3.2 Clase de reportes Formularios utilizados.

a) Reporte de operaciones Sospechosas (ROS): Es una

comunicación dirigida a la unidad de información y análisis financiero (UIAF) se registra
inmediatamente FAVA - Formación en Ambientes Virtuales de Aprendizaje SENA - Servicio
Nacional de Aprendizaje 9 que el conocimiento del cliente se cataloga como uno de los factores
más importantes para las entidades financieras. El implementar estrategias para tal fin logra
minimizar el riesgo de permear las instituciones con recursos ilegales o de dudosa procedencia en
sus operaciones cotidianas. En efecto el conocer al cliente y saber en realidad el origen de las
actividades que realiza, controlar el monto de flujo de caja y el origen de sus recursos son muy
importantes para la entidad vigilada, estos deben ser estudiados minuciosamente antes de
vincular un cliente a la entidad. Sin dejar de lado los clientes antiguos con quienes es indispensable
el mismo procedimiento. Cuando se trate de una operación no usual o que genere sospecha,
aunque aún no se tenga plena certeza del acto delictivo, es necesario informar a la UIAF, para que
la entidad pueda proceder a realizar las investigaciones respectivas en su debido momento. se
detecte el hecho, el reportante debe comunicar la existencia una operación sospechosa. El ROS es
una herramienta primordial para detectar las actividades ilícitas que conllevan al delito de lavado
de activos y financiación del terrorismo. b) ROS negativo. Reporte de ausencia de operaciones
sospechosas: El sujeto obligado a reportar debe hacer su informe mensualmente y presentarlo
dentro de los primeros diez (10) días del mes siguiente cuando no halle mérito para determinar la
existencia de operaciones sospechosas. c) Transacciones en efectivo: Las entidades vigiladas están
en la obligación de reportar dentro de los diez (10) primeros días del mes siguiente, todas las
operaciones iguales o mayores a $10.000.000 o USD $5,000 o en su defecto el equivalente en
otras monedas extranjeras legales. d) Reporte de transacciones múltiples en efectivo: Los sujetos
obligados deben reportar mensualmente dentro de los primeros diez (10) días del mes siguiente el
total de las transacciones que durante el mes calendario, se efectúen a favor de determinada
persona y que sumadas sean iguales o superiores a $50.000.0000 o USD $50.000, o en su defecto
el equivalente en otras monedas extranjeras legales. e) Clientes exonerados: Este tipo de clientes
deben reportarse en el sistema de información financiera dentro de los diez (10) primeros días del
mes siguiente. f) Transacciones cambiarias: El reporte de este tipo de transacciones es necesario
hacerlo también mensualmente durante los diez (10) primeros días del mes siguientes, el monto
de estas operaciones a reportar es por un valor superior a USD $ 200 o en su defecto el
equivalente en otras monedas extranjeras legales. Una vez terminado de revisar el material de
formación de la presente actividad, se puede concluir entonces