Actividad - Estudio de caso 1

Actividades para desarrollar

Los casos que se mencionan a continuación deberán resolverse en diferentes

hojas de cálculo del formato Excel.

1. Para el reembolso de caja menor, se tiene la siguiente información:

Creación del fondo fijo: $1.500.000, en el momento de solicitar el reembolso se
tienen los siguientes datos: en efectivo $210.000 y se realizaron los siguientes
pagos: envío de correo ($140.000), gasolina ($350.000), trapero y escoba
($70.000), transporte urbano ($170.000), taxi ($240.000), resmas de papel
($120.000), invitación a almorzar a clientes ($170.000), bombillos ($30.000). Para
el reembolso se requiere que elabore el comprobante de egreso y la planilla de
reembolso.

2. Elabore la siguiente conciliación bancaria y registre las respectivas notas

contables de las notas débito (ND) y notas crédito (NC):

Saldo según extracto bancario; $13.958.714.67

Saldo según libro auxiliar del banco: $2.236.521.36

Valores que no se encuentran en los libros:

ND GMF: $125.632,21
NC rendimientos financieros: $10.236,52
ND comisiones bancarias: $189.521
ND iva de chequera: $66.500
ND chequera: $350.000
ND timbre de chequera: $7.000
ND bancaria certificado: $5.500
ND iva cerificado: $1.045

Valores que no se encuentran en el extracto:

Cheques pendientes de cobro: $19.408.606
Consignaciones o remesas en tránsito: $6.951.451

3. El 2 de febrero de 20XX, la empresa invierte en 30 cédulas de

capitalización, a $600.000 cada una, a 12 meses, que rentan el 30 % anual.
El 2 de agosto, vendió el 60 %, a $650.000 cada cédula, sin incluir
intereses.
El 2 de noviembre vendió el resto, a $700.000 cada una.
Haga los siguientes reconocimientos contables en una hoja de cálculo de
Excel, en la que dé cuenta de lo siguiente:

 Asiento de la adquisición de la inversión

 Asiento del interés ganado en el trimestre
 Asiento de venta del 60 %
 Asiento de venta final y de los rendimientos