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ELECTROPROVISIONES HOGARES DE LA COSTA

Nit. 890.199.189-4

La sociedad ELECTROPROVISIONES HOGARES DE LA COSTA Nit. 890.199.189-4 REGIMEN COMUN, AGENTE RETENEDOR,
sus Existencias por el Sistema de Inventarios Permanente, Método Promedio Ponderado, e inicia sus operaciones en Febrero d

La sociedad tiene un capital de $ 700.000.000.00 los cuales están representados en 700.000 cuotas por valor de $ 1.000 c/una

Socio 1. JUAN MIGUEL DIAZGRANADOS PEREZ CC. 85.455.546 de Santa Marta


Aporte el 20% del capital en efectivo

CODIGO CUENTA DEBE


110505 CAJA $ 140,000,000
311505 APORTES
SUMAS IGUALES $ 140,000,000

Socio 2. JOSE PINEDO VIVAS CC. 85.976.676 de Santa Marta


Aporte el 30% del capital en efectivo

CODIGO CUENTA DEBE


110505 CAJA $ 210,000,000
311505 APORTES
SUMAS IGUALES $ 210,000,000

Socio 3. JUAN FERNANDO SANTOS SANTOS CC. 1.082.985.776 de Santa Marta


Aporte el 25% del capital, los cuales el 10% es en efectivo
Oficina - Ubicado en la calle 85 No. 75-80 en Santa Marta Matricula 800-36730021
CODIGO CUENTA DEBE
110505 CAJA $ 70,000,000
151610 OFICINAS $ 105,000,000
311505 APORTES
SUMAS IGUALES $ 175,000,000

Socio 4. JOSE JAIME PEREZ PEREZ CC. 85.690.162 de Barranquilla


Cheque No. 56789 del Bancolombia
Terreno Urbano en la Calle 85 No. 75-120…………………………………...……. $ 38.
Camioneta Chevrolet DIMAX 4x4 Placa HBA-005……..…………………………. $ 72.

CODIGO CUENTA DEBE


110505 CAJA $ 64,400,000
150405 URBANO $ 38,600,000
154005 CAMIONETA $ 72,000,000
311505 APORTES
SUMAS IGUALES $ 175,000,000

TRANSACCIONES DEL PRIMER MES

El día 01 - Se Abre la Cta. Cte. No. 123456789-111, en Bancolombia Gran contribuyente Nit. 890.120.203 de Bogotá D.C, cons
Cheque No. 56789 del Bancolombia.

CODIGO CUENTA DEBE


111005 MONEDA NACIONAL $ 435,960,000
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 435,960,000
El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 20201 al 20250 y nos reporta el desc
concepto, IVA del 19 %, adicional.

CODIGO CUENTA DEBE


530505 GASTOS BANCARIOS $ 105,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 19,950
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 124,950

El día 03 - Giramos cheque No. 20201, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de $1.050.000. Y como responsable de
ROSADO ANDREA CC. 36.025.225 de Santa marta.

CODIGO CUENTA DEBE


110510 CAJA MENOR $ 1,050,000
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 1,050,000

El día 05 - Giramos cheque No. 20202 a ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, por valo
Proveedores.

CODIGO CUENTA DEBE


133005 A PROVEEDORES $ 50,000,000
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 50,000,000

El día 06 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones comerciales por valor de $ 12.400.000, prestado por el señ
Medellín, del régimen simplificado, Declarante.

CODIGO CUENTA DEBE


151610 OFICINAS $ 12,400,000
236525 SERVICIOS
233535 SERVICIO DE MANTENIMIENTO
SUMAS IGUALES $ 12,400,000
El día 07 - Giramos cheque No. 20203 por valor de 8.000.000 como anticipo al Sr SUAREZ CANO RAFAEL.

CODIGO CUENTA DEBE


233535 SERVICIO DE MANTENIMIENTO $ 8,000,000
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 8,000,000

El día 07 - Causamos la compra de productos para el consumo a SUPERTIENDAS SAO, de Bogotá, Nit 880.114.206 Gran Contrib
75020, Nota: Contabilizar el IVA como un mayor valor del costo y registrar la compra como un Activo diferido.

20 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón


50 Portaminas Faber Castell razón de
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de
20 Kilos de Café Sello Rojo a razón de
20 Paquetes de azúcar Incauca, a
10 Ambientadores frutos verdes - frasco

CODIGO CUENTA DEBE


519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 354,140
519530 UTILES, PAPEL Y FOTOCOPIAS $ 1,585,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 312,550
236540 COMPRAS 2.5%
233595 OTROS
SUMAS IGUALES $ 2,251,690

El día 07 - Giramos cheque No. 20204 a para cancelar factura 75020 de SUPERTIENDAS SAO

CODIGO CUENTAS DEBE


233595 OTROS $ 2,203,715
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 2,203,715

El día 07 - Compramos ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Comp
120 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 610.000 c/u,
195 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 3.500.000 c/u
Nos conceden 45 días de plazo

CODIGO CUENTAS DEBE


143501 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 755,700,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 143,583,000
236540 COMPRAS 2.5%
220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 899,283,000
El día 08 - Compramos ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Comp
180 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 670.000 c/u,
215 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 3.575.000 c/u
Nos conceden 45 días de plazo

CODIGO CUENTAS DEBE


143501 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 889,225,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 168,952,750
236540 COMPRAS 2.5%
220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 1,058,177,750

El día 08 - Vendemos con la factura No. 001. Al INDUSTRIAS SUPER. Nit. 950.240.208, Gran Contribuyente, Autor retenedor de Bogotá, lo

150 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 810.000 c/u,


210 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 4.900.000 c/u

CODIGO CUENTAS DEBE


130505 CLIENTES NACIONALES $ 1,369,095,000
240805 IVA GENERADO
413536 VENTA ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
SUMAS IGUALES $ 1,369,095,000

613536 VENTA ELECTRO DOMESTICOS Y MUEBLES $ 840,159,090


143501 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
SUMAS IGUALES $ 840,159,090

Nos cancelan con el cheque No. 77701 de Colmena el 75%, el mismo día.
CODIGO CUENTAS DEBE
110505 CAJA $ 1,026,821,250
130505 CLIENTES
SUMAS IGUALES $ 1,026,821,250

El día 09 - Realizamos consignación de los cheques recibidos

CODIGO CUENTAS DEBE


111005 MONEDA NACIONAL $ 1,026,821,250
110505 CAJA
SUMAS IGUALES $ 1,026,821,250

El día 10 - INDUSTRIAS SUPER. Nos devuelve 3 Neveras Samsung 12 Pies y 2 Televisores LG LED 70” Smart 3D

CODIGO CUENTAS DEBE


417501 DEVOLUCION EN VENTA $ 12,230,000
240809 DEV. IVA GENERADON $ 2,323,700
130505 CLIENTES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 14,553,700

143501 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 9,016,658


653536 VENTA ELECTRO DOMESTICOS Y MUEBLES
SUMAS IGUALES $ 9,016,658
El día 12 - Devolvemos al ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, las 3 Neveras Samsung 12 Pies y los 2 Televisores LG LED 70” Smart 3D.

CODIGO CUENTAS DEBE


220505 NACIONALES $ 10,671,400
236540 RET. COMPRAS 2,5% $ 229,000
240820 DEV. IVA DESCONTABLER
143501 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
SUMAS IGUALES $ 10,900,400

El día 14 - Cancelamos el 25% del saldo adeudado a ELECTRODOMESTICOS CRA. 13. Giramos Cheque No. 2.

CODIGO CUENTAS DEBE


110505 CAJA $ 463,916,556
130505 CLIENTES
SUMAS IGUALES $ 463,916,556

El día 14 - Compramos ELECTRODOMESTICOS CRA. 13, Nit. 850.251.207, de Bogotá, Régimen común, según Factura de Compra. No. 12
300 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 610.000 c/u,
400 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 3.500.000 c/u
Nos conceden 45 días de plazo

CODIGO CUENTAS DEBE


143501 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 1,583,000,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 300,770,000
236540 COMPRAS 2.5%
220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 1,883,770,000

El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a EL MARQUEZ DE LA 9, Nit. 880.472.209, régimen común de Bogotá, lo
120 Neveras Samsung 12 Pies a razón de $ 800.000 c/u,
175 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 4.700.000 c/u
Contabilizar las retenciones a que haya lugar, le concedemos 10 días de plazo para el pago.

CODIGO CUENTAS DEBE


130505 CLIENTES $ 1,070,052,500
240810 IVA DESCONTABLE $ 22,962,500
236540 RET COMPRAS 2.5%
413536 VTA. DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES
SUMAS IGUALES $ 1,093,015,000

653536 VENTA ELECTRO DOMESTICOS Y MUEBLES $ 689,434,075


143501 M/CIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
SUMAS IGUALES $ 689,434,075
El día 16 - EL MARQUEZ DE LA 9, nos cancela en efectivo la factura del punto anterior y concedemos un descuento por pronto pago del 5% so

CODIGO CUENTAS DEBE


110505 CAJA $ 1,024,127,500
530535 DESCUENTO COMERCIALES $ 45,925,000
130505 CLIENTES
SUMAS IGUALES $ 1,070,052,500

El día 30 - Realizar la contabilización de $171.020 por GMF (4*1.000), reportado en el Extracto Bancario de Bancolombia.

CODIGO CUENTAS DEBE


511590 CONTRIBUCION A EMERGENCIA ECONOMICA $ 171,020
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 171,020

El día 30 - Se realiza todos los pasos de la nómina. 1. Causación - 2. Pago - 3. Comprobante de Parafiscales – 4.Provisión para Prestaciones So
de 2018 con las Siguientes Novedades de Nómina:

CONCEPTO JUANA PEREZ JUAN AGUIRRE POLO

Sueldo Básico $ 3,000,000 $ 1,820,000


Cédula de Ciudadanía 11,737,322 49,383,938
Cargo Gerente Asistente Administrativ
Tipo de Contrato Término Indefinido Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0 0
E:P.S Saludcoop Cafesalud
F. de Pensiones Horizonte Porvenir
F. de Cesantías I.N.G I.N.G
Administradora Riesgos
Colmena Colmena
Laborales

870.542.226 Saludcoop 890.352.22 Cafesalud 890.231.228 Pensiones horizonte 82


895.547.232 A.R.L Colmena 890.333.23 Cesantías Colfondo 589.250.245 Compensar 89

CAUSACION NOMINA

CODIGO CUENTAS DEBE


510506 SUELDOS $ 5,720,000
510527 AUXILIO TRANSPORTE $ 88,211
237005 APORTES SALUD 4%
238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 4%
250505 SALARIOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 5,808,211

CAUSACION PARAFISCALES

CODIGO CUENTAS DEBE


510572 CAJAMAG $ 228,800
510575 ICBF $ 171,600
510578 SENA $ 114,400
237010 CUENTA POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 514,800

CAUSACION PRESTACIONES SOCIALES

CODIGO CUENTAS DEBE


510530 CESANTIAS $ 483,824
510533 INTERES CESANTIAS $ 58,059
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 483,824
510539 VACACIONES $ 238,524
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251505 INTERES CESANTIAS
252005 PRIMA DE SERVICIOS
252505 VACACIONES
SUMAS IGUALES $ 1,264,231

El día 30 – Se autoriza el pago de la nómina del mes respectivo, a través del convenio con Bancolombia

CODIGO CUENTAS DEBE


250505 SALARIOS POR PAGAR $ 5,350,611
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 5,350,611

TRANSACCIONES DEL SEGUNDO MES


El día 8 - Compramos a ELECTROCELULARES, Nit. 892.260.210, de Bogotá, Gran contribuyente y autorretenedor, S/g Fra. Compra. No. 407
300 Celulares Samsung J5 a razón de $ 950.000
Nos conceden 15 días de plazo

CODIGO CUENTAS DEBE


143501 MERCANCIA CELULARES $ 285,000,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 54,150,000
220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 339,150,000

El día 10 - Vendemos con la factura No. 003, a Salas Mora Jaime, CC. 35.258.211 de Bogotá D.C, régimen simplificado, los siguientes produ
15 Celulares Samsung J5 a razón de $ 1050.000 c/u,,
1 Televisores LG LED de 70” Smart 3D a razón de $. 4.850.000 c/u
Nos pagan de contado y hacemos el 3% de descuento.

CODIGO CUENTAS DEBE


110505 CAJA $ 23,896,000
530535 DESCUENTO COMERCIAL CONDICIONADO 3% $ 618,000
240805 IVA GENERADO
413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS
SUMAS IGUALES $ 24,514,000

653595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS $ 17,763,109


143501 M/CIA CELULARES
SUMAS IGUALES $ 17,763,109

El día 10 Exportamos con la factura No. 004, a Internacional Sistem Ltd, NIT. 500.258.211 de Miami, los siguientes productos:
250 Celulares Samsung J5 a razón de USD $ 450 a TRM $ 2.9

CODIGO CUENTAS DEBE


130510 DEL EXTERIOR $ 331,875,000
413595 VENTA OTROS PRODUCTOS
SUMAS IGUALES $ 331,875,000

653595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS $ 237,500,000


143502 M/CIA CELULARES (EXENTA)
SUMAS IGUALES $ 237,500,000
Nos pagan el día 13 a una trm de $ 2.935.

CODIGO CUENTAS DEBE


110505 CAJA $ 330,187,500
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO $ 1,687,500
130525 DEL EXTERIOR
SUMAS IGUALES $ 331,875,000

El día 20 – Cancelamos lo pertinente a Seguridad Social y parafiscales

CAUSACION SEGURIDAD SOCIAL

CODIGO CUENTAS DEBE


510568 APORTES ARL 0,522% $ 29,858
510569 APORTES SALUD EPS 8,5% $ 486,200
510570 APORTES FONDO PENSION 12% $ 686,400
237005 APORTES SALUD EPS 8,5%
237006 APORTES ARL 0,522%
238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 12%
SUMAS IGUALES $ 1,202,458

PAGO SEGURIDAD SOCIAL

CODIGO CUENTAS DEBE


237005 APORTES SALUD EPS 8,5% + 4% $ 715,000
237006 APORTES ARL 0,522% $ 29,858
238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 12%+4% $ 915,200
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 1,660,058
PAGO PARAFISCALES

CODIGO CUENTAS DEBE


237010 APORTES ICBF, SENA Y CAJAMAG $ 514,800
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 514,800

El día 22 - Compramos a Distriverduras del oriente SAS, Nit. 891.540.930, de Bogotá, R. Común y Ag. De retención S/g Fra. Compra. No. 8277
300 Cajas de manzana verde a $ 120.000
Nos conceden 15 días de plazo

CODIGO CUENTAS DEBE


143503 MERCANCIA MANZANAS (EXCLUIDOS) $ 36,000,000
236540 RET, COMPRAS
220505 PROVEEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 36,000,000

El día 23 – Vendemos a Supertiendas y Almacenes Olimpica S.A


300 Cajas de manzana verde a $ 145.000
Nos cancelan de contado

CODIGO CUENTAS DEBE


110505 CAJA $ 42,412,500
135515 RETENCION EN LA FUENTE $ 1,087,500
413595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS
SUMAS IGUALES $ 43,500,000

653595 VENTA DE OTROS PRODUCTOS $ 36,000,000


143503 M/CIA MANZANAS (EXCLUIDOS)
SUMAS IGUALES $ 36,000,000

El día 30 - Realizar la contabilización del GMF (4*1.000), reportado por los pagos girados en el Extracto Bancario de Bancolombia.

CODIGO CUENTAS DEBE


511590 CONTRIBUCION A EMERGENCIA ECONOMICA $ 30,102
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 30,102

El día 30 - Se realiza todos los pasos de la nómina. 1. Causación - 2. Pago - 3. Comprobante de Parafiscales – 4.Provisión para Prestaciones So
de 2018 con las Siguientes Novedades de Nómina:

CONCEPTO JUANA PEREZ JUAN AGUIRRE POLO


Sueldo Básico $ 3,000,000 $ 1,820,000
Cédula de Ciudadanía 11,737,322 49,383,938
Cargo Gerente Asistente Administrativ
Tipo de Contrato Término Indefinido Término Indefinido
Fecha de Inicio 01 del mes en curso 01 del mes en curso
Auxilio de Transporte 0 0
E:P.S Saludcoop Cafesalud
F. de Pensiones Horizonte Porvenir
F. de Cesantías I.N.G I.N.G
Administradora Riesgos
Colmena Colmena
Laborales

CAUSACION NOMINA
CODIGO CUENTAS DEBE
510506 SUELDOS $ 5,720,000
510527 AUXILIO TRANSPORTE $ 88,211
237005 APORTES SALUD 4%
238030 FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 4%
250505 SALARIOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 5,808,211

CAUSACION PARAFISCALES

CODIGO CUENTAS DEBE


510572 CAJAMAG $ 228,800
510575 ICBF $ 171,600
510578 SENA $ 114,400
237010 CUENTA POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 514,800

CAUSACION PRESTACIONES SOCIALES

CODIGO CUENTAS DEBE


510530 CESANTIAS $ 483,824
510533 INTERES CESANTIAS $ 58,059
510536 PRIMA DE SERVICIOS $ 483,824
510539 VACACIONES $ 238,524
251005 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251505 INTERES CESANTIAS
252005 PRIMA DE SERVICIOS
252505 VACACIONES
SUMAS IGUALES $ 1,264,231
PAGO DE NOMINA

CODIGO CUENTAS DEBE


250505 SALARIOS POR PAGAR $ 5,350,611
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES $ 5,350,611

SE PIDE
ü  COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DEL MES No.1
ü  SOPORTES DE CONTABILIDAD MES No.1
ü   COMPROBANTES DE CONTABILIDAD CON AJUSTES MES
No.1
ü  HOJA DE TRABAJO MES No.1

ü  COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DEL MES No.2

ü  SOPORTES DE CONTABILIDAD MES No.2


ü   COMPROBANTES DE CONTABILIDAD CON AJUSTES MES
No.2
ü  HOJA DE TRABAJO MES No.2

La presente información es para un periodo, para que ustedes preparen un taller contable, donde desarrollen los asientos contables con sus resp
comprobante de diario, libro auxiliar de bancos, libro diario columnario, libro mayor y balance y estados financieros, declaraciones de retención, iv
DE LA COSTA

N, AGENTE RETENEDOR, Ubicada en la calle 85 No. 75-80 Santa Marta, Costea


operaciones en Febrero de 2018, con los siguientes aportes:

alor de $ 1.000 c/una

6 de Santa Marta

HABER

$ 140,000,000
$ 140,000,000

HABER

$ 210,000,000
$ 210,000,000

76 de Santa Marta

Matricula 800-367300211
HABER

$ 175,000,000
$ 175,000,000

quilla

………………...……. $ 38.600.000
………………………. $ 72.000.000

HABER

$ 175,000,000
$ 175,000,000

PRIMER MES

.203 de Bogotá D.C, consignamos el 90% del efectivo recibido como aporte y el

HABER

$ 435,960,000
$ 435,960,000
250 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $105.000 por éste

HABER

$ 124,950
$ 124,950

0. Y como responsable de la Caja Menor está la Srta. ROSADO

HABER

$ 1,050,000
$ 1,050,000

Régimen común, por valor de $ 50.000.000, por concepto de Anticipo a

HABER

$ 50,000,000
$ 50,000,000

0.000, prestado por el señor SUAREZ CANO RAFAEL, cédula No. 75.050.205 de

HABER
$ 496,000
$ 11,904,000
$ 12,400,000
EL.

HABER

$ 8,000,000
$ 8,000,000

880.114.206 Gran Contribuyente, Autorretenedor, Según factura de Compra No.


rido.

$ 65.000 c/u, más IVA


$ 3.200.oo c/u, más IVA
$ 1.250 c/u, más IVA
$ 6.300 cada Kilo, más IVA
$ 5.100 cada paquete, más IVA
$ 10.600 c/u más IVA

HABER

$ 47,975
$ 2,203,715
$ 2,251,690

HABER

$ 2,203,715
$ 2,203,715

n, según Factura de Compra. No. 12501, lo siguiente:


$ 610.000 c/u, más IVA del 19 %
$. 3.500.000 c/u más IVA del 19 %

HABER

$ 18,892,500
$ 880,390,500
$ 899,283,000
n, según Factura de Compra. No. 12502, lo siguiente:
$ 670.000 c/u, más IVA del 19 %
$. 3.575.000 c/u más IVA del 19 %

HABER

$ 22,230,625
$ 1,035,947,125
$ 1,058,177,750

Autor retenedor de Bogotá, los siguientes productos:

$ 810.000 c/u, más IVA del 19 %


$. 4.900.000 c/u más IVA del 19 %

HABER

$ 218,595,000
$ 1,150,500,000
$ 1,369,095,000

$ 840,159,090
$ 840,159,090
HABER

$ 1,026,821,250
$ 1,026,821,250

HABER

$ 1,026,821,250
$ 1,026,821,250

art 3D

HABER

$ 14,553,700
$ 14,553,700

$ 9,016,658
$ 9,016,658
G LED 70” Smart 3D.

HABER

$ 1,740,400
$ 9,160,000
$ 10,900,400

HABER

$ 463,916,556
$ 463,916,556

n Factura de Compra. No. 12503, lo siguiente:


$ 610.000 c/u,
más IVA del 19 %
$. 3.500.000 c/u
más IVA del 19 %

HABER

$ 39,575,000
$ 1,844,195,000
$ 1,883,770,000

égimen común de Bogotá, los siguientes productos:


$ 800.000 c/u, más IVA del 19 %
$. 4.700.000 c/u más IVA del 19 %
.

HABER

$ 174,515,000
$ 918,500,000
$ 1,093,015,000

$ 689,434,075
$ 689,434,075
to por pronto pago del 5% sobre los productos antes de impuestos.

HABER

$ 1,070,052,500
$ 1,070,052,500

olombia.

HABER

$ 171,020
$ 171,020

rovisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de Administración del mes de Febrero

JOSE JAVIER SANCHEZ


JUAN AGUIRRE POLO
GUTIERREZ
$ 1,820,000 $ 900,000
49,383,938 39,888,234
Asistente Administrativo Auxiliar Administrativo y Contable
Término Indefinido Té rmino Indefinido
01 del mes en curso 01 del mes en curso
0 0
Cafesalud Saludcoop
Porvenir Porvenir
I.N.G I.N.G
Colmena Colmena

Pensiones horizonte 820.674.229 Pensiones Porvenir


Compensar 890.222.250 Electrohouse

HABER

$ 228,800
$ 228,800
$ 5,350,611
$ 5,808,211

HABER

$ 514,800
$ 514,800

HABER
$ 483,824
$ 58,059
$ 483,824
$ 238,524
$ 1,264,231

HABER

$ 5,350,611
$ 5,350,611

EGUNDO MES
or, S/g Fra. Compra. No. 4075, los siguientes productos:
$ 950.000 más IVA del 19 %

HABER

$ 339,150,000
$ 339,150,000

plificado, los siguientes productos:


$ 1050.000 c/u,, más IVA del 19 %
$. 4.850.000 c/u más IVA del 19 %

HABER

$ 3,914,000
$ 20,600,000
$ 24,514,000

$ 17,763,109
$ 17,763,109

ntes productos:
USD $ 450 a TRM $ 2.950

HABER

$ 331,875,000
$ 331,875,000

$ 237,500,000
$ 237,500,000
HABER

$ 331,875,000
$ 331,875,000

HABER

$ 486,200
$ 29,858
$ 686,400
$ 1,202,458

HABER

$ 1,660,058
$ 1,660,058
HABER

$ 514,800
$ 514,800

n S/g Fra. Compra. No. 82773, los siguientes productos:


$ 120.000

HABER

$ 900,000
$ 35,100,000
$ 36,000,000

$ 145.000

HABER

$ 43,500,000
$ 43,500,000

$ 36,000,000
$ 36,000,000

de Bancolombia.

HABER

$ 30,102
$ 30,102

rovisión para Prestaciones Sociales de la Nómina de Administración del mes de Marzo

JOSE JAVIER SANCHEZ


JUAN AGUIRRE POLO
GUTIERREZ
$ 1,820,000 $ 900,000
49,383,938 39,888,234
Asistente Administrativo Auxiliar Administrativo y Contable
Término Indefinido Té rmino Indefinido
01 del mes en curso 01 del mes en curso
0 0
Cafesalud Saludcoop
Porvenir Porvenir
I.N.G I.N.G
Colmena Colmena
HABER

$ 228,800
$ 228,800
$ 5,350,611
$ 5,808,211

HABER

$ 514,800
$ 514,800

LES

HABER

$ 483,824
$ 58,059
$ 483,824
$ 238,524
$ 1,264,231
HABER

$ 5,350,611
$ 5,350,611

entos contables con sus respectivos soportes como comprobante de apertura,


declaraciones de retención, iva, renta e industria y comercio
ELECTROPROVISIONES HOGARES DE LA COSTA
Nit. 890.199.189-4

MAYORIZACION

1105 CAJA 1110 BANCOS


Debe Haber Debe Haber
$ 140,000,000 $ 1,026,821,250 $ 435,960,000 $ 435,960,000
$ 210,000,000 $ 1,026,821,250 $ 124,950
$ 70,000,000 $ 1,050,000
$ 64,400,000 $ 50,000,000
$ 1,050,000 $ 8,000,000
$ 1,026,821,250 $ 2,203,715
$ 1,024,127,500 $ 463,916,556

1330 Anticipos y Avances 1355 Anticipo de Impuesto


Debe Haber Debe Haber
$ 50,000,000 $ 22,962,500
$ 50,000,000

1504 Terrenos 1516 Construcciones y Edificaciones


Debe Haber Debe Haber
$ 38,600,000 $ 105,000,000
$ 38,600,000 $ 12,400,000
$ 117,400,000
ELECTROPROVISIONES HOGARES DE LA COSTA
Nit. 890.199.189-4

MAYORIZACION

2205 Nacionales 2335 Costos y Gastos por Pagar


Debe Haber Debe Haber
$ 10,671,400 $ 880,390,500 $ 8,000,000 $ 11,904,000
$ 463,916,556 $ 1,035,947,125 $ 2,203,715 $ 2,203,715
$ 1,844,195,000

2408 Impuesto sobre las Ventas por


Pagar 3115 Aportes Sociales
Debe Haber Debe Haber
$ 19,950 $ 218,595,000 $ 140,000,000
$ 312,550 $ 1,740,400 $ 210,000,000
$ 143,583,000 $ 174,515,000 $ 175,000,000
$ 168,952,750 $ 175,000,000
$ 2,323,700 $ 700,000,000
$ 300,770,000

4175 Devoluciones en Ventas 5115 Impuestos


Debe Haber Debe Haber
$ 12,230,000 $ 171,020

5305 Financieros
Debe Haber 6135 Comercio al por Mayor y Menor
$ 105,000 Debe Haber
$ 45,925,000 $ 840,159,090 $ 9,016,658
$ 689,434,075
ES DE LA COSTA

1305 Clientes
Debe Haber
$ 1,369,095,000 $ 1,026,821,250
$ 1,070,052,500 $ 14,553,700
$ 1,070,052,500

1435 Mercancia No Fabricada por la


Empresa
Debe Haber
$ 755,700,000 $ 840,159,090
$ 889,225,000 $ 9,160,000
$ 9,016,658 $ 689,434,075
$ 1,583,000,000

1540 Flota y Equipo de Transporte


Debe Haber
$ 72,000,000
$ 72,000,000
1

ES DE LA COSTA

2365 Retencion en la Fuente


Debe Haber
$ 229,000 $ 496,000
$ 47,975
$ 18,892,500
$ 22,230,625
$ 39,575,000

4135 Comercio al por Mayor y Menor


Debe Haber
$ 1,150,500,000
$ 918,500,000
$ 2,069,000,000

5195 Diversos
Debe Haber
$ 354,140
$ 1,585,000
2
ELECTROPROVISIONES HOGARES DE LA COSTA
Nit. 890.199.189-4

SISTEMA DE INVENTARIO PROMEDIO PONDERADO

NEVERAS

ENTRADAS SALIDAS
FECHA CONCEPTO
UND COSTO TOTAL UND COSTO
2/1/2018 SALDO INICIAL
2/7/2018 COMPRAS 120 $ 610,000 $ 73,200,000 - -
2/8/2018 COMPRAS 180 $ 670,000 $ 120,600,000 - -
2/8/2018 VENTA - - - 150 $ 646,000
2/10/2018 DEV. VENTA 3 $ 646,000 $ 1,938,000 - -
2/12/2018 DEV. COMPRA - - - 3 $ 646,000
2/7/2018 COMPRAS 300 $ 610,000 $ 183,000,000 - -
2/15/2018 VENTA - - - 120 $ 622,000

TELEVISORES

ENTRADAS SALIDAS
FECHA CONCEPTO
UND COSTO TOTAL UND COSTO
FEBRERO
2/1/2018 SALDO INICIAL
2/7/2018 COMPRAS 195 $ 3,500,000 $ 682,500,000 - -
2/8/2018 COMPRAS 215 $ 3,575,000 $ 768,625,000 - -
2/8/2018 VENTA - - - 210 $ 3,539,329
2/10/2018 DEV. VENTA 2 $ 3,539,329 $ 7,078,658 - -
2/12/2018 DEV. COMPRA - - - 2 $ 3,539,329
2/7/2018 COMPRAS 400 $ 3,500,000 $ 1,400,000,000 - -
2/15/2018 VENTA - - - 175 $ 3,513,109
2/28/2018 SALDO FINAL

MARZO
3/1/2018 SALDO INICIAL
3/10/2018 VENTA - - - 1 $ 3,513,109
GARES DE LA COSTA

OMEDIO PONDERADO

SALIDAS SALDO
TOTAL UND COSTO TOTAL
0 $ - $ -
- 120 $ 610,000 $ 73,200,000
- 300 $ 646,000 $ 193,800,000
$ 96,900,000 150 $ 646,000 $ 96,900,000
- 153 $ 646,000 $ 98,838,000
$ 1,938,000 150 $ 646,000 $ 96,900,000
- 450 $ 622,000 $ 279,900,000
$ 74,640,000 330 $ 622,000 $ 205,260,000

SALIDAS SALDO
TOTAL UND COSTO TOTAL

0 $ - $ -
- 195 $ 3,500,000 $ 682,500,000
- 410 $ 3,539,329 $ 1,451,125,000
$ 743,259,090 200 $ 3,539,329 $ 707,865,910
- 202 $ 3,539,329 $ 714,944,568
$ 7,078,658 200 $ 3,539,329 $ 707,865,910
- 600 $ 3,513,109 $ 2,107,865,910
$ 614,794,075 425 $ 3,513,109 $ 1,493,071,835
425 $ 3,513,109 $ 1,493,071,835

425 $ 3,513,109 $ 1,493,071,325


$ 3,513,109 424 $ 3,513,109 $ 1,489,558,726