrados, sin perjuicio de las sanciones penales, civiles y tributarias a que haya lugar.
 7._CALSADO SOFI LTDA.__ (Nombre de la entidad) se compromete a dar el apoyo y atención necesaria para el correcto y adecuado desempeño de esta
labor por parte del funcionario.
8._CALSADO SOFI LTDA.___(Nombre de la entidad) se compromete a suministrar los recursos físicos necesarios y suficientes a la funcionaria responsable
de la caja menor para el manejo y custodia de los dineros a ella entregados.

1. 1/10/2020 Constituir un fondo inicial de caja menor en Distribuciones SARAFA S.A.S con $1.000.000. (ya que la empresa de acuerdo a sus gastos
menores mensuales determinó abrir caja menor con dicho monto). Haga la contabilización. (teniendo encuentra lo explicado en la clase anterior

SARAFA S.A.S
APERTURA DE CAJA MENOR
1/10/2020
N° de cuenta cuenta Debito Crédito
110510 Caja menor 1.000.000
110505 Caja general 1.000.000

2. La secretaria Ana Arrieta identificada con cc.1.109.377.121 responsable del uso de la caja menor. A 17/octubre 2020 decide pedir un reembolso del
dinero gastado.

1/10/2020. Eylen Arroyo Compró elementos de aseo y cafeteria, por$50.000

3/10/2020. Ordenó al chofer de la empresa Juan Patrón, comprar lubricante havoline GF-64 para proteger el motor del carro por $35.000
5/10/2020. Ordenó comprar a la Sra. Josefina Londres un tarro de café, una libra de azucar, trapero con $50.000
7/10/2020. Ordenó comprar a Carlos Ponce una caja de lapiceros color Negro $7.000
8/10/2020. Ordenó a la Sra. Petrona Ramos de Oficios Varios comprar vasos desechables, cucharas, platos para celebrar el día del trabajador $
40.000.
11/10/2020. Canceló al sr Pedro Ruco $70.000 por concepto de parqueadero del carro de la empresa.
12/10/2020. Canceló servicio de agua a Veolia por $40.000 y en Internet Claro $83.500
14/10/2020. A Esteban Villadiego se le canceló $140.000 por concepto de promoción publicitaria.
15/10/2020. Se pagó taxi al Sr Jiménez por $30.000 ida y vuelta diligencias bancarias.
17/10/2020. Compra de periódicos al sr Jorge Betancourt $25.000
20/10/2020. Pago de suscripción del mes de octubre a revista Vea por $10.000
 FORMATO DE REEMBOLSO CAJA MENOR

NOMBRE DEL DEPARTAMENTO ENCARGADO REEMBOLSO DE CAJA MENOR Nº

  001 
CIUDAD Y FECHA    Sincelejo 20/10/2020  FONDO PERMANENTE
PAGOS EFECTUADOS     $0 EFECTIVO Y CHEQUES
DEL 1/10/2020  AL 20/10/2020  MENOS   VALES PROVISIONALES  
    ESTAMPILLAS Y OTROS  
CENTRO DE COSTO DE LA OFICINA
 
RESPONSABLE DE CAJA MENOR VALOR DE ESTE REEMBOLSO
 
POR CENTR
IDENTIFICACIÓ ENTREGADO/PAGAD CONCEPTO O DE
FECHA N OA DE RECIBO Nº COSTO VALOR FACTURA
Aseo y
1.100.678.900 Evelyn arroyo   0001 
1/10/2020  cafetería    50.000 
lubricante
1.100.648.001 Juan patrón  havoline
3/10/2020  GF-64  0002     35.000
 Un tarro de
café, una
1.100.648.005 Josefina Londres   libra de
azúcar, un
5/10/2020  trapero 0003    50.000
Caja de
1.100.649.006 Carlos Ponce   lapiceros
7/10/2020  color negro  0004   7.000 
8/10/2020  1.100.548.290  Petrona ramos vasos 0005     40.000
desechables
 , cucharas,
platos 
Parqueader
o de carro
11/10/202 1.100.234.789 Pedro ruco  
de la
0  empresa   0006   70.000 
12/10/202  Servicio de
890234567-1  
0  agua veolia 0007    40.000 
12/10/202
457892908-1   Internet claro 
0 0008   83.500 
14/10/202
1.103.456.675 Esteban Villadiego  publicidad 
0 0009     140.000
Taxi ida y
vuelta
15/10/202 1.103.451.212  Sr Jiménez
diligencias
0 bancarias 0010   30.000 
 17/10/202 Compra de
1.104.781.321  Sr Jorge Betancourt periódicos 
0  0011   25.000 
Suscripción
 20/10/202 1.204.341.551 Revista vea  mes de
0 octubre    0012   10.000 
     
TOTALES
    $ 580.500
     
   
REVISADO CONTABILIZAD
  ELBORADO POR APROBADO POR POR O  
  Sara F.
  Firma: 1.204.324.421
SARA
  ANA ARRIETA SARA FERIA DENIS RAM
FERIA Cedula:
 
    Nombre completo: Sara Feria Arrieta
Le fue girado un cheque N°463441 de Bancolombia para el respectivo reembolso ¿De cuánto es el valor del Cheque?
El valor del cheque es de $
Valor del fondo inicial de Caja menor   1.000.000
(Menos) Cuantía del desembolso de Caja menor 570.500
(Igual) Saldo final en caja menor 429.500
(Mas) Valor del reembolso a caja menor 570.500
(Igual) Valor del fondo de caja menor   1.000.000

Hacer el registro contable de los desembolsos (Departamento de Contabilidad)

NO ESPERES A QUE OTRO HAGA POR TÍ, LOS CAMBIOS DEL APRENDIZAJE ESTAN EN SUS MANOS- ANA ARRIETA-