CONCEPTO

PARCIAL 2
TENGO UN CARRO DE $10.0000. Y EN EL BANCO $1.000.000. DEL CARRO DEBO AL BANCO $5.000.000 HACE 2,5 AÑO

1. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA o BALANCE

ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO

ACTIVO = ACTIVO CORRIENTE + ACTIVO NO CORRIENTE

PASIVO = PASIVO CORRIENTE + PASIVO NO CTE

PATRIMONIO = CAPITAL+ UTILIDAD

ACTIVO CORRIENTE 1,000,000 PASIVO CORRIENTE

EFECTIVO 1,000,000 OBLIGACION BANCO
BANCO 1,000,000 CREDITO

ACTIVO NO CTE 5,000,000 PASIVO NO CORRIENTE

PPE 5,000,000
VEHICULO 10,000,000 TOTAL PASIVO
MENOS DEPRECIACIÓN 5,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL
UTILIDAD
TOTAL ACTIVO 6,000,000 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

SUPONGA TAXI … PRODUCE $90.000 DIA … TRABAJA 27 DIAS AL MES . COSTOS: GASOLINA 15.000 QUICENA + GAST

2- ESTADO RESULTADOS

VENTAS 4,053 INGRESOS

MENOS COSTO VENTAS 2,780

UTILIDAD OPERACIONAL 1,273

MENOS GASTOS (DEPRE) 550

UTILIDAD ANTES INTERESES 723

INTERESES 502

UTILIDAD ANTES IMPUESTOS 221

IMPUESTOS 77

UTILIDAD NETA 144

3. ESTADO CAJA
DIC ENERO FEBRERO
SALDO INICIAL 20,714 20,714 20,732
INGRESOS VENTAS 4,053 338 338

DISPONIBLE 24,767 21,052 21,070

MENOS COSTOS 2,780 232 232

MENOS GASTOS 550 46 46
MENOS INVERSONES
MENOS INTERESES 502 42 42

SALDO FINAL 20,935 20,732 20,751

ANCO $5.000.000 HACE 2,5 AÑOS. CUANTO ES MI CAPITAL. HAGA UN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

5,000,000
5,000,000
5,000,000

5,000,000

1,000,000
1,000,000

O + PATRIMONIO 6,000,000

OLINA 15.000 QUICENA + GAST DIA 12.000 + 30 MOD + CIF 20000 + LAVADA DIA 8.000 + GASTOS 100.000
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
20,751 20,769 20,788 20,806 20,824 20,843 20,861
338 338 338 338 338 338 338

21,088 21,107 21,125 21,144 21,162 21,181 21,199

232 232 232 232 232 232 232

46 46 46 46 46 46 46

42 42 42 42 42 42 42

20,769 20,788 20,806 20,824 20,843 20,861 20,880

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
20,880 20,898 20,916
338 338 338

21,217 21,236 21,254

232 232 232

46 46 46

42 42 42

20,898 20,916 20,935

ESTADO DE SITUACIÓN SITUACION 2015
BALANCE GENERAL

ACTIVO
Activo Corriente
Disponible 43,194,633
Caja 19,400,500
Bancos 23,794,133

Inversiones 1,900,000
Acciones 2,000,000
Menos provisiones 100,000

Deudores 37,250,000
Clientes 38,000,000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600,000
Menos provisiones 1,350,000

Inventarios 23,850,000
Inventario de mercancías 25,000,000
menos provisiones 1,150,000
Total activo corriente 106,194,633

Propiedades, planta y equipo 58,711,111

Equipo de oficina 14,000,000
Menos depreciación acumulada 988,889
Equipo de comunicación y computación 8,000,000
Menos depreciación acumulada 400,000
Flota y equipo de transporte 39,000,000
Menos depreciación acumulada 900,000

Diferidos 4,458,333
Gastos pagados por anticipado 3,000,000
Cargos diferidos 1,458,333

Total activo NO corriente - 63,169,444

TOTAL ACTIVO 169,364,077

IPC 2015

GRAFICAS

ANALISIS
 PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras 38,333,333
Obligaciones financieras 38,333,333
Cuentas por pagar 8,375,000
Cuentas por pagar 3,000,000
Gastos acumulados por pagar 4,175,000
Deudas con socios 1,200,000
Retención en la fuente 55,000
Retención en la fuente 55,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Retenciones y aportes de nómina 800,000
Acreedores varios 450,000
Fondos de cesantías y pensiones 450,000
Impuestos gravámenes y tasas 3,540,800
De renta y complementarios 2,800,000
Impuestos gravámenes y tasas 511,300
De industria y comercio 229,500
Total pasivo corriente 51,554,133
Obligaciones laborales 5,382,363
Obligaciones laborales 2,000,000
Cesantías consolidadas 2,054,545
Intereses de cesantías 150,545
Prima de servicios 627,273
Vacaciones 550,000
Total pasivo no corriente 5,382,363
Total pasivo 56,936,496

PATRIMONIO
Capital social 80,000,000
Capital autorizado 20,000,000
Aportes sociales 60,000,000
Reservas 31,000,000
Reservas obligatorias 31,000,000
Resultados del ejercicio 1,427,581
Utilidad o pérdida del ejercicio 1,427,581
Total patrimonio 112,427,581
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169,364,077
0
INFLACION AÑO 2015 6.77%
6.77
DECIMAL 0.0677
PROYECTAR 1.0677
ESTADO DE SITUACIÓN SITUACION PEOYECTADO A 2016
BALANCE GENERAL

ACTIVO
Activo Corriente
Disponible 46,118,910
Caja 20,713,914
Bancos 25,404,996

Inversiones 2,028,630
Acciones 2,135,400
Menos provisiones 106,770

Deudores -
Clientes -
Cuentas por cobrar a trabajadores -
Menos provisiones -

Inventarios -
Inventario de mercancías -
menos provisiones -
Total activo corriente 48,147,540

Propiedades, planta y equipo -

Equipo de oficina
Menos depreciación acumulada
Equipo de comunicación y computación
Menos depreciación acumulada
Flota y equipo de transporte
Menos depreciación acumulada

Diferidos -
Gastos pagados por anticipado -
Cargos diferidos -

Total activo NO corriente - -

TOTAL ACTIVO 48,147,540

IPC 2015

GRAFICAS

ANALISIS
 PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras -
Obligaciones financieras -
Cuentas por pagar -
Cuentas por pagar -
Gastos acumulados por pagar -
Deudas con socios -
Retención en la fuente -
Retención en la fuente -
Retenciones y aportes de nómina -
Retenciones y aportes de nómina -
Acreedores varios -
Fondos de cesantías y pensiones -
Impuestos gravámenes y tasas -
De renta y complementarios -
Impuestos gravámenes y tasas -
De industria y comercio -
Total pasivo corriente 0
Obligaciones laborales -
Obligaciones laborales
Cesantías consolidadas
Intereses de cesantías
Prima de servicios
Vacaciones
Total pasivo no corriente 0
Total pasivo 0

PATRIMONIO
Capital social 0
Capital autorizado 0
Aportes sociales 0
Reservas 0
Reservas obligatorias 0
Resultados del ejercicio 0
Utilidad o pérdida del ejercicio 0 ajustar aquí
Total patrimonio 0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0
-48,147,540
INFLACION AÑO 2015 6.77%
6.77
DECIMAL 0.0677
PROYECTAR 1.0677
2- ESTADO RESULTADOS

VENTAS 0
menos descuentos
VENTAS BRUTAS 0

MENOS COSTO VENTAS 0

UTILIDAD OPERACIONA 0

MENOS GASTOS 0

UTILIDAD ANTES INTERESES 0

INTERESES 0

UTILIDAD ANTES IMPUESTOS 0

IMPUESTOS 0

UTILIDAD NETA 0
INDICADORES FINANCIEROS
LIQUIDEZ
Indice liquidez #DIV/0!
capital trabajo 0
EDITDA 0
ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento total #DIV/0!
Endeudamiento corto plazo #DIV/0!
Endeudamiento LP #DIV/0!
Aplancamiento Financiero #DIV/0!
RENTABILIDAD
Margen Bruto #DIV/0!
Margen operacional #DIV/0!
MARGEN NETO #VALUE!
MARGEN EBITDA #DIV/0!
ACTIVIDAD
Rotacion

INPUT
ACTIVO TOTAL 0
ACTIVIVO CORRIENTE 0
ACTIVO NO CORRIENTE 0
PASIVO TOTAL 0
PASIVO CORRIENTE 0
PASIVO NO CORRIENTE 0
CREDITOS 0
PATRIMONIO 0
VENTAS TOTAL 0
DESCUENTOS EN VENTAS 0
UTILIDAD BRUTA 0
UTILIDAD OPERACIONAL
UTILIDADA ANTES iMPUESTOS E
INTERES
UTILIDAD NETA