3.

a. ¿Alguna vez su familia ha tenido un exceso de liquidez? ¿Qué destino le darías a un excedente de
dinero?

No, pero hemos tenido periodos extensos de liquidez. Gastaría mis excedentes de dineros en los
gastos básicos para poder vivir como por el ejemplo la comida, servicios, transportes, etc.

b. ¿Considera usted, que es bueno realizar compras obteniendo financiación? ¿Por qué?

Depende de si se consigue un beneficio de la compra, porque si no se estará malgastando el

dinero sin obtener un aspecto positivo.

c. Cuando en su familia los ingresos no alcanzan a cubrir los gastos del mes ¿Cómo cubren las obligaciones
que están pendientes por pagar?

Apartamos parte de nuestros ahorros como el pago de los estudios de los integrantes de la familia
y lo hacemos así hasta estar estables económicamente.

d. ¿Con qué frecuencia a requerido realizar o solicitar préstamos?, ¿a quién le pidieron prestado? (familia,
amigos, institución financiera) ¿Cuál fue el destino del dinero prestado?

Cuando se necesita dinero de emergencia urgentemente, normalmente se lo pedimos a amigos de

la familia y este dinero prestado va dirigido mayormente a deudas que se necesiten pagar en el
momento.

e. Al solicitar un préstamo bancario, ¿les cobraron por estudio del crédito o por algún trámite para su
consecución?

No, porque no solicitamos prestamos al banco.

f. ¿Cómo se canceló la deuda?, ¿fue en un solo pago? ¿Se realizaron varios pagos?, ¿qué sucedió si se
demoraron en cancelar la cuota?

Se canceló por medio de efectivo por varias cuotas anualmente.

g. ¿Cómo se le llamará al dinero adicional que se paga por el favor del dinero prestado? ¿Cómo se
calculará este valor?

Interés y se calcula parte de las actividades económicas del país dependiendo del sector.

h. ¿Cuáles son los documentos títulos valores que respaldan la deuda?

i. Elabore un listado de las obligaciones que sus padres tienen con terceros (bancos, cooperativas,
empresas de servicios públicos, instituciones de educación, entre otros) y pregúnteles si por esas
obligaciones deben pagar valores adicionales (intereses, seguros, entre otros).

-Acueducto

-Conexión Digital
 -Claro

-Enel

-Instituto Comercial Loreto Castilla

3.2.1

Es un préstamo a una
Es una compañía que apoya
entidad financiera en la cual
económicamente el
nos presta el dinero y
desarrollo de la empresa
tenemos que devolverlo con
intereses

Prestación Financiación por

bancaria cooperativa de ahorro

EMPRESA

Prestamistas Capital
Externo

Préstamo que se realiza Prestación de dinero por parte de un

en caso de ser persona externo a la empresa, buscando en
natural el futuro un beneficio de su
participación.

3.2.2

Termino Definición
Financiación Apoyo económico que tiene una empresa.
Plazo Lapso de tiempo que una persona o documento tiene para realizar lo acordado
de cualquier compromiso según la ley.
Obligación Cumplimiento de un valor de dinero.
Amortización Identificación para compensar o prevenir cambios financieros ya se por
operaciones de la empresa o externas a esta.
Préstamo Prestación de un dinero que mayormente viene de una entidad financiera que
busca tener beneficio de este préstamo en forma de intereses.
3.3.1

Línea de Tipo de préstamo Plazo Tasa de interés Principales

préstamo requisitos
Estudio -crédito educativo Sufí -de 6 a 12meses. - -1,06% VM - Tener 25 salarios
corto plazo 24, 36 y 48meses. equivalente a mínimos
-sufí libre educativo -Se puede diferir 13,49% AET mensuales.
-Sufí Largo plaza unos 60, 72 u -1.16% -Ser mayor de
84meses MV.,14,84% AET edad.
-1,10% VM,14,03% -Demostrar los
AE ingresos mínimos
de un salario
vigente.
-Formulario crédito
educativo Sufí y
fotocopia del
documento de
identidad.
Vehículo -Crédito para vehículo -Estimación de72 Tasa del 1,09% que -Tener 2 salarios
nuevo Sufí meses van cambiando mínimos
-Crédito para vehículo según la DTF mensuales.
usado Sufí -Financiar el 100%
del valor comercial
del vehículo.
-Financiar carros
de servicios
especiales hasta de
10 años de
antigüedad.
Vivienda -Crédito hipotecario -5 a 30 años -Tasa política -Ser mayor de
-Arrendamiento habitable Efectivo anual edad.
sin familiar Bancolombia desde 9,75%. -El valor comercial
-Tasa política mes mínimo debe ser
vencido desde de 40 salarios
0,78%. mínimos
mensuales.
-Financiación del
90% del valor
comercial.

3.3.2

N° de la norma Nombre Objetivo Alcance

NIC 32 clasificación de los pasivos Establecer principios de La norma se aplica a todas
el patrimonio instrumentos financieros las entidades ya toda la
como pasivos o clase de instrumentos
patrimonio financieros.
-La NIC 19: derechos y
obligaciones de los
trabajadores.
-La NIC 27: Estados

NIC 39 clasificación y medición de
activos financieros y el
cálculo del deterioro
NIIF 7 Información a Revelar
NIIF 9 Medición de activos y
pasivos financieros
3.3.3
Establece normas para la
contabilización y
presentación de
información de casi todos
los tipos de instrumentos
financieros
Toda empresa debe
revelar información a sus
usuarios para que estos
puedan evaluar la
situación de la empresa.
Establecer principios de
los activos financieros a
los usuarios de los estados
financieros para poder
evaluar los movimientos
económicos de la
empresa.
financieros consolidados.
-La NIC 28: participación en
subsidiarias y asociados.
-NIIF 2: compromisos de
pago basados en acciones.
-NIIF 4: compromisos por
contacto seguro
Esta norma se aplica por las
entidades a todos los
instrumentos financieros
dentro de la NIIF 9
instrumentos financieros
Esta norma se aplica todas
las entidades e
instrumentos financieros.
Esta norma se aplica por las
entidades a todos los
instrumentos financieros
dentro de la NIIF 9
instrumentos financieros
GLOSARIO:

-ACCIONES: Es la mínima parte en la que está representada el capital de una empresa. Una acción es una
división indivisa.

- ANTICIPO: Un anticipo es una cantidad que un cliente paga por adelantado a cuenta de una futura compra.

-CUENTAS POR COBRAR: Una cuenta a cobrar es una cuenta que presenta saldo deudor en el balance de
situación de la empresa. Estas representan a un conjunto de derechos a favor de una empresa frente a
terceros por la prestación previa de un servicio o la venta de un producto.

- CUENTACOMO POR PAGAR: En contabilidad, una cuenta por pagar es cualquiera porte de una parte
deudora, que aparece como resultado de una compra de bienes o servicios en términos de crédito.

-EFECTIVO: Efectivo comprende tanto la existencia de dinero en caja como los depósitos bancarios a la vista.
Base Contable de Efectivo se refiere a una base de contabilidad que reconoce las transacciones y otros
hechos sólo cuando el efectivo es recibido o pagado.

-INVERSIONES: Inversiones son recursos colocados que representan acciones, Cuotas o Partes de Interés
Social, en entes públicos o privados, que incorporan derechos sobre los resultados de la entidad emisora y
en la cual la rentabilidad no está previamente calculada.

-LETRAS: Una letra de cambio es un documento de cobro en donde se ordena el pago de una suma
determinada de dinero en la fecha de vencimiento. Se utiliza como medio de pago y garantía financiera.

-PAGARES: El pagaré es un documento que contiene una promesa incondicional de pago de una suma
determinada de dinero que una persona llamada suscriptor hace a otra persona llamada tenedor o
beneficiario.

-PRESTAMOS: Un préstamo es un producto financiero que permite a un usuario acceder a una cantidad fija
de dinero al comienzo de la operación, con la condición devolver esa cantidad más los intereses pactados en
un plazo determinado

-RENTA FIJA: Una renta es fija porque el rendimiento siempre es el mismo, como por ejemplo el
arrendamiento de una vivienda, donde todos los meses se obtienen un mismo monto o valor.

-RENTA VARIABLE: La renta variable es un tipo de inversión en la que la recuperación del capital invertido y
la rentabilidad de la inversión no están garantizadas, ni son conocidas de antemano. Además, puede ocurrir
que la rentabilidad sea negativa, pudiendo llegar incluso a perder el dinero invertido.-

-TITULOS: Los títulos valores son documentos que se utilizan para legitimar el ejercicio del derecho que en
ellos se incorporan. Este tipo de derecho puede ser crediticio, corporativo o de participación y tradición o
representante de mercancías