República Bolivariana De Venezuela

Ministerio Del Poder Popular Para La Educación Universitaria

Universidad Panamericana Del Puerto
U.N.I.P.A.P.

BANCA Y SEGUROS

Tutor: Autores:
Jose Horacio Zerpa Medina Alexandra
C.I: 24.209.687
Polo Ibrianis
C.I: 23.949.933
Ruiz Milagros
C.I: 20.637.020
Vargas Romer
C.I: 24.461.627

Caracas, Noviembre del 2018

Índice
 pp
Introducción.......................................................................................................3
Banca y Seguro.................................................................................................4
Inicio de la banca en Venezuela.......................................................................4
Inicio de la Compañía de seguro en Venezuela...............................................5
Funciones de la Banca y el Seguro en Venezuela...........................................7
Fundadores de Banca y el Seguro en Venezuela............................................9
Cambios en el tiempo de Banca y el Seguro en Venezuela..........................10
Reaseguros.....................................................................................................13
Tipos de Reaseguros......................................................................................14
Diferencias de los tipos de reaseguros...........................................................15
Intereses..........................................................................................................16
Riesgos e Ingredientes de Riesgo..................................................................17
Tipos de clasificación......................................................................................20
Medias.............................................................................................................21
Abono..............................................................................................................22
Acciones..........................................................................................................22
Agencias..........................................................................................................22
Auditoría financiera.........................................................................................22
Actividad financiera.........................................................................................23
Concepto de legitimación de capitales...........................................................24
Terrorismo.......................................................................................................25
Aplicación de la ley: Sectores y Modalidad.....................................................25
Código de ética...............................................................................................28
Conclusión.......................................................................................................30
Análisis de Autores.........................................................................................31

Introducción

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 El Sistema Bancario es el conjunto de instituciones que permiten el
desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y
organizaciones que impliquen el uso de dinero; se clasifican en públicas y
privadas. Estas instituciones reciben depósitos en dinero, otorgan créditos y
prestan otros servicios. Tratan de cubrir todas las necesidades financieras de
la economía de un país.

Mediante el presente trabajo se pretende hacer una revisión sobre la

banca en Venezuela, reaseguros, intereses, medidas y abonos, agencias,
acciones, auditoría financiera, código de ética, entre otros.

Muchas de la funciones de los bancos, como la de guardar fondos,

prestar dinero y garantizar préstamos, así como el cambio de monedas,
pueden rastrearse hasta la antigüedad. Durante la edad media, los
caballeros templarios, miembros de una orden militar y religiosa, no sólo
almacenaban bienes de gran valor sino que también se encargaban de
transportar dinero de un país a otro.

Para ello este trabajo es un análisis de los diversos factores y atributos

que tiene cada instituto o entidad del sistema financiero, con lo cual presente
ser una gran ayuda para quien lo lea y pretenda sacar algún tipo de
instrumentos financieros.

Banca y Seguro

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 La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o
instituciones que, dentro de una economía determinada, prestan el servicio
de banco.
Para referirse al conjunto del sistema bancario y para designar la
actividad propia o especifica de los bancos, consiste en captar recursos en
los mercados financieros de muy diferentes maneras (depósitos, emisión de
certificados, bonos obligaciones, cédulas hipotecarias, entre otros) para
prestarlos luego a sus clientes en forma de créditos, descuento de papel,
entre otros).
El seguro es un instrumento económico que tiene como finalidad reducir
las necesidades económicas de una persona al producirse un hecho fortuito
que afecta su vida o salud. El contrato de seguro se basa en el concepto de
riesgo, que se define como una eventualidad dañosa que al verificarse crea
una necesidad de carácter patrimonial.

Inicio de la banca en Venezuela

La inestabilidad bancaria en Venezuela se ve influenciada

principalmente por la falta de estabilidad política, todas o la mayor
parte de la banca sólo concedía préstamos al sector Gubernamental y
participaba como ente de recaudación aduanera, sin embargo, todos los
bancos desde 1839 hasta 1882 tuvieron una duración efímera. A muchos de
estos bancos se les permitía la acuñación y puesta en circulación de
monedas y billetes El primer intento de establecer un banco de
comercio en Venezuela de capital nacional ocurre en 1825 que se
fundaría con el nombre de Banco de Venezuela, sin embargo no se pudo
llevar a cabo la propuesta. Un año más tarde es presentado el "Proyecto
Revenga", un banco nacional para la Gran Colombia (hoy Colombia,
Ecuador, Panamá y Venezuela) cuya sede estaría ubicada en Bogotá

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y se abrirían 4 sedes inicialmente en Caracas, Cartagena, Guayaquil y
Ciudad de Panamá, al igual que el caso del Banco de Venezuela de 1825 no
llegó a término el proyecto. En 1839 se funda por William Ackers el primer
banco en Venezuela aunque de capital extranjero, el Banco Colonial
Británico que fue dirigido por Leandro de Miranda, hijo de Francisco de
Miranda, en 1848 cesa operaciones. Ackers funda junto con otros
inversionistas y el Estado venezolano (a cargo del 20% de las
acciones) el Banco Nacional de Venezuela el cual cumpliría la función
de recaudación aduanera y cancelación del presupuesto nacional;
además de facilitar descuentos y depósitos. Pero en 1850 corre la misma
suerte que el Colonial Británico y cierra.
Para 1861 se estable un banco denominado Banco de Venezuela (sin
relación alguna con el actual) que solo lograría cumplir un año de servicios
tras fracasar en las políticas bancarias que se habían trazado. Bajo el
nombre de Banco Caracas se intentarían establecer en cuatro
oportunidades instituciones bancarias comerciales en el país, apartando un
intento fallido de 1838 de creación de un banco; el primer Banco de
Caracas nace 1862 pero sería liquidado en 1863, luego serían
fundados y liquidados otros bancos con ese nombre entre 1876-1877,
1877-1879 y 1879-1883.
Una vez liquidado el último de los que se llamaron Banco
Caracas se funda el Banco Comercial, que logró consolidarse y crecer
hasta transformarse en Banco de Venezuela en 1890 aún existente.

Inicio de la Compañía de seguro en Venezuela

En el año 1866, en Maracaibo, estado Zulia, se funda la

empresa “Seguros Marítimos”. Sin embargo, fue conocida singularmente
como Seguros Maracaibo, suelo patrio donde se forjó. De los vestigios
bibliográficos, se presume que operaba en Seguros Marítimos.

5
 Parece que notas de prensa, señalan que varias empresas europeas y
estadounidenses tuvieron actividades en el ámbito nacional.
Para 1893, en la Caracas del siglo XIX, bucólica y de techos rojos, se
gesta una firma aseguradora.
Especialmente relevante fue su denominación, “La Venezolana de
Seguros”. Esta permaneció activa hasta Marzo del año 1914.
Finalmente, fue absorbida por la recién fundada “Seguros La Previsora”,
actualmente existente.

En 1925 se crea “Seguros Fénix”, quien se fusiona en 1930 con La

Previsora.
Especialmente relevante, es el hecho que ese mismo año, se
establecen en Venezuela, las compañías “Pan American Life Insurence
Company” (Norte americana) y “Sun Insurence Office LImited (Inglesa).
Durante los primeros 50 años del siglo XIX, proliferaron numerosas
empresas aseguradoras como:

• Seguros Marítimos del Zulia (1918)

• Seguros Fénix (1916)
• Seguros La Prudencia (1931)
• Seguros Ávila (1932)
• Seguros La Nacional (1941)
• Seguros Caracas (1943)

Igualmente llegaron, a partir del año 1930, firmas extranjeras tales

como:
• La Sun, Royal (inglesas)
•  Fireman (norteamericana)

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Y otras más de origen canadiense y francés

Funciones de la Banca y el Seguro en Venezuela

Las funciones de los bancos son aquellas responsabilidades que tienen

éstos para canalizar el ahorro y la inversión entre los oferentes y
demandantes de capital.

Hoy en día las funciones más importantes de los Bancos son las

siguientes:
• Canalización del ahorro a través de la demanda de una rentabilidad por la
confianza del cliente de su depósito de capital en el Banco.
• Seguridad en el depósito de capital. Los Bancos guardan el dinero de las
personas y tienen sistemas de seguridad muy potentes que permiten
garantizar el dinero de sus clientes.
• Emisión de préstamos y crédito. Por ejemplo, un préstamo personal para
montar un negocio o un préstamo para la compra de una vivienda.
• Emisión de productos financieros que ofrecen una rentabilidad garantizada
o no.
• Control de la masa monetaria en circulación siguiendo las directrices de
los Bancos Centrales.
• Cumplimiento de los ratios mínimos de reservas para garantizar
la liquidez de la masa de capital de sus clientes y de esta forma, evitar
riesgos de impagos y de contagio a otros sectores de la economía.
• Equilibrar el cociente entre expansión del crédito y volumen de
depósitos en manos del público.
• Ofrece servicios de asesoramiento financiero y patrimonial en materia de
seguros, domiciliación de la nómina, optimización de la rentabilidad de los
ahorros.

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• Permite aplazar pagos y uso de tarjetas de crédito y de débito para la
disposición de dinero en efectivo.

Los Bancos cumplen tareas muy importantes de la economía, al fin y al

cabo las personas depositan su capital en éstos además de su confianza.

El seguro cumple una de las funciones más importantes en la vida del

hombre, brindándole el apoyo para protegerse de esos eventos fortuitos e
impredecibles.

1.- A nivel individual:

• Introduce seguridad en la empresa: La compañía de seguros asume el

riesgo de pérdidas cuantiosas. Sin embargo, el hombre de negocios debe
comprometerse a pagar una prima relativamente pequeña a intervalos
determinados, adquiriendo así la seguridad y estabilidad de su negocio.
• Aumenta la eficiencia y el progreso de la empresa: Todas las formas de
seguros permiten mejorar la eficiencia de los negocios, eliminando dudas,
inquietudes y vacilaciones, que generaría la falta de protección.
• Tiende a establecer equitativamente los costos: Otra de las ventajas del
seguro, tal como se utiliza actualmente, es el establecimiento correcto de
los costos que tienen que asumir los asegurados.
• Sirve de base al crédito: El seguro constituye un elemento esencial de
seguridad para las instituciones financieras. Sobre todo, en caso de
cualquier eventualidad que afecte los bienes o a las personas objeto del
crédito, el seguro responderá.
• Facilita el ahorro: El seguro de vida constituye un elemento primordial que
fomenta el ahorro.

2 – A nivel colectivo

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• Fomenta la prevención: El seguro estimula y propaga la prevención,
creando un sentido de mayor responsabilidad entre las personas.
• Instrumento de  inversión: La ley de seguro, obliga a las aseguradoras a
invertir parte de sus reservas en instrumentos financieros tanto de renta
fija como variable. Si consideramos el volumen del mercado, podemos
deducir claramente que este estimula y promueve, el desarrollo del
mercado de capitales.
• Ampara a los que están a cargo del sostén familiar: El seguro de
accidentes, salud y vida, alivia a la comunidad de muchos de los gastos
que de otro modo, causaría el cuido de aquellos a quien dejara atrás de sí,
el jefe de la familia.
• Efectos sobre la reducción de pérdidas: Las protecciones de las fábricas,
comercios, automóviles, contra los riesgos a que están expuestos
(incendio, robo, etc.). En el caso de las personas, el seguro de HCM,
accidentes, funerarios y vida, arrojan como resultados una serie de
medidas que permiten reducir o eliminar los riesgos.
En consecuencia, se reducen las pérdidas patrimoniales y humanas a su
mínima expresión.

Fundadores de Banca y el Seguro en Venezuela

El fundador de la banca en Venezuela fue el banquero William Ackers

quien en 1839 fundó el primer banco en la nación llamado Banco Colonial
Británico que fue dirigido por Leandro de Miranda, sin embargo esta
institución no llevo a cabo sus operaciones por mucho tiempo dado que en
1848 cesaría por completo las mismas.

Por otra parte el sector de Seguros en Venezuela se estableció desde

1886 cuando fue fundada la Compañía Anónima de Seguros Marítimos con

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sede en Maracaibo siendo la primera empresa de este tipo dentro de la
nación la cual suspendería luego sus operaciones para dar nacimiento, en
1918, a la Compañía de Seguros Marítimos del Zulia.

Cambios en el tiempo de Banca y el Seguro en Venezuela

El sistema bancario venezolano a lo largo de los años ha sufrido una

serie de transformaciones las cuales han estado a la par o adelantadas a las
necesidades de su clientela de la época, en los años 80, se dio el primer
paso con un cambio drástico y radical, pasando de los procesos manuales a
los informáticos con la incorporación de terminales inteligentes llamados
Olivetti TC-800, los cuales eran capaces de procesar los documentos de la
oficina solamente.

Posteriormente para la década de los 90, el sistema bancario incorporo

a sus procesos los terminales en líneas NCR 2270, los cuales estaban
conectados entre sí, logrando así validar los documentos de todas las
oficinas de la institución y estos a sus vez estaban enlazados a un
computador central IBM, el cual ocupaba hasta un piso completo del centro
de cómputo, dándole inicio así a la era del internet o del proceso en línea.

De igual manera, la banca puso en marcha un servicio que hasta ahora

se ha venido mejorando a lo largo del tiempo que son los cajeros
automáticos (ATM) sus siglas en inglés, siendo el precursor el banco
mercantil; introduciéndolos con el sobrenombre de telecajeros y la tarjeta
teleabra24. Tenían una publicidad con mucha creatividad, había una cuña
donde un cliente llagaba minutos después de haber cerrado el banco y no lo
dejaban entrar, poniéndose a llorar, acto seguido le preguntaba si quería
tener la llave de su banco las 24 horas del día.

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 Igualmente, entra al escenario bancario la llamada banca por internet o
banca virtual, quien Muñoz (2008), la define como la que comprende
aquellos instrumentos que ofrecen una institución bancaria para que sus
clientes hagan sus operaciones a través del computador utilizando una
conexión a Internet. Para otros investigadores como Bello (2009), Gilani
(2013), describen a la banca por Internet como un proceso de información
que usa recursos novedosos de Internet y la World Wide Web (WWW) para
permitir a sus usuarios efectuar transacciones financieras en el espacio
virtual.

Ante estos avances que ha aportado la tecnología pareciese que todo

en la banca funcionase de maravilla, pero en la realidad no es así. En la
actualidad, el sistema bancario venezolano se debate entre dos mundos, el
tradicional y el virtual, donde sus estrategias en muchos de los casos chocan
entre ellos, el congestionamiento de las oficinas en los bancos es generalizo
y no permiten la puesta en marcha de las diferentes estrategias planteadas
por la institución.

Por otra parte del sector asegurador en Venezuela está compuesto por
aseguradoras, reaseguradoras, corredoras de seguros, agentes de seguros,
agentes de seguros, compañías de servicios de medicina pre pagada y
cooperativas. Todas esas empresas están reguladas por la Ley de Seguros y
Reaseguros de 2001, aunque ésta no estipula la regulación sobre las
empresas de servicios de medicina prepaga y cooperativas. Las principales
aseguradoras son de capital venezolano, sin embargo la que ocupa el puesto
uno pertenece a la transnacional Liberty Mutual.

Desde 1862 se regula el sector de aseguradoras de Venezuela, cuando

se contempla ésta actividad en el Código de Comercio. Pero la primera de
las aseguradoras venezolanas surgió en 1886, en Maracaibo bajo el nombre

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de Seguros Marítimos, a ésta le seguirían Seguros La Venezolana en 1893,
Seguros La Previsora en 1914 y Seguros Fénix en 1925, esta última
fusionada hoy con La Previsora. En 1935 se dicta la primera ley para regular
específicamente el negocio, por medio de la Ley de Inspección y Vigilancia
de las Empresas de Seguros, la cual creó la figura de la Fiscalía de Seguros
como dependencia del Ministerio de Fomento.

En 1958 se cambia la denominación del ente rector de Fiscalía de

Seguros a Superintendencia de Seguros, que en 1976 pasa de la cartera de
Fomento a la de Hacienda (hoy Economía y Finanzas).

En la década de 1990 se presentaron notorios cambios en el sector

asegurador venezolano, con la aprobación de la nueva Ley de Seguros
de 1995 que permitió la entrada de capital internacional al mercado
asegurador venezolano. Desde entonces algunas compañías transnacionales
comenzaron a adquirir las principales aseguradoras venezolanas, Liberty
Mutual adquirió Seguros Caracas, Mayberry Corporation a Seguros Pan
American, MAPFRE a Seguros La Seguridad, AGF Internacional a Adriática
de Seguros y Zurich Financial Services a Seguros Sud América. Pero
finalizando la década la situación cambió y el mercado asegurador
venezolano registró una disminución constante de la utilidad neta promedio y
un aumento de la siniestralidad pagada. En ese momento de las primeras
cinco aseguradoras, cuatro eran extranjeras.

A partir de 2000 cambia el panorama de las aseguradoras en

Venezuela, cuando comienzan a crecer las empresas de capital venezolano
con lo que se conoce como bancaseguros que son las instituciones bancarias
que poseen aseguradoras, éstas se especializan en pólizas de vida,
accidentes personales y seguro funerario. En 2005 el despegue del sector fue
significativo al lograr crecer un 40% más que el año anterior, el efecto se
repetiría en menor medida pero constante durante el resto de la década. El
crecimiento de las compañías venezolanas fue tal que en 2009 ocupan ocho

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de las primeras diez aseguradoras de ese país, en contraste con la década
anterior.

En 2007 el gobierno venezolano anunció la creación de Bolivariana de

Seguros con el fin de dejar la dependencia de todos los asegurados de las
instituciones del Estado en las aseguradoras privadas. Sin embargo hasta el
segundo trimestre de 2009 la empresa no había entrado en operaciones. 3

En abril de 2009 se discutió en la Asamblea Nacional de Venezuela un

proyecto de ley para aumentar el control estatal sobre las compañías
aseguradoras, que de ser aprobada eliminaría la actividad de bancaseguros,
aunque esto no implica la desaparición de las empresas de seguros que
poseen los bancos; se crearía la Superintendencia de la Actividad
Aseguradora en reemplazo de la Superintendencia de Seguros; se fijarían
precios y términos de los contratos de seguros y además se establecerían
seguros solidarios con el fin de cubrir a aquellas personas que están
jubiladas, son de la tercera edad o tienen ingresos menores al salario
mínimo.

Reaseguros

Un reaseguro es el seguro que adquiere un asegurador para estar

cubierto de los riesgos que entraña asegurar a otros. De esta manera, los
riesgos se transfieren de la aseguradora inicial a la reaseguradora.

Esta estrategia de diversificación de riesgos permite a los reasegurados

una mayor estabilidad y solvencia, facilitándoles su permanencia y operación
en el mercado.
Es necesario que las compañías aseguradoras tengan riesgos similares
para que se garantice su estabilidad y, por ello, comparten o ceden una parte
de sus bienes asegurados con otras compañías. Estos mecanismos dan
solidez al funcionamiento de las compañías de seguros y tranquilidad a los
asegurados.

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Tipos de Reaseguros

Existen dos tipos básicos de reaseguro; el reaseguro proporcional y el

reaseguro no proporcional.

El reaseguro proporcional puede ser de varios tipos:

• Contrato excedente: El reasegurador se compromete a asumir un

determinado porcentaje de los siniestros si se supera un importe fijado.

• Contrato cuota a parte: Se establece el porcentaje de los riesgos que el

reasegurado va a tomar; esto definirá la parte de la prima correspondiente.

• Contrato facultativo obligatorio: El reasegurador está obligado a aceptar

los riesgos que decida ceder el reasegurado (esto hace que
sea complicado encontrar una compañía reaseguradora que decida
aceptar estos riesgos).

• Reaseguro no proporcional: El reasegurador asume una parte de los

costes de los siniestros que supera un valor acordado, por lo que el
reasegurador solo responderá ante los siniestros que superen ese valor.
Se trata de una garantía en los siniestros que excedan la cantidad de
dinero que se hubiera fijado.

El reaseguro no proporcional tiene varias modalidades:

• Contrato de exceso de siniestralidad: El reasegurador asume el

siniestro en el momento en que la siniestralidad acumulada en el año por
parte del reasegurado exceda una determinada cantidad o un porcentaje
de las primas.

• Contrato de exceso de pérdida por riesgo: En el momento en que se

supere la cantidad fijada, el reasegurador asume un siniestro ocurrido en
un riesgo en especial: es decir, el límite de esa cantidad será por riesgo.

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• Contrato de exceso de pérdida por evento: Se da cuando se producen
acumulaciones de riesgos y siniestros con la misma compañía.

Diferencias de los tipos de reaseguros

Las diferencias entre ambas tipos tiene que ver con la relación posterior
a la transferencia entre la compañía primaria de seguro y el reasegurador,
incluyendo la puesta en común de los riesgo, seguidamente haremos un
análisis comparativo de las características propias de las dos formas de
cobertura reaseguradora.

Intereses
Es una forma de pagar por el uso de una cantidad de dinero durante
cierto período de tiempo. Es un hecho que el recurrir a una entidad financiera
para solicitar un préstamo no es igual que pedirle dinero a un familiar.

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Cuando se requiere un monto a un banco se debe devolver algo más de lo
entregado, ese extra que se debe pagar es el interés.
En términos sencillos se define interés como: el índice manejado en la
economía y finanzas para registrar la rentabilidad de un ahorro o el costo de
un crédito, éste tiene una directa relación entre dinero y tiempo. En el caso
que una persona decida invertir su dinero en un fondo bancario, o bien, que
se le suma al costo final de una persona o entidad que resuelve obtener un
préstamo o crédito.
Por interés asegurable se entiende la relación licita de valor económico
sobre un bien. Cuando esta relación se halla amenazada por un riesgo, es un
interés asegurable"
El interés asegurable es un requisito que debe concurrir en quien desee
la cobertura de algún riesgo, reflejado en su deseo verdadero de que el
siniestro no se produzca, ya que a consecuencia de él se originaría un
perjuicio para su patrimonio.
El principio del interés asegurable se entenderá fácilmente si se tiene
en cuenta lo que se esta asegurando, esto quiere decir, el objeto del contrato
no es la cosa amenazada por un peligro incierto, sino el interés del
asegurado en que el daño no se produzca. El interés asegurable no es solo
un simple requisito que imponen los aseguradores, sino una necesidad para
velar por la naturaleza de la institución aseguradora. En efecto si tomamos
en cuenta estas premisas, tendríamos que la existencia de contratos sin
interés asegurable, produciría necesariamente un aumento en la
siniestrabilidad y esto motivaría una elevación de las primas y el verdadero
asegurado tendría que pagar un precio superior al que realmente
correspondería a su riesgo, perjudicándose así no sólo él, sino también la
economía del país, que tendría que soportar una carga económica superior a
la debida.

Riesgos e Ingredientes de Riesgo

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 La Ley del Contrato de Seguro define el Riesgo como el suceso futuro e
incierto que no depende exclusivamente de la voluntad del tomador, del
asegurado o del beneficiario, y cuya materialización da origen a la obligación
de la empresa de seguros. El riesgo asegurable es un evento posible,
incierto y futuro, capaz de ocasionar un daño del cual surja una necesidad
patrimonial. El acontecimiento debe ser posible, porque de otro modo no
existiría inseguridad. Lo imposible no origina riesgo. Debe ser cierto, porque
si necesariamente va a ocurrir, nadie asumiría la obligación de repararlo.
Constituye uno de los factores principales dentro de la actividad
aseguradora. Es el objeto del seguro como medida de prevención de un
acontecimiento incierto, que de producirse obliga al asegurador a pagar la
indemnización convenida.
Los riesgos constituyen realidades cotidianas con las que convivimos.
Un riesgo es cualquier causa capaz de producir un daño o una perdida (a
personas o patrimonios). Por tanto, un riesgo implica una "situación
potencial" que puede actualizarse (suceso no deseado, accidente) en cuyo
caso, se producen los daños o perdidas.
Los Ingredientes de riesgos existen términos relacionados con la
naturaleza objetiva y subjetiva del riesgo cuyo significado y ubicación deben
estar claramente definidos ya que a veces se utilizan como sinónimos de
riesgo no siéndolo y vienen a constituir lo que se denomina sus ingredientes.
El Riesgo Subjetivo no es susceptible de medición por estar más
directamente relacionado con la incertidumbre sicológica. No así el objetivo
que tiene una relación más estrecha con los sucesos mensurables. Los
diferentes ingredientes mostrados no actúan en forma independiente sino
que entre ellos existen interacciones y solapamientos algunas veces difíciles
de deslindar. Es decir, no puede hablarse de una frontera claramente
delimitada entre ambos conceptos de objetivo y subjetivo, aspecto que deber
tenerse siempre en cuenta al estudiarlos.

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 Se analizarán en primer lugar los ingredientes que conforman los
riesgos subjetivos:
En el origen subyace la ignorancia acerca de los posibles resultados
que puede acarrear la presunción de un riesgo así como la preocupación que
origina la incapacidad de pronosticarlo.
Esta condición da origen a la duda caracterizada por un entorno dentro
del cual la persona vacila constantemente en sus convicciones con respecto
a los acontecimientos que le generan temor o ansiedad.
A la duda la circunscribe el grado de creencia que es de carácter
sociológico y se contrapone a su valoración estadística. Viene determinado
por la fuerza de convicción con la que aceptamos los temores y las
ansiedades.
El temor es interpretado como la respuesta especifica a un impacto
desagradable. Es sinónimo de miedo. El temor es un hecho universal y tiene
un rasgo único: no es deseable. Tiende a ser irracional y variable. En la
medida en que hemos estado menos expuestos a una situación o en la
medida en que hemos experimentado menos con la misma, en esa medida el
temor o el miedo es mayor. Puede aislarse como una experiencia singular
relacionada con algún acontecimiento u objeto concreto. Por sus
características de estado emocional subjetivo, que se manifiesta con
sintamos fisiológicos y sicólogos, se da la mano con la esperanza, los
sueños, las impresionen, las expectativas, las fantasías y los deseos.
Muy interrelacionada con el temor, encontramos la Ansiedad que
definimos como un conjunto de miedos o temores que puede manifestarse
bajo diversas formas bien sea como una dolorosa inquietud mental, un
pesimismo generalizado o con distintas actitudes de propensión al riesgo. La
Ansiedad no es mensurable por grados; Varia ampliamente, desde un
extremo neurótico, en el cual la reacción al peligro es desproporcionada a la
amenaza, hasta la situación de Ansiedad normal en la cual la reacción está
proporcionada a la amenaza objetiva.

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 Esta situación del ser humano es la que engendra en él el sentimiento
de riesgo subjetivo cuyas técnicas de reducción más comunes son la
psiquiatría, la educación, la religión y la brujería.
De inmediato veamos los ingredientes identificados en forma más
directa con los riesgos objetivos:

La circunstancia de estar el hombre sobre la tierra viviendo en la

naturaleza le hace proclive a experimentar continuamente la posibilidad de
pérdida de algo relacionado con su persona o su persona o su patrimonio.
Esta posibilidad de pérdida no es otra cosa que la probabilidad de que ésta
se haga efectiva al enfrentarse en su acción cotidiana a una serie de eventos
que generalmente están fuera de su control. Su posibilidad de riesgo dentro
de esta situación será mayor o menor dependiendo del grado de
incertidumbre con que se manifieste la probabilidad mencionada.

Los acontecimientos están conformados por la sumatoria de

contingencias o hechos fortuitos que pueden causar la pérdida. La colisión
de un vehículo, el incendio en una fábrica o el atropellamiento de una
persona, son ejemplos típicos de contingencias conocidas como peligros.

El azar, entendido como la condición o circunstancia que modifica la

probabilidad de ocurrencia involucrada en el riesgo, puede aumentar la
probabilidad de pérdida debida a un peligro, que es el daño contingente
asociado al riesgo. Para que exista dicha condición debe existir previamente
el peligro. Por ejemplo, la probabilidad de choque de dos vehículos puede
que aumente en una calle resbaladiza por causa de la lluvia lo que constituye
la condición azarosa.

Por lo tanto, puede afirmarse que la probabilidad de peligro, la

probabilidad de que exista una colisión, es mayor debido a la existencia de

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una condición azarosa como son las calles húmedas, pero el riesgo sigue
siendo el mismo.

Algo similar ocurre con el vuelo de una aeronave bajo condiciones que
exigen la utilización de recursos instrumentales. El riesgo, en ambas
situaciones, sigue siendo el mismo. Lo único que varía es la probabilidad de
ocurrencia del peligro, la caída del avión, debido a los azares existentes por
condiciones climatológicas adversas.

Ambos términos, peligro y azar, o condición azarosa, están íntimamente

relacionados con la probabilidad de existencia de un riesgo objetivo.

Las principales técnicas de reducción del riesgo objetivo están basadas

en la identificación y evaluación de los riesgos, su prevención y protección, y
su transferencia y/o asunción

Tipos de clasificación
La Ley de Seguros exige a las compañías de seguros contratar con a lo
menos dos Clasificadoras de Riesgo, distintas e independientes entre sí, la
evaluación continua e ininterrumpida de las obligaciones que tengan con sus
asegurados

Riesgos de daños:

• Son aquellos que provocan pérdidas o daños en los bienes o

efectos personales. Estos riesgos pueden ser causados por
accidentes, incendios, robos u otras circunstancias.

• Así como los daños pueden existir por varias causas, las
aseguradoras también ofrecen seguros de daños para pérdidas
producidas en distintos tipos de bienes, desde buques y aviones hasta
teléfonos celulares.

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Riesgos de Responsabilidad Civil:

• Son los riesgos que puede tener una persona por haber
causado daños a otras personas o a sus bienes involuntariamente.

• Una persona podría ser responsable de causar daños al

vehículo de otra persona en un accidente de tránsito, o a los
ocupantes de ambos vehículos.

Riesgos personales:

• Son aquellos que producen daños en la integridad de las

personas y que provocan pérdidas económicas importantes para ellos
o sus familias.

Medias
En 1952 Harry Markovitz propuso usar la variabilidad de los
rendimientos de los activos financieros, como medida de riesgo.
Coincidente con las grandes crisis financieras, se vio la necesidad de
que la medida de riesgo, tenía que expresarse en términos de pérdidas
potenciales, con una cierta probabilidad de ocurrencia.

Abono
Es el resultado de pagar algo o, como ya dice la propia palabra, abonar
algo. Es un término empleado regularmente en áreas como la contabilidad, la
contabilidad financiera y la auditoría.

Acciones
Es una de las partes en las que se divide el capital dentro de una
sociedad anónima.

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 Las acciones son las partes iguales en las que se divide el capital social
de una sociedad anónima. Estas partes son poseídas por una persona, que
recibe el nombre de accionista, y representan la propiedad que la persona
tiene de la empresa, es decir, el porcentaje de la empresa que le pertenece
al accionista
Una acción bancaria, en referencia al título-valor, es la que representa
la participación social del accionista en la propiedad de un banco o entidad
de crédito.

Agencias
Una agencia es una empresa que se dedica a prestar servicios y que,
por lo general, gestiona asuntos que no le son propios.
En cuanto a una agencia de seguros se define como una empresa
vinculada por un contrato de agencia a una entidad aseguradora, encargada
de captar nuevos asegurados para que suscriban los seguros de la
compañía (tomadores de seguros) y/o dar asesoramiento a su cartera de
clientes.

Auditoría financiera
Las autoridades financieras pueden definirse como el conjunto de
organismos e instituciones que captan, administran y canalizan a la
inversión, el ahorro dentro del marco legal que corresponde en territorio
nacional

Examina a los estados financieros y a través de ellos las operaciones

financieras realizadas por el ente contable, con la finalidad de emitir una
opinión técnica y profesional.
Las disposiciones legales vigentes que regulan las actividades de la
Contraloría General del Estado, definen a la Auditoría Financiera así:
"Consiste en el examen de los registros, comprobantes, documentos y otras
evidencias que sustentan los estados financieros de una entidad u

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organismo, efectuado por el auditor para formular el dictamen respecto de la
razonabilidad con que se presentan los resultados de las operaciones, la
situación financiera, los cambios operados en ella y en el patrimonio; para
determinar el cumplimiento de las disposiciones legales y para formular
comentarios, conclusiones y recomendaciones tendientes a mejorar los
procedimientos relativos a la gestión financiera y al control interno.

Actividad financiera

Un activo financiero es un activo intangible cuyo valor se deriva de una

reclamación contractual, tales como depósitos bancarios, bonos y acciones.
Los activos financieros son generalmente más líquido que los activos
tangibles, tales como materias primas o bienes raíces, y pueden ser objeto
de comercio en los mercados financieros.

Un activo financiero puede ser:

• Dinero en efectivo o equivalente en efectivo.
• Instrumentos de patrimonio de otra entidad.
• Derecho contractual a recibir efectivo u otro activo financiero de otra
entidad o de intercambiar activos financieros o pasivos financieros con
otra entidad, en condiciones que son potencialmente favorables para la
entidad.

Contrato que sea o pueda ser liquidado utilizando instrumentos de patrimonio

propio de la entidad y de que sea un instrumento no derivado por el cual la
entidad está o puede estar obligada a recibir un número variable de
instrumentos de patrimonio propio de la entidad, o un derivado que sea o
pueda ser liquidado que no sea mediante el intercambio de una cantidad fija
de efectivo u otro activo financiero por un número fijo de instrumentos de
patrimonio propio de la entidad.

23
Concepto de legitimación de capitales
La doctrina ha definido al lavado de activos (Legitimación de Capitales)
de diferentes formas y de acuerdo con sus características. Pues bien, hay
quienes lo definen como un proceso en virtud del cual los bienes de origen
delictivo se integran en el sistema económico legal con apariencia de haber
sido obtenidos de forma licita.
Otra definición seria que es la legalización de dinero proveniente del
narcotráfico, terrorismo y de otras actividades criminales, que buscan entrar
en el sistema financiero nacional o internacional, a través de depósitos,
colocaciones, transferencias, participaciones o inversiones realizadas por
clientes naturales o jurídicos. Utilizando el sistema bancario, pretenden
ocultar el origen de fondos provenientes de estos negocios ilícitos, dándoles
apariencia de legalidad".
La legitimación de capitales es un delito grave, propio de los grupos de
la delincuencia organizada, para esconder o disfrazar el origen, movimiento y
destino del dinero obtenido de delitos como el tráfico de drogas, la clonación
de tarjetas de crédito y débito, el secuestro, la venta ilegal de armas, el
tráfico de órganos, la trata de personas, la corrupción, entre muchos otros.

Terrorismo
Es el uso sistemático del Terror, para coaccionar a sociedades o
gobiernos, utilizado por organizaciones y gobiernos.
El terrorismo es una forma de lucha política que consiste en una
sucesión de acciones violentas como atentados, homicidios, matanzas y
secuestros contra naciones, gobiernos, grupos étnicos y religiosos.
Generalmente los grupos terroristicos son organizaciones secretas
compuestas por un número reducido de individuos.
A menudo los fines principales de las acciones terroristas no son los
daños a personas o cosas ( como muertos y heridos), sino la modificación de

24
la línea política de los gobiernos destinatarios de las acciones o la
resonancia mediática.

Aplicación de la ley: Sectores y Modalidad

Los aspectos legales de la actividad aseguradora buscan dar un mayor

análisis de sus componentes, tanto jurídico, institucional, social o económico
dentro de cada una de sus funciones desempeñadas en su día a día. Es por
ello que se presentan los siguientes principios básicos del seguro para su
mejor entendimiento y desempeño.

• Ley de la Actividad Aseguradora

Tiene como objeto de establecer el marco normativo para el control,

vigilancia, supervisión, autorización, regulación y funcionamiento de la
actividad aseguradora, a fin de garantizar los procesos de transformación
socioeconómico que promueve el Estado, en tutela del interés general
representado por los derechos y garantías de los contratantes de los
servicios de medicina pre pagada, tomadores, asegurados y beneficiarios de
los contratos de seguros, de reaseguros y de los asociados de las
cooperativas que realicen actividad aseguradora. 

Se aplica a toda la actividad aseguradora desarrollada en el territorio de

la República Bolivariana de Venezuela, o materializada en el extranjero, que
tenga relación con riesgos o personas situados en ésta, realizada por los
sujetos regulados, definidos Ley, y por todas aquellas personas naturales o
jurídicas que pretendan desarrollar operaciones y negocios jurídicos
calificadas como actividad aseguradora, así como a las personas que
representan el interés general objeto del presente marco normativo.

 Se interpreta como toda relación, operación o negocio jurídico relativo

al contrato de seguro y al de reaseguro, en los términos establecidos en la

25
ley especial que regula la materia. De igual manera, forman parte de la
actividad aseguradora los servicios de medicina pre pagada, la
intermediación, la inspección de
riesgos, el peritaje evaluador, el ajustede pérdidas y el financiamiento de pri
mas.

• Superintendencia de la Actividad Aseguradora

Tiene como misión ejercer la potestad regulatoria de la actividad

aseguradora nacional, para garantizar la transformación socioeconómica que
promueve el Estado Venezolano, a través de la participación ciudadana y el
compromiso de sus trabajadores y trabajadoras en la defensa de los
derechos de los usuarios y usuarias y en el desarrollo sustentable y
sostenible del sector asegurador.

Y su visión es ser un órgano de gestión integral comprometido con el

desarrollo social y económico del país, alcanzando el reconocimiento
nacional e internacional mediante el alto nivel de profesionalidad de su
recurso humano, en consonancia con las políticas del Estado Venezolano,
contribuyendo con el ejercicio eficiente en la producción de resultados, a la
tutela del interés general representado por los usuarios y usuarias del sector
segurador y a la optimización del sistema público nacional de salud.

• Cámara de Aseguradores de Venezuela

Es una asociación civil que representa a la mayoría de las empresas

aseguradoras del país y nos enfocamos en trabajar por el desarrollo y
defensa del sector, a través del conocimiento técnico y legal que nos permite
generar y compartir información de valor para las empresas aseguradoras y
capacitar a sus actores, a fin de promover el cumplimiento responsable de
los compromisos adquiridos con los asegurados, proveedores y autoridades.

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 La Cámara de Aseguradores de Venezuela promueve actividades
dirigidas a incentivar la cultura del seguro entre todos los venezolanos y
generar conciencia preventiva a través del uso de este mecanismo de
ahorro, el cual abre la posibilidad de asegurar y proteger la vida y los bienes
de los venezolanos.

Cónsonos con los principios de transparencia y solidez patrimonial que

caracterizan al sector, las empresas aseguradoras que hacen vida en
Venezuela tienen como denominador común el estricto apego y cumplimiento
al ordenamiento jurídico y a los principios que regulan el mercado
asegurador, los cuales son la base para el desarrollo operativo de nuestras
actividades.

• Normas de prevención, control y fiscalización de los delitos de

legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo en la
actividad aseguradora

Estas normas se crean con el objeto de prevenir, controlar, vigilar,

supervisar y fiscalizar a los Sujetos Regulados para que no sean utilizados
como Instrumentos para la Legitimación de Capitales y Financiamiento al
Terrorismo (en adelante LC/FT).

Surge la necesidad de ajustar la normativa prudencial referente a la

prevención, control y fiscalización de los delitos de LC/FT en la Actividad
Aseguradora Venezolana, con el objeto de adaptarla a las últimas leyes que
rigen la materia; así como los tratados, convenios o acuerdos
internacionales suscritos por la República Bolivariana de Venezuela, y
las prácticas internacionales.

Los Sujetos Regulados sometidos al control, vigilancia y supervisión de

esta Superintendencia de la Actividad Aseguradora podrían ser utilizados
por personas que realicen actividades ilícitas relacionadas con la
delincuencia organizada, y que existen fundadas razones que conllevan

27
a presumir que las operaciones de seguro, accesorias o conexas, pueden
servir de instrumento para el delito grave de la LC/FT.

El delito de LC/FT puede afectar la credibilidad y transparencia de

la Actividad Aseguradora, con riesgos de carácter reputacional, financiero,
operacional y de procesamiento penal y prudencial, así como los valores
éticos y morales, su propia solvencia, la de sus empleados, directivos y
accionistas.

La Superintendencia de la Actividad Aseguradora posee dentro de su

estructura organizativa a la Unidad de Prevención y Control de Legitimación
de Capitales (en adelante UPCLC), unidad de carácter administrativo, que de
acuerdo a los tratados, convenios internacionales suscritos por la República
Bolivariana de Venezuela y los estándares y mejores prácticas definidas por
las Organizaciones Internacionales, deberá velar porque la Actividad
Aseguradora no sea sometida al delito de LC/FT.

Código de ética
El código de ética se basa en el conjunto de normas que ordenan e
imprimen sentido a los valores y principios de conducta, que sirven de
fundamento a su actuación en todo tipo de actividad y entorno.
Dicho código de ética es fundamental en una agencia de seguros para
guiar y orientar el comportamiento de las personas dentro de la organización.
ya que establecerá los parámetros básicos que facilitan el desarrollo de la
relaciones interpersonales dentro del marco del respeto, tolerancia y la
convivencia. Por lo tanto es responsabilidad de los distintos grupos de interés
que conforman la empresa cumplan los valores y normas operativas, que se
establecen en su código.
Dentro de los principales objetivos que buscan los Seguros al
establecer un código de ética y comportamiento están:

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• sensibilizar a sus directivos y funcionarios en la aplicación de conductas y
comportamientos para prestar un servicio oportuno, eficaz y transparente,
dentro de las normas de convivencia adecuadas y permitidas, que a su
vez permitan potenciar la imagen de la empresa
• Desarrollar conceptos sobre ética, valores y su interrelación con los
grupos de interés de la organización
• cumplir con lo establecido en el código, facilitando el compromiso de todos
hacia la organización, lis clientes y los organismos de control
• Establecer unos parámetros de conducta y comportamiento para los
funcionarios de la empresa, facilitando el desarrollo de las relaciones
interpersonales dentro de un marco de respeto, tolerancia y convivencia.

Conclusión

Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pública y

banca privada que, a su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y
mixta. La banca privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar créditos a
individuos privados. La industrial o de negocios invierte sus activos en

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empresas industriales, adquiriéndolas y dirigiéndolas. La banca privada mixta
combina ambos tipos de actividades.

Los bancos son instituciones públicas o privadas que realizan actos de

intermediación profesional entre los dueños de dinero y capital y los usuarios
de dicho dinero y capital. Es decir, los bancos actúan en el mercado de
dinero y capitales.

El papel de los organismos de supervisión y control, ha permitido

mejorar la capacidad de las entidades bancarias y financieras para absorber
pérdidas operativas ocasionales, provocadas tanto por eventuales fallas
gerenciales como por desmejoras de la coyuntura económica, y promover
mecanismos que faciliten la eliminación de las redundancias en el sistema
bancario, sin tener que soportar los efectos nocivos y traumas que
generalmente acompañan a las liquidaciones.

Indudablemente que ha habido avances importantes respecto a la

conveniencia de dotar a los organismos fiscalizadores de todos los
instrumentos legales, técnicos y humanos, que hagan posible anticipar los
procesos de insolvencia bancaria y cortar de raíz su avance antes de que se
afecten los intereses de los contribuyentes.

Análisis de Autores

Desde su fundación, la Banca y Seguro ha estado atendiendo al sector

financiero y de seguros, ofreciendo una variedad de estudios adaptados a
sus necesidades de investigación. La experiencia adquirida en años de

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operaciones ha permitido conformar un portafolio de investigaciones
recomendadas para este sector de actividad, las cuales incluyen:

 Hábitos de uso de los servicios financieros y de seguros tanto en

personas naturales como personas jurídicas (Producto Bancanalisis y
Dataseguros).

 Estudios de Calidad de Servicio y Modelos de Lealtad.

 evaluar el cumplimiento de los protocolos de atención en las agencias

y centros de atención de asegurados.

 Segmentación del mercado de bancarizados y asegurados (clientes y

no clientes de las entidades financieras y aseguradoras).

 conocer las áreas de influencia de las agencias y la posición de los

competidores en dichas zonas.

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