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Ejemplo de Proyecciones Financieras
Ejemplo de Proyecciones Financieras
Proyectar estado de resultado, flujo de caja libre, balance general y flujo de caja durante los proximos 5 años
AGROCOL S,A
Balance General
(En millones de $)
2,019
Caja y Bancos 75
Inversiones Temporales 800
Cuentas por Cobrar 2,530
Inventarios 3,375
Total Activos corrientes 6,780
Vehiculos 650
Maquinaria y Equipo 5,520
Depreciación acumulada -380
Total Activos Fijos 5,790
TOTAL ACTIVOS 12,570
Proveedores 2,150
Impuestos por Pagar 1,886
Obligaciones Financieras CP 600
Total Pasivo Corriente 4,636
Capital 1,805
Utilidades Retenida 250
Utilidad del ejercicio 3,829
Total Patrimonio 5,884
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 12,570
AGROCOL S,A
Estados de Resultados
(En millones de $)
2,019
Ventas netas (100% a Credito) 18,670
Costo de Mercancia Vendida 12,136
UTILIDAD BRUTA 6,535
Gastos de Administración 535
Gastos de Ventas 165
UT. OPERATIVA 5,835
Gastos Financieros 120
Otros egresos 0
Utilidad antes de impuestos 5,715
Impuestos 1,886
UTILIDAD NETA 3,829
BASES DE PROYECCION
BASES MACROECONOMICAS
PIB 3.30%
INFLACION 3.80%
DTF
TRM
Crecimiento sector
BASES OPERATIVAS
Incremento Ventas 7.23%
Participacion Costo 65%
Disminución en Margen bruto -1%
Crecimiento en gastos 4%
BASES FINANCIERA
Deudas
Obligaciones Financieras CP 9.00%
Leasing Financiero 15.00%
Obligaciones finan LP 12.00%
Capitalizacion 0
pago de dividendos 45%
tasa de oportunidad 0%
BASES INVERSION
COMPRA ACTIVO
Maquinaria 800 2 año
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones F LP
K 1,450 K
L 12% L
No CUOTAS CUOTA CAPITAL INTERES SALDO No CUOTAS CUOTA
0
1
2
3
4
5
f.c. e.r b.g f.c
Leasing Financiero Obligaciones financieras CP
600 K 600
15% L 9%
CAPITAL INTERES SALDO No CUOTAS CUOTA CAPITAL INTERES SALDO
e.r b.g
AGROCOL S.A.
Estados de Resultados
(En millones de $)
EGRESOS
Proveedores
Pago Gastos de Admon y Ventas
Pago de Obligaciones Financieras
Pago de Impuestos
Pago de Dividendos
Compra de maquinaria
TOTAL EGRESO
FLUJO DE CAJA
SALDO INICIAL CAJA
SALFO FINAL CAJA
AGROCOL S.A.
Balance General
(En millones de $)
Vehiculos
Maquinaria y Equipo
Depreciación acumulada
Total Activos Fijos
TOTAL ACTIVOS
Proveedores
Impuestos por Pagar
Obligaciones financieras c.p
Total Pasivo Corriente
Leasing Financiero
obligaciones finan lp
Pasivo no corriente
Total Pasivos
Capital
Utilidades Retenida
Utilidad del ejercicio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
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