Actividad Califcable 1 - Presupuesos

La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para animales doméstic

partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo con un
posi!les presentaciones" para perros y #atos$ por ello" reuiero de tu cola!oración dado
para la toma de decisiones e inversión empresarial.

%omo primer paso" de!emos analizar los datos &istóricos ue nos entre#an (mira la #uía
en ventas" costo unitario y total y #astos" culminando con el análisis presupuestal ue ya
valides ue tu información sea correcta y ue entiendes todos los datos" presenta el
resp

+, -ecuerda ue los datos calculados de!en ir formulados" analiza de dónde proviene la
de!en calcular las celdas de color amarillo) para ue sean eactos los datos ue vamos a

Variación Variación año Variación

IPC
Año Mes mensual (%) corrido (%) anual (%)
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
 Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
 Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
e!tie"bre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
#$tubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
o&ie"bre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
'i$ie"bre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
 Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
 Agosto 132.84716 (0.32% 5.31% 8.10%
e!tie"bre 132.77698 (0.05% 5.25% 7.27%
#$tubre 132.69744 (0.06% 5.19% 6.48%
o&ie"bre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
'i$ie"bre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
 2017
s y nos contactó para realizar un estudio de mercado
uevo producto ue uieren lanzar al mercado con dos l
conocimiento ue tienes en esta área tan importante

cel) y realizar los cálculos respectivos de variaciones odos

conocemos. e esta manera" una vez veri*ues y ectivo
presupuesto totalmente dili#enciado.

información y &az los cálculos correspondientes

(se sustentar frente a la compañía.
  2017
s y nos contactó para realizar un estudio de mercado uevo producto ue uieren lanzar al mercado con dos l conocimiento

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odos conocemos. e esta manera" una vez veri*ues y ectivo presupuesto totalmente dili

información y &az los cálculos correspondientes (se sustentar frente a la compañía.

Venas concenrado para gaos presenación 5 Kg ao 201!

"#C#$%&'$ $($') *$&'$') %A'+) A&'#,

/0 1020 100 3/2 3140

Suma de variaciones mensuales

+romedio de variación 5enta totales año 0/6
+romedio mensual de venta totales año 0/6 7n#resos totales por ventas 0/8
+recio de venta 0/6
+royección de ventas 0/8" método /
+royección de ventas 0/8" método 

+royección reuerida 0/8$ promedio

método / 9 promedio método  dividido en 

7n#resos proyectados por ventas" enero 0/8

+recio de venta" enero 0/8
+resupuesto in#resos totales por ventas" año 0/8

7ncremento de utilidad a!soluta de 0/6 a 0/8 7ncremento de utilidad relativa de 0/6 a 0/8
%A) ./(#) ./,#) A))$P#$%&'$)C/&'$()V#$%&'$
283: 683: 2/00 368: 3440 6:80 8:40
"#C#$%&'$)A,$P')%$"#)
:620
 C3lculo de coso uniario concenrado para gaos presenación 5 Kg

Consu4o en producción
%a eriales por <ilo producido
#nsu4o Cantidad
;aíz (#ra mos) 100.00
%arne d e a ves d es&idratada (<#) 0.0:
%a!eza d e p escado d es&idratada ( <#) 0./0
=í#ado d e a ve d es&idratado (<#) 0./2
+ulpa de re molac&a (< #) Levadura de ce rveza (# r) 0.10
>ceites ve #etales (m l) 5itaminas (#r) /0.00
'mpaue ('>) /0.00 20.00
/.00

Producción
Producción /nidades  4es6
%oncentrado para #atos 2 ?# mensual 0/6

oal coso %)"  C#* 4es6

5 Kg
A producción mensual @otal %7F (/2C de la ;A) mensual Coso %)"
B  C#* 8"230"000
B 3"/1/"000
8 91:!71:000;00

Coso u niario o al oal c oso

Coso oal de producción 5 <g 4ensual 2017 8 91:!71:000;00
 oal cantidad insu4o
Precio del insu4o oal coso consu4o
por presenación
Cantidad Valor Valor
B .00
B /"00.00
B /"/00.00
B /"/20.00
B600.00
B0.20
B8.00
B10.00
B/00.00
Coso uniario por %P

oal coso %P 4es6

Coso por /nidad %)"  C#* 4es6

5 Kg

Coso oal uniario

Venas concenrado para perros presenación 7 Kg ao 201!

"#C#$%&'$ $($') *$&'$') %A'+) A&'#,

1620 3/00 3220 20:0 3480

u4a de variaciones 4ensuales Pro4edio de variación

Vena oales ao 201!
Pro4edio 4ensual de vena oales ao 201! #ngresos oales por venas 201!
Precio de vena 201!
Proección de venas 2017: 4=odo 1 Proección de venas 2017: 4=odo 2
Proección re>uerida 2017? pro4edio 4=odo 1 @ pro4edio 4=odo 2 dividido en 2

#ngresos proecados por venas: enero 2017 Precio de vena: enero 2017
Presupueso ingresos oales por venas ao 201!

#ncre4eno de utilidad absolua de 2015 a 201! #ncre4eno de utilidad relativa de 2015 a 201!
%A) ./(#) ./,#) A)) $P#$%&'$ )C/&'$ ()V#$%&'$
3130 30/0 20 3:01 3860 3311 34/0
"#C#$%&'$ )A,$ P')%$"#)
38:0 0
0 0.00
 C3lculo de coso uniario concenrado para perros presenación 7 Kg

Consu4o en producción
%aeriales por <ilo producido
#nsu4o Cantidad
;aíz (#ra mos) 160.00
%arne d e a ves d es&idratada (< #) 0./2
=í#ado d e a ve d es&idratado (< #) 0.02
+ulpa de re molac&a (< #) Levadura de ce rveza (#r) 0.10
>ceites ve #etales (m l) 20.00
=uevo en po lvo (#r ) 5itaminas (#r) 'mpaue ('>) /0.00 20.00
10.00
/.00

Producción
Producción /nidades  4es6
%oncentrado para perros 8 ?# mensual 0/6 0

oal coso %)"  C#*

4es6
5 Kg
A producción mensual @otal %7F (/2C de la ;A) mensual Coso %)"
B  C#* "120"000
B 1"12"200
8 25:702:500;00

Coso u niario o al oal c oso

Coso oal de producción 7 <g 4ensual 2017 8 25:702:500;00
 oal cantidad insu4o
Precio del insu4o oal coso consu4o
por presenación
Cantidad Valor Valor
B .00
B /"00.00
B /"/20.00
B600.00
B0.20
B8.00
B2.00
B10.00
B/10.00
Coso uniario por %P

oal coso %P 4es6

Coso por /nidad %)"  C#* 4es6

5 Kg

Coso oal uniario

 Concepo g aso "ec-1B $($') *$&'$') %A'+)
 Agua B /20"000 B /21"820 B /28"243 B /6/"213
5ariación 1820 1:33 1430
 ,u B /:2"000 B /4/"/02 B /48"3// B 01"46
5ariación 6/02 6106 62/2
 as B 62"000 B 22"000 B 3"000 B 3":00
5ariación D/0000 D/1000 :00
 el=Dono B 44"000 B 44"000 B 44"000 B 44"000
5ariación 0 0 0
 ervicios generales B 826"000 B :0"000 B :0"000 B :0"000
5ariación 63000 0 0
 CaDeerEa  aseo B 12"000 B 120"000 B 120"000 B 120"000
5ariación 2000 0 0
 Vigilancia B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000
5ariación 0 0 0
 PapelerEa B /00"000 B //0"000 B //0"000 B //0"000
5ariación /0000 0 0
 Arriendo B /"400"000 B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000
5ariación 42000 0 0
oal 4ensual 8 B:9!0:000 8 B:559:F55 8 B:551:005 8 B:5!2:2!0

PolEticas presupuesales
16 ,os gasos deben ser proecados sobre el Glti4o pago @ variación del Glti4o 4es pa 26 Para a>uellos gasos
 asos fos  variables eecuados en el ao 201!

A&'#, %A) ./(#) ./,#) A))

B /62"28 B /64"8// B /81"423 B /8:"101 B /:"860
301: 3/14 331 3134 332:
B /0"626 B /8"608 B 3"8:: B 1"06 B 14":64
6810 642 8/:/ 83/: 8661
B 38"600 B 2/"000 B 20"000 B 6"100 B 6/"000
3:00 1300 D/000 /100 D/100
B 44"000 B 44"000 B 44"000 B 44"000 B 44"000
0 0 0 0 0
B :0"000 B :0"000 B :0"000 B :0"000 B :0"000
0 0 0 0 0
B 120"000 B 120"000 B 120"000 B 120"000 B 120"000
0 0 0 0 0
B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000
0 0 0 0 0
B //0"000 B //0"000 B //0"000 B //0"000 B //0"000
0 0 0 0 0
B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000
0 0 0 0 0
8 B:577:F2F 8 B:5I2:91F 8 B:!02:7B2 8 B:!2!:F0I 8 B:!97:!90

ra proecciones de 2017;
2:5H desde enero de 2017 sobre su valor anerior;
$P#$%&'$ )C/&'$ ()V#$%&'$ "#C#$%&'$ oales
B /:8"14 B /4"0/1 B /46":/1 B 0/"811 8 2:121:0!!
3264 36:1 3:00 340
B 38"8:2 B 22"46 B 63"30: B 81"/13 8 2:75F:F5F
84/6 :/88 :338 :82
B 63"/00 B 80"400 B 6:"310 B 8/"0: 8 !F!:15F
1/00 6:00 D380 24:
B 44"000 B 44"000 B 44"000 B 44"000 8 1:1FF:000
0 0 0 0
B :0"000 B :0"000 B :0"000 B :0"000 8 I:FB0:000
0 0 0 0
B 120"000 B 120"000 B 120"000 B 120"000 8 B:200:000
0 0 0 0
B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000 B 8:0"000 8 I:9!0:000
0 0 0 0
B //0"000 B //0"000 B //0"000 B //0"000 8 1:920:000
0 0 0 0
B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000 B /"442"000 8 29:IB0:000
0 0 0 0
8 B:!59:21B 8 B:!72:F7B 8 B:!F9:!51 8 B:!II:FI5 8 55:B1B:0F2
 Pro4edio $($') *$&'$') %A'+) A&'#,
8 17!:75!

8 22I:I05

8 57:1F0

8 II:000

8 F20:000

8 950:000

8 7F0:000

8 110:000

8 1:II5:000

8 B:!17:FB0 8 - 8 - 8 - 8 -
 %A) ./(#) ./,#) A)) $P#$%&'$

8 - 8 - 8 - 8 - 8 -
 )C/&'$ ()V#$%&'$ "#C#$%&'$ oales Pro4edio
 B D

B D

B D

B D

B D

B D

B D

B D

B D

8 - 8 - 8 -
 An3lisis presupuesal ao 2017

Concepto ENERO FERERO

Producción concenrado para gaos 5 <g B 1/"68/"000
Producción concenrado para perros 7 <g B 2"80"200
Agua
,u
as
el=Dono
ervicios generales
CaDeerEa  aseo
Vigilancia
PapelerEa
Arriendo
uboal
#4previsos P')%$"#) ") C#* 43s 15H6
oal cosos  gasos

os p resupuestados ENERO FERERO

cción concenrado para gaos 5 <g Producción concenrado para perros 7 <g
cosos  gasos presupuesados
dad &rua
MAR"O ARI# MA$O &NIO

MAR"O ARI# MA$O &NIO

&#IO A'OO EPIEMRE OC&RE

&#IO A'OO EPIEMRE OC&RE