UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS CONTABLES Y ADMISTRATIVAS

“Escuela Académica de Profesionales de Contabilidad”

Curso:

ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

Trabajo:

Flujo de caja

Por:

De la Cruz Correa, Erick David

Asesor:

ROJAS DE BURGA, Bildaura Margarita

Cajamarca - Perú

2020
MARCA
Y ADMISTRATIVAS
 Flujo de ca
2018 2019 Variacion %

Saldo inicial 15000 8419 -6581 -44%

Ingresos
Ventas en efectivo 315962 24695 -291267 -92%
Cobros de ventas a crédito 7625 16985 9360 123%
Cobros por ventas de activo 8021 7965 -56 -1%
Total Ingresos 331608 49645 -281963 -85%

Egresos
Compra de mercancía 15756 14326 -1430 -9%
Pago de nómina 2974 4315 1341 45%
Pago de Seguridad social 3339 3625 286 9%
Pago proveedores 4396 4718 322 7%
Pago de impuestos 4754 2076 -2678 -56%
Pago de servicios públicos 4529 1311 -3218 -71%
Pago de alquiler 2011 2146 135 7%
Pago de mantenimiento 2731 2649 -82 -3%
Pago de publicidad 3777 2841 -936 -25%
Total Egresos 44267 38007 -6260 -14%

Flujo de caja económico 302341 20057 -282284 -93%

Financiamiento
Préstamo recibido 0 0
Pago de préstamos 0 0
Total Financiamiento 0 0

Flujo de caja financiero 302341 20057 -282284 -93%

Flujo de caja
 Flujo de c

2018 A. vertical 2019 A. vertical

Saldo inicial 15000 100% 8419 100%

Ingresos
Ventas en efectivo 21765 67% 15792 45%
Cobros de ventas a crédito 5910 18% 14235 40%
Cobros por ventas de activo 5034 15% 5227 15%
Total Ingresos 32709 100% 35254 100%

Egresos
Compra de mercancía 10779 27% 12841 35%
Pago de nómina 2974 8% 4315 12%
Pago de Seguridad social 3339 8% 3625 10%
Pago proveedores 4396 11% 4718 13%
Pago de impuestos 4754 12% 2076 6%
Pago de servicios públicos 4529 12% 1311 4%
Pago de alquiler 2011 5% 2146 6%
Pago de mantenimiento 2731 7% 2649 7%
Pago de publicidad 3777 10% 2841 8%
Total Egresos 39290 100% 36522 100%

Flujo de caja económico 8419 100% 7151 100%

Financiamiento
Préstamo recibido 0 0
Pago de préstamos 0 0
Total Financiamiento 0 0

Flujo de caja financiero 8419 100% 7151 100%

Flujo de caja