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IX CICLO
Lima - Perú
2014
1
AGRADECIMIENTO
Primero y antes que nada, dar gracias a Dios, por estar conmigo en cada paso
que doy, por fortalecer mi corazón e iluminar mimente y por haber puesto en mi
camino a aquellas personas que han sido mi soporte y compañía durante todo el
periodo de estudio.
Agradecer hoy ysiempre a mi familia por el esfuerzo realizado por ellos. El apoyo
en mis estudios, de ser así no hubiese sido posible. A mis padres y demás
familiares yaque me brindan el apoyo, la alegría y me dan la fortaleza necesaria
para seguir adelante
1
DEDICATORIA
Le dedico primeramente mi trabajo a Dios que fué el creador de todas las cosas, el
que me ha dado fortaleza para todo.De igual forma, a mis Padres, a quien le debo
toda mi vida, les agradezco el cariño y su comprensión, a ustedes quienes han
sabido formarme con buenos sentimientos, hábitos y valores, lo cual me ha
ayudado a salir adelante buscando siempre el mejor camino.
1
INDICE
CAPITULO I.....................................................................................................................................5
GENERALIDADES..........................................................................................................................5
RESUMEN DEL PROYECTO..............................................................................................................5
1.1JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO.................................................................................................5
1.1.1 Justificación Social.............................................................................................................6
1.1.2 JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN..............................................................................6
1.2 OBJETIVO DEL PROYECTO.........................................................................................................7
1.2.1OBJETIVO GENERAL............................................................................................................7
1.2.2OBJETIVOS ESPECÍFICOS.....................................................................................................7
CAPITULO II........................................................................................................................................8
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA........................................................................................................8
2.1 ESTUDIO DE LA HARINA DE TRIGO...........................................................................................8
2.2 COMPOSICIÓN QUÍMICA DE LA HARINA..................................................................................9
2.3 LA CALIDAD Y PROPIEDADES MECANICAS..............................................................................11
2.4 PRODUCCIÓN MUNDIAL DE HARINA DE TRIGO.....................................................................12
2.5 PAN DE HARINA DE TRIGO....................................................................................................13
2.6 CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS DEL BIEN...................................................................................13
CAPITULO III.....................................................................................................................................16
ESTUDIO DE MERCADO....................................................................................................................16
3 .1 OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO..................................................................................17
3.2 MATERIAS PRIMAS BÁSICA.....................................................................................................17
3.3 LA DEMANDA.........................................................................................................................18
3.3.1 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO.....................................................................................19
3.3.2 METODOLOGÍA PARA LA CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA.....................19
3.3.3 ENCUESTA PARA LOS CONSUMIDORES.........................................................................21
3.3.4 RESULTADOS DE LA ENCUESTA........................................................................................22
3.3.5 CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA.................................................................................28
3.3.6 DEMANDA ACTUAL..........................................................................................................29
3.3.7 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA.......................................................................................29
1
3.3.8 PROYECCION DE LA DEMANDA UNIDADES ANUALES......................................................30
3.3.9 PROYECCIÓN GRAFICA DE LA DEMANDA........................................................................30
3.4 LA OFERTA..............................................................................................................................30
3.4.1 CLASE DE OFERTAS..........................................................................................................31
3.4.2 METODOLOGÍA PARA LA CUANTIFICACIÓN DE LA OFERTA.............................................31
3.4.3 CUANTIFICACIÓN DE LA OFERTA.....................................................................................31
3.4.4 PRODUCCIÓN DESTINADA AL SECTOR DE SALAMANCA DE MONTERRICO......................32
3.4.5 PROYECCIÓN DEMANDA INSATISFECHA PAN DE MASA ESPECIAL UNIDADES ANUALES. 32
3.4.6 PROYECCIÓN DEMANDA INSATISFECHA PRODUCTO TRADICIONAL UNIDADES ANUALES
.................................................................................................................................................33
3.5 PRECIO....................................................................................................................................33
3.5.1 TIPO DE PRECIO...............................................................................................................33
3.6 COMERCIALIZACIÓN...............................................................................................................34
3.6.1 CANALES DE COMERCIALIZACIÓN...................................................................................34
3.7 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PANIFICADORA ZZZ..............................................................34
CAPITULO IV.....................................................................................................................................35
TAMAÑO Y LOCALIZACION...............................................................................................................35
4.1 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO...............................................................................................35
4.1.1 MACROLOCALIZACION....................................................................................................35
4.1.2 MICROLOCALIZACION......................................................................................................36
4.1.3 EL TAMAÑO DEL PROYECTO............................................................................................37
4.2 FACTORES QUE DETERMINAN EL TAMAÑO DEMANDA..........................................................38
4.2.1 SUMINISTRO E INSUMOS................................................................................................39
4.3 Balance de materia.................................................................................................................39
CAPITULO V......................................................................................................................................42
INGENIERIA DEL PROYECTO.............................................................................................................42
5.1 INGENIERÍA DEL PROYECTO....................................................................................................42
5.2 PROCESO DE PRODUCCIÓN....................................................................................................43
5.2.1 MODELOS DE PRODUCCIÓN A EMPLEARSE EN EL PROYECTO.........................................43
5.2.2 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DEL PAN TRADICIONAL Y DE EL PAN DE MASA
ESPECIAL...................................................................................................................................43
5.2.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN................................................................45
1
5.3 SELECCIÓN DE DISEÑO DE EQUIPOS Y MAQUINARIA.............................................................47
5.4 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA.................................................................................................51
5.4.1 TIPO DE DISTRIBUCIÓN....................................................................................................51
5.4.2 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA..........................................................................................52
5.5 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS.....................................................................53
5.5.1 INSTALACIÓN Y MANTENIMIENTO..................................................................................53
CAPITULO VI.....................................................................................................................................53
ESTUDIO ECONOMICO-FINANCIERO................................................................................................53
6.1 INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO.............................................................................................54
6.1.1 INVERSIÓN.......................................................................................................................54
6.2 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES..............................................................................54
6.2.2 TERRENO.........................................................................................................................55
6.2.3 CONSTRUCCIONES...........................................................................................................55
6.2.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS................................................................................................56
6.2.5 EQUIPOS DE OFICINA.......................................................................................................57
6.2.6 MUEBLES DE OFICINA......................................................................................................58
6.2.7 VEHÍCULO........................................................................................................................58
6.2.8 IMPLEMENTOS................................................................................................................58
6.2.9 INSTALACIONES...............................................................................................................59
6.2.10 OTROS ENSERES............................................................................................................59
6.2.11 INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE (ACTIVOS DIFERIDOS)......................................................60
6.3 CAPITAL DE TRABAJO.............................................................................................................60
6.4 FINANCIAMIENTO...................................................................................................................61
6.4.1ORGANIZACIÓN................................................................................................................61
6.4.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO.......................................................................................62
6.4.3 BENEFICIARIO FINAL........................................................................................................62
6.4.4 DESTINO DEL CRÉDITO....................................................................................................62
6.4.5 MONTO AL BENEFICIARIO FINAL.....................................................................................63
CAPITULO VII....................................................................................................................................64
COSTOS E INGRESOS........................................................................................................................64
7.1.- COSTOS DEL PROYECTO.......................................................................................................64
7.1.1.- COSTOS DE PRODUCCIÓN.............................................................................................64
1
7.2 MATERIA PRIMA.....................................................................................................................64
7.3 MATERIALES DIRECTOS..........................................................................................................65
7.3.1 MANO DE OBRA DIRECTA................................................................................................66
7.4 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN..................................................................................66
7.5 COSTOS DE MANTENIMIENTO................................................................................................67
7.6 DEPRECIACION.......................................................................................................................67
7.7 AMORTIZACIÓN......................................................................................................................68
7.8 SEGUROS................................................................................................................................68
7.9 GASTOS ADMINISTRATIVOS...................................................................................................69
7.10 GASTOS DE VENTA...............................................................................................................69
7.11 GASTOS FINANCIEROS..........................................................................................................70
7.12 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN...........................................................................................71
7. 13 CUANTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS...................................................................................72
7.14 EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA..............................................................................73
7.15 FLUJO DE EFECTIVO..............................................................................................................75
CAPITULO VIII...................................................................................................................................76
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES...........................................................................................76
1
CAPITULO I
GENERALIDADES
1
RESUMEN DEL PROYECTO
El 55% de la inversión total está financiado por medio de una línea de crédito del banco
Financiera (EDIFICAR), a través del Banco Financiero, el valor que asciende a los USD
62.529, 53 con una tasa del 18% anual.
El precio fijado por unidad de pan es de 0.08 centavos de dolar o 0,25 céntimos, siendo
un precio competitivo en el sector.
El punto de equilibrio para el primer año será de 93.781,12 unidades y para el año décimo
será de 68.554 unidades; lo que refleja que el estudio es rentable.
La tasa interna de retorno TIR es de 42,18% lo cual refleja un resultado positivo frente a la
tasa de oportunidad del dinero que es del 8.84% que lo hace atractivo.
Siendo la Tasa Interna de Retorno del 42,18% se recomienda la ejecución del proyecto
puesto que es superior a la tasa de oportunidad del 8.84%.
La recuperación del capital se realizará en el tercer año, lo cual es atractivo para las
personas interesadas en la ejecución del proyecto.
La inversión del proyecto no es elevada, de tal manera que en el tercer año se recupera el
capital propio y por lo tanto se considera que el proyecto es viable.
Se recomienda a las personas interesadas en este campo la ejecución del proyecto y con
ello la obtención de resultados positivos.
1
1.1JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
El Diseño de una panificadora considerando la producción y comercialización que
permita satisfacer una demanda insatisfecha con la disminución de costos
producción.
1
Higiénica: siguiendo reglas estrictas para no trasmitir enfermedades tóxicas o
infecciosas.
Los alimentos deben ser distribuidos según la pirámide alimenticia que indica la
cantidad y calidad de nutriente como se muestra en la figura siguiente:
1.2.1OBJETIVO GENERAL
1.2.2OBJETIVOS ESPECÍFICOS3
1
Determinar la cantidad de materiales utilizados.
CAPITULO II
1
2.1 ESTUDIO DE LA HARINA DE TRIGO
La harina de trigo es el polvo fino que se obtiene del grano molido rico en almidon.
Se puede obtener harina de distintos cereales. Aunque la más habitual es harina
de trigo, cereal proveniente de Asia, elemento habitual en la elaboración del pan. .
La composición media de una harina de trigo para una tasa de extracción del 76%
es la siguiente:
1
Azucares 1-2%
Grasas 1,2-1,4%
Minerales 0,4-0,6%
Celulosa, vitaminas, enzima y ácidos - -
Almidón
Proteínas. El gluten
Materias grasas
Materias minerales
1
Su porcentaje es reducido en la composición de la harina, pero su papel es muy
importante en el momento de la fermentación de la masa.
Propiedades físicas
Color. La harina puede ser blanca o de un color crema suave. Una coloración
ligeramente azulada es anormal y advierte sobre el inicio de una alteración.
Numerosas impurezas son producto de un nivel de extracción elevado o de un
mal acondicionamiento del trigo.
Olor. Una harina normal tiene un olor propio, ligero y agradable. Las harinas
alteradas poseen, por lo general, un olor desagradable.
Sabor. Su gusto tiene que ser a cola fresca. Las harinas alteradas poseen un
gusto amargo, agrio y rancio.
Granulometría. El grano de finura de la harina varía según los molinos, tan sólo
la práctica permite al panadero discernir al tacto la granulación de la harina. Una
prueba basada en tamizados sucesivos permite separar las partes más gruesas,
llamadas redondas, de las más finas, denominadas planas.
Asimismo, puede utilizarse una prueba de sedimentación, basada en las
velocidades de decantación de las partículas, en las que son más gruesas (y por
tanto las más pesadas) se depositan las primeras. Los resultados permiten
establecer una curva de granulación.
Cuando la harina se mezcla con el agua, se obtiene una masa que presenta unas
características variables según las propiedades de la harina y los componentes
de la fórmula usada para conseguir esa masa.
Una buena masa presenta un equilibrio entre la tenacidad y la extensibilidad,
flexibilidad. La fuerza panadera de la harina es el conjunto de propiedades plasto
elásticas, que se miden a través de la energía necesaria para deformar una
cantidad de pasta determinada.
La noción de fuerza panadera se utiliza para calificar el trigo, ya que un trigo de
fuerza dará una harina de fuerza. Esta fuerza se establece mediante el valor W
que se obtiene con el alveógrafo de Chopin.
Las propiedades plasto elásticas de la harina repercuten sobre su:
Absorción de agua (rendimiento).
La manejabilidad (masas, grasas y pegajosas)
La tolerancia de la masa (facultad de soportar mejor o peor los errores que
pueden cometerse durante el proceso de trabajo).
Las propiedades del gluten (determinan en gran manera las características
plásticas).
1
Las propiedades fermentativas (que varían en función de las cantidades que
posea de azúcar simple, enzimas y de los gránulos de almidón dañado, ya que
las enzimas las ataca fácilmente).
A.- La conservación
Las harinas almacenadas están expuestas a los mismos peligros que el trigo.
Estos peligros pueden ser los originados por:
- Ataque de los insectos.
- Infección por hongos.
- Infección por bacterias.
- Oxidación.
- El contenido de humedad de la harina.
B.- Maduración
C.-Almacenamiento a granel.
1
2.4 PRODUCCIÓN MUNDIAL DE HARINA DE TRIGO
1
FICHA TÉCNICA
Tipo de alimentos:
Perecibles.
Grupo de alimentos:
Panificación y galletería
Unidad de medida:
Kilogramo (kg)
Descripción General:
Es el producto obtenido por la cocción por horneo de masa fermentada, elaborada
con harina de trigo, agua potable, sal, levadura y otros ingredientes y aditivos
permitidos por el Codex Alimentarius.
a) CARACTERÍSTICAS.
El pan común debe tener color olor característico, debe estar libre de impurezas
que indiquen una manipulación inadecuada del producto.
1
Humedad: Mínimo 23% - Máximo 35%
1
Contenido de macro nutrientes en algunas variedades de pan (por100g)
1
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
1
existencia de un nuevo competidor en el mercado. Aunque hay factores
intangibles importantes, como el riesgo, que no es cuantificable, pero que es
perceptible, esto no implica que puedan dejarse de realizar estudios cuantitativos.
Por el contrario, la base de una buena decisión siempre será los datos recabados
en la investigación de campo, principalmente en fuentes primarias.
Por el otro lado, el estudio de mercado también es útil para prever una política
adecuada de precios, estudiar la mejor forma de comercialización y contestar la
primera pregunta importante del estudio ¿Existe un mercado viable para el
producto que se pretende elaborar? Si la respuesta es positiva el estudió continua
Si la respuesta es negativa nos tocara ver una nueva posibilidad o detener la
investigación.
LEVADURA Organismos vivos, que tiene la capacidad de transformar los azucares en gases (proceso
de fermentación). Sirve para darle volumen, aroma y sabor al pan.
MEJORADOR Aditivo que realza las características del pan, para hacerlo aun más apetitoso.
AGUA. Elemento natural, básico en la salud humana, ayuda a formar la masa, la disuelve y une a
sus ingredientes
SAL Saborizante natural, controla la actividad de la levadura.
AZÚCAR Elemento natural que ayuda a dar el sabor y color, a demás de servir de base para la
fermentación
LECHE Alimento natural que enriquece la masa, proporciona proteínas, vitaminas y minerales.
3.3 LA DEMANDA
1
OBJETIVO:Determinar los factores que afectan al comportamiento del mercado y
las posibilidades reales de que el producto o servicio resultante del proyecto
pueda participar efectivamente en ese mercado.
Consumo
promedio per
capita de pan
por
ambitogeografic region
Año o Área natural
Año total lima metropolitana resto del pais Urbana rural costa sierra Selva
2008 24 23.6 24.1 26.5 15.3 25.4 25.6 13.8
2009 24.96 24.54 25.06 27.56 15.91 26.42 26.62 14.35
2010 25.96 25.53 26.07 28.66 16.55 27.47 27.69 14.93
2011 27.00 26.55 27.11 29.81 17.21 28.57 28.80 15.52
2012 28.08 27.61 28.19 31.00 17.90 29.71 29.95 16.14
2013 29.20 28.71 29.32 32.24 18.61 30.90 31.15 16.79
2014 30.37 29.86 30.49 33.53 19.36 32.14 32.39 17.46
2015 31.58 31.06 31.71 34.87 20.13 33.42 33.69 18.16
2016 32.85 32.30 32.98 36.27 20.94 34.76 35.04 18.89
2017 34.16 33.59 34.30 37.72 21.78 36.15 36.44 19.64
2018 35.53 34.93 35.67 39.23 22.65 37.60 37.89 20.43
2019 36.95 36.33 37.10 40.80 23.55 39.10 39.41 21.24
2020 38.42 37.78 38.58 42.43 24.50 40.67 40.99 22.09
2021 39.96 39.30 40.13 44.12 25.48 42.29 42.63 22.98
2022 41.56 40.87 41.73 45.89 26.49 43.98 44.33 23.90
2023 43.22 42.50 43.40 47.73 27.55 45.74 46.10 24.85
2024 44.95 44.20 45.14 49.63 28.66 47.57 47.95 25.85
El Perú conto con 30 millones 814 mil 175 personas , en lima se tiene 8millones 751mil 741
habitantes.
1
La metodología utilizada para cuantificar la demanda es la investigación de
campo, ya sea a través de la formulación de interrogantes planteados a los
encuestados en el universo a investigarse, quienes nos han permitido tener un
conocimiento directo de los gustos y preferencias, pudiendo comprobarse que
existe aceptación de los productos.
Por otro lado fue necesario acudir a información secundaria como estadísticas del
Ministerio de Vivienda, quienes proporcionó la información del número de familias
existentes en el sector .Vale aclarar que la información proporcionada no
actualizada debido a que no existe información del último censo realizado por el
INEI.
FORMULA
(Z)2 P*Q
No= ------------------------------
(e)2
No * N
n=------------------------------
No + (N – 1)
Donde:
Z = Nivel de confianza.
P = Probabilidad (18/30=0.6)
E = Error de estimación.
1
144.06 * 8.750
n = -------------------------------- = 141.7 ----- 142 encuestas.
144.06 + (8.750 – 1)
o 3cerradas.
o 1 abierta.
o 8 selección múltiple.
Información general
Preferencia de los consumidores
Análisis de la competencia
Precio de los productos, y
Canales de distribución
Dirección: ...........................................................................................................
Zona: ..................................................................................................................
4.- ¿De las siguientes variedades cual consume con mayor frecuencia?
1
CARACOL PALITO TIGRE
CARIOCA
9.- ¿Considera usted que en este sector debería haber otra panadería?
....... SI........ NO
POR QUE..............................................................
10.- ¿Que nuevos productos le gustaría que ofrezca este nuevo establecimiento?
...............................................................................................................................
11.- ¿Le gustaría comprar a más del pan tradicional un nuevo producto de masa
especial a un precio de considerable en un local a instalar en el sector?
....... SI....... NO
PREGUNTA No. 1
¿EN SU HOGAR CONSUMEN PAN?
1
FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 142 100%
NO 0 0%
TOTAL 142 100%
De acuerdo con el análisis del sector se pudo determinar que todas las familias del
sector consumen pan, lo cual representa el 100%.
PREGUNTA No. 2
¿CON QUE FRECUENCIA ADQUIEREN PAN EN SU HOGAR?
FRECUENCIA PORCENTAJE
PREGUNTA No. 3
QUE CANTIDAD DE PAN CONSUMEN?
FRECUENCIA PORCENTAJE
HASTA CINCO 37 26%
ENTRE CINCO Y DIEZ 62 44%
1
MAS DE DIEZ 43 30%
TOTAL 142 100%
PREGUNTA No. 4
¿DE LAS SIGUIENTES VARIEDADES CUAL CONSUME CON MAYOR
FRECUENCIA?
FRECUENCIA PORCENTAJE
LAMINADO:
ENROLLADO 48 29%
CACHITO 35 21%
CARACOL 10 6%
CARIOCA 8 5%
DULCE:
CLÁSICO 12 7%
ROLLITO 5 3%
PALITO 6 4%
ROSAS:
PICADA 20 12%
AJONJOLÍ 15 9%
INTEGRAL:
TIGRE 4 3%
CANOA 2 1%
TOTAL 165 100%
1
Los productos con mayor acogida en el mercado son los laminados con el mayor
porcentaje del 64%.
PREGUNTA No. 5
PREGUNTA No. 6
¿CUANDO USTED NECESITA ADQUIRIR PAN A DONDE ACUDE?
FRECUENCIA PORCENTAJE
PANADERÍA 79 46%
1
TOTAL 170 100%
Las personas adquieren pan en las tiendas de barrio con un 54%, mientras que lo
adquieren directamente en las panaderías con un porcentaje inferior del 46%.
PREGUNTA No. 7
¿POR QUE RAZÓN USTED ACUDE CON FRECUENCIA A ESE
ESTABLECIMIENTO?
FRECUENCIA PORCENTAJE
CERCANÍA 98 62%
ATENCIÓN AL CLIENTE 33 20%
VARIEDAD 20 12%
OTROS 10 6%
TOTAL 161 100%
PREGUNTA No. 8
CUANDO USTED ACUDE A UN ESTABLECIMIENTO, QUE ES LO QUE
MAS LE LLAMA LA ATENCIÓN?
FRECUENCIA PORCENTAJE
ROTULO 4 2%
1
PRESENTACION DEL LOCAL 68 38%
ATENCION AL CLIENTE 95 54%
OTRO 10 6%
TOTAL 177 100%
PREGUNTA No. 9
CONSIDERA USTED QUE EN EL SECTOR DEBERÍA HABER UNA NUEVA
PANADERÍA?
FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 105 74%
NO 37 26%
PREGUNTA No. 10
QUE NUEVOS PRODUCTOS O SERVICIOS LE GUSTARIA QUE OFREZCA
ESTE NUEVO ESTABLECIMIENTO?
FRECUENCIA PORCENTAJE
PAN DE CALIDAD 48 33%
1
MEJOR TRATO 39 27%
HIGIENE 31 22%
LACTEOS 10 7%
BEBIDAS NUTRITIVAS 12 8%
CAFETERIA 4 3%
TOTAL 144 100%
PREGUNTA No. 11
¿LE GUSTARÍA COMPRAR A MAS DEL PAN TRADICIONAL UN
PRODUCTO DE MASA FINA A UN PRECIO REGULAR
EN UN LOCAL A INSTALARSE EN EL SECTOR?
FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 103 73%
NO 39 27%
TOTAL 142 100%
PREGUNTA No. 12
DE QUE TIPO PREFIERE ADQUIRIRLO?
FRECUENCIA PORCENTAJE
MOLDE 38 27%
PAN PEQUEÑO 94 66%
OTRO 10 7%
TOTAL 142 100%
1
Del 73% de las personas que desean nuestro producto podemos observar que el
66% de ellos lo prefieren el pan pequeño, el 27% en molde y el 7% restante
empacado.
1
DIA 2,319
11% Mas de diez 30% x 20= 4,216
DOS VECES POR Hasta cinco 26% x 2.5= 249 3,744 1,366,560
SEMANA Entre cinco y diez 44% x 7.5=
1,265
6% Mas de diez 30% x 20= 2,230
SEMANALMENT Hasta cinco 26% x 2.5= 208 3,178 1,159,970
E Entre cinco y diez 44% x 7.5=
1,054
5% Mas de diez 30% x 20= 1,916
TOTAL 64479 23,543,835
1
2019 29,414,724
2020 30,065,610
2021 30,716,496
2022 31,367,382
2023 32,018,268
2024 32,669,154
2025 33,320,040
2026 33,970,926
2027 34,621,812
3.4 LA OFERTA
De acuerdo con el número de oferentes se reconoce que vamos a tener una oferta
de LIBRE MERCADO O OFERTA COMPETITIVA.
1
De donde se obtuvo datos como:
1
INSATISFECHA
2014 26,160,294 0 26,160,294
2015 26,811,180 0 26,811,180
2016 27,462,066 0 27,462,066
2017 28,112,952 0 28,112,952
2018 28,763,838 0 28,763,838
2019 29,414,724 0 29,414,724
2020 30,065,610 0 30,065,610
2021 30,716,496 0 30,716,496
2022 31,367,382 0 31,367,382
2023 32,018,268 0 32,018,268
2024 32,669,154 0 32,669,154
2025 33,320,040 0 33,320,040
2026 33,970,926 0 33,970,926
2027 34,621,812 0 34,621,812
3.5 PRECIO
1
La cantidad de dinero y/o productos necesarios para adquirir alguna combinación
de otro producto y sus servicios complementarios.
Es la unidad monetaria a la que los productores están dispuestos a vender, y los
consumidores a comprar un bien o servicios, cuando la oferta y la demanda están
en equilibrio.
3.6 COMERCIALIZACIÓN
CANAL DIRECTO.- En este caso existen una relación directa entre el productor y
el consumidor, pues desde el punto de vista de venta que se ubicara en la misma
planta de producción., se prevé ofrecer el producto al consumidor final, para lo
cual se implementará estrategias de venta. Este canal es simple , rápido y a un
menor costo.
1
3.7 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PANIFICADORA ZZZ
1
CAPITULO IV
TAMAÑO Y LOCALIZACION
El objetivo general de este punto es, por supuesto, llegar a determinar el sitio
donde se instalará la planta.
1
El estudio de la localización de la planta, es decir el lugar apropiado para su
instalación, es así que tenemos la macro localización y la micro localización.
4.1.1 MACROLOCALIZACION
4.1.2 MICROLOCALIZACION
1
Para el análisis se tomo en cuenta los siguientes lugares:
· Salamanca.
· Olimpo.
· Gru mete.
De acuerdo con los Resultados Obtenidos del método cualitativo por puntos la mejor ubicación
de la planta es en el sector de Salamanca de Monterrico, en la avenida los Algarrobos #211
Ubicado por el arco de Salamanca con un total de 8.33 puntos.
1
· Ingeniería del proyecto y
· Análisis administrativo
El tamaño de un proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en unidades de
producción por año.
Al referirnos a la capacidad de producción, es necesario distinguir entre la
capacidad teórica y la capacidad real del proyecto.
OFERTA 33 Kg
DEMANDA 34 Kg/hab
MATERIA PRIMA(masa) 176 Kg. / día.
PRODUCCION/DIA 5629 Panes/dia
TAMAÑO DE LA PLANTA 2,054723 Panes/año
MATERIA PRIMA DISPONIBLE
PRODUCCION ANUAL NACIONAL 242,061 Kg
EXPORTACION 0 Kg
IMPORTACION 1,949,449 Kg
CONSUMO APARENTE 2,191,510 kg
CONSUMO APARENTE +
EXPORTACION 2,191,510 kg/hab
4.2 PRODUCCION + IMPORTACION 2,191,510 Kg
MATERIA PRIMA DISPONIBLE 4,383,020 kg/hab
1
anuales (pan de masa fina) y el 4%, 379,490 unidades anuales (pan tradicional)
o 5,340 unidades diarias en total por lo que se producirá 4 quintales de 50 kg.
Cabe mencionar que se necesita 169 kg para obtener, 1.040 panes laminados y
4.300 panes especiales.
Para 2017 con una demanda insatisfecha de 28, 112,952 de masa fina y 9,
198,660 de masa tradicional. De los cuales se pretende cubrir el 6% es decir 1,
686,777 unidades anuales (pan de masa fina) y el 4%, 367,946 unidades
anuales (pan tradicional) o 1008 panes tradicionales y 4621 pan tradicional. Un
total de 5629 unidades diarias totales.
1
Entrada de Materia Prima (MP)= 200kg/dia
Salida = 110-(0x110)
Salida = 176-(0,039×176)
Salida =169.13kg
Entrada = 169kg/hrs
Salida =168.83kg
Entrada = 169kg/hrs
1
Salida =Entrada-(% materia disminuida × Entrada de MP)
Salida =147 kg
1
CAPITULO V
1
En los procesos que empleará la empresa será necesario conocer ciertas
especificaciones y características del producto que va a elaborarse así tenemos
que, se elaboraran para satisfacer exigencias de pedidos especiales, mantener
stock, distribuirlos y venderlos en el local.
1
1
1
5.2.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN.
1.- Se Hace la recepción del pedido a través de llamadas telefónicas que realizan
nuestros clientes hacia nuestra empresa para notificar la cantidad de producto que
desean para el día siguiente.
2.- De ahí se informa al jefe de producción para que este realice los pertinentes
cálculos de materia prima e insumos que se va a necesitar para cada variedad de
pan.
3.- Se solicita a bodega la cantidad ya calculada para proceder con la elaboración
del pan.
4.- Este proceso empieza con la elaboración de las esponjas, las mismas que se
les prepara en base a 110 Kilos de harina, 900 gramos de levadura y 60
Kilos de agua, esto se lo bate por 4 minutos. Una vez obtenida esta masa se les
deposita en unas cubas las cuales son trasladadas a una cámara para la
fermentación, este proceso dura 4 horas.
1
(Calor seco y vapor) en la masa normal daremos 1 hora mientras que en la masa
congelada (enrollado) de 2 a 2 horas ½.
· HORNO GIRATORIO
MARCA ZUCCHELLI
Horno giratorio cuenta con capacidad para 36 bandejas de 45 x 65 pulgadas
modelo ROTORFAN
1
· CÁMARA DE FERMENTACIÓN
MARCA SINMAG
Contiene un sistema de calor y vapor independiente, capacidad para 7,8, 10 y 16
niveles de charolas modelo SM32ft
1
CARACTERÍSTICAS:
· LAMINADORA
CARACTERÍSTICAS:
CORTADORA BOLEADORA
Boleadora y cortadora semi automatica marca Erika de 36 tantos, con dos platos, en
perfectas condiciones de trabajo.
1
· BANDA DE RODILLOS (AEREO)
CARROS GIRATORIOS
· MAQUINA DE HIELO
1
CUELLO DE BOTELLA
Operación Dias de Capacidad Horas de trabajo Produccion Produccion kg/dia Residuos
unitaria trabajo kg kg/año
Horno 365 160 1 58400 160 0
giratorio
Camara de 365 200 1 73000 200 40
fermentacion
Amasadora 365 60 3 21900 180 20
Laminadora 365 60 3 10950 180 20
2 Cortadoras 365 20 4 3650 160 0
y boleadoras
2 Carros 365 20 4 7300 160 0
giratorios
Maquina de 365 24 24 8760 24 0
hielo
1
· Utilización del espacio cúbico.- Aunque el espacio es de tres dimensiones, pocas
veces se piensa en el espacio vertical. Esta acción es muy útil se tiene espacios
reducidos y su utilización debe ser máxima.
· Seguridad y bienestar para el trabajador.- Este debe ser uno de los objetivos
principales en toda distribución.
· Flexibilidad.- Se debe obtener una distribución fácilmente reajustable a los
cambios que exija el medio, para poder cambiar el tipo de proceso de manera más
económica, si fuera necesario.
1
5.5 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
1
Otro punto que se debe tomar en cuenta es todo lo relacionado con el sistema
eléctrico por lo que se aplicara normas preventivas para evitar riesgo sin
necesarios para no paralizar la producción.
1
CAPITULO VI
ESTUDIO ECONOMICO-FINANCIERO
6.1.1 INVERSIÓN
El estudio de este tema tiene como objeto analizar la información previamente
establecida de los estudios de mercado técnico y organizacional, para definir la
cuantía de las inversiones de un proyecto a fin de ser incorporado como un
1
antecedente más en la proyección del flujo de caja que posibilite su posterior
evaluación.
La inversión comprende la adquisición de todos los activos tangibles necesarios
para iniciar las operaciones de la empresa.
Son todos aquellos que se realizan en los bienes tangibles que se utilizarán en el
proceso de transformación de los insumos o que sirvan de apoyo a la operación
normal del proyecto. El total de las inversiones fijas tangibles será de USD
102.622,76
6.2.2 TERRENO
1
6.2.3 CONSTRUCCIONES
Según el análisis realizado, los 400 metros cuadrados se dividirán para al área
administrativa, de producción, bodega, áreas de apoyo como parqueo y
guardianía. El costo de construcción del presente proyecto es de USD 32.356,44
1
6.2.5 EQUIPOS DE OFICINA
1
6.2.6 MUEBLES DE OFICINA
Son todos los mobiliarios que requiere la empresa para su normal desarrollo, su
costo es de USD 1209,72
6.2.7 VEHÍCULO
1
6.2.8 IMPLEMENTOS
Son de gran importancia para la elaboración y entrega de producto, su costo es
de USD 416,16
6.2.9 INSTALACIONES
Son de vital importancia para el desarrollo de la empresa, el costo es de USD
459,00
1
6.2.11 INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE (ACTIVOS DIFERIDOS)
Son aquellos que se realizan sobre los activos constituidos por los servicios o
derechos adquiridos necesarios para la puesta en marcha del proyecto; así
tenemos los gastos de constitución e instalación, puesta en marcha, los registros y
licencias, su costo es de USD 2.101,20
1
6.4 FINANCIAMIENTO
6.4.1ORGANIZACIÓN
En cuanto al personal que se requiere para la ejecución del proyecto tenemos:
Área de producción:
°2 Maestros panaderos
°2 Auxiliar en panificación
°1 Técnico
Área de venta:
°2 Vendedor / Despachador
°1 Chofer
Área administrativa:
°1 Gerente general
°1 Contador
°1 Secretaria Recepcionista
°1 Guardia
°1 Asistente de limpieza
Para obtener el financiamiento del proyecto contamos con el apoyo del Banco
Financiero, que es una institución financiera para el público, autónoma con
personería jurídica y con duración indefinida, que tiene por objeto de impulsar el
desarrollo socio-económico del país, apoyando toda actividad productiva a través
de instituciones intermediarias.
1
Para el financiamiento del proyecto se utilizará la línea de crédito EDIFICAR a
través del banco que asigne dicha entidad, el mismo que cuenta con las siguientes
características.
PLAZO
1
1
CAPITULO VII
COSTOS E INGRESOS
1
7.1.- COSTOS DEL PROYECTO
Se puede distinguir tres funciones básicas: producción, ventas y administración,
para lo cual la empresa deberá realizar varios desembolsos; se deberá también
estimar y distribuir los costos del proyecto en términos totales y unitarios que
serán generados por el estudio de mercado, técnico y financiero.
· Materia prima
· Mano de obra directa
· Mano de obra indirecta
· Materiales indirectos
· Costos de mantenimiento
· Cargos por depreciación y amortización
· Costos de insumos
1
MATERIALES DIRECTOS (LAMINADO) USD
1
MANO DE OBRA DIRECTA USD
1
MATERIAL INDIRECTO (USD)
1
7.7 AMORTIZACIÓN
1
7.9 GASTOS ADMINISTRATIVOS (USD)
Son gastos relacionados con la administración dentro de la empresa, en donde se
incluye sueldos y salarios, así como los gastos de oficina en general, incluye
también depreciaciones y amortizaciones que corresponde al área.
1
7.11 GASTOS FINANCIEROS
Son los intereses que se debe pagar por la deuda adquirida.
La fórmula de cálculo de la deuda o pago periódico es de la siguiente manera:
P*i
R = -------------------
1–(1+i)
En donde:
P = Préstamo
i = Interés de la deuda
n = Número del período
1
7.12 COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN (USD)
1
7. 13 CUANTIFICACIÓN DE LOS INGRESOS
En la venta de las dos líneas de pan, el primer año se obtendrá un ingreso de USD
194.910 que equivale a 1´949.100 unidades de pan en el año 2.003 a un precio
unitario de 0,08 centavos de dólar, en el que se encuentra incluido un 30% de
utilidad.
Al iniciar sus labores la Panificadora ZZZ Cia. Ltda., cuenta con el siguiente estado
de situación inicial.
1
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL AL 15-11-2014 (USD) ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja Bancos 8.966,10
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria y equipo 25.851,44
Construcciones 32.356,44
Terreno 29.682,00
Muebles de oficina 1.209,72
Equipo de oficina 1.183,20
Vehículo 10.200,00
Implementos 416,16
Muebles y enseres 1.264,80
ACTIVOS DIFERIDOS 2.101,20
TOTAL ACTIVOS FIJOS 113.690,06
PASIVOS
Obligaciones bancarias por pagar 62.529,53
Capital social 51.160,53
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 113.690,06
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2.002(USD)
VENTAS 155.928
(-) COSTO DE FABRICACIÓN 78.841,70
= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 77.086,30
(-) GASTO DE VENTAS 9.475,36
= UTILIDAD NETA EN VENTAS 67.610,94
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 22.825,03
(-) GASTOS FINANCIEROS 10.885,01
= UTILIDAD OPERACIONAL 33.900,90
(-) 15% 5.085,14
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 28.815,76
(-) 25% IMPTO. A LA RENT 7.203,94
= UTILIDAD NETA 21.611,82
1
7.15 FLUJO DE EFECTIVO
El flujo de caja constituye uno de los elementos más importantes del estudio de un
proyecto, ya que la evaluación del mismo se efectuara sobre los resultados que en
ella se determina, al proyectar el flujo de caja, será necesario incorporar
información adicional relacionada principalmente con los efectos tributarios de la
deprecación, amortización porque son cargos contables que no significan
desembolso de dinero.
El valor actual neto puede ser definido como la sumatoria de los valores
actualizados (a una tasa atractiva mínima de rendimiento), a una tasa adecuada
o pertinente a la inversión , del flujo neto de fondos. Con este método todos los
flujos de fondos se descuentan para encontrar su valor actual. La diferencia entre
los beneficios y los costos traídos a su valor equivalente en el año cero es el valor
actual neto.
1
En general el VAN se lo calcula de la siguiente manera:
Se determina los beneficios netos anuales de cada uno de los años de la vida útil
del proyecto, restando de los beneficios los costos, ese resultado se le debe restar
de la inversión del año cero.
Luego cada uno de estos beneficios netos se convierte a su equivalencia en el año
de diferencia.
El valor actual neto representa el valor actual de los beneficios netos por encima
del costo de oportunidad del dinero. Cuando el VAN es igual a cero significa que
los beneficios del proyecto alcanzan tan solo a compensar los costos de
oportunidad de sacrificar otras alternativas de inversión. Un VAN negativo quiere
decir que con los beneficios generados por el proyecto no alcanzan a compensar
los costos de oportunidad de dejar de lado otras alternativas de inversión; en ese
caso, sería más rentable invertir en las alternativas de inversión y optar por no
invertir en el proyecto, Y si se tiene un valor actual neto positivo significa que el
proyecto arroja un beneficio aún después de cubrir el costo de oportunidad de las
alternativas de inversión.
CAPITULO VIII.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
1
La tasa interna de retorno TIR es de 42,18% lo cual refleja un resultado
positivo frente a la tasa de oportunidad del dinero que es del 8.84% que lo
hace atractivo.
RECOMENDACIONES