NOMBRE DE LA

PLAN DE AUDITORIA AL PROCESO

ENTIDAD

Macroproceso /Proceso/Procedimiento Gestión Humana / Nómina

Objetivos de la Auditoría Verificar el diseño y ejecución de los controles que garantizan

Alcance de la Auditoría Revisión realizada al periodo comprendido del 01-01-XXXX a

ITEM ACTIVIDAD DE AUDITORIA

1 REUNION DE INICIO

SOLICITUD DE INFORMACION RELACIONADA CON EL PROCESO

2
TENIENDO EN CUENTA EL OBJETO Y ALCANCE DEFINIDOS

3 DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORIA

4 DISEÑO DE PAPELES DE TRABAJO

5 DISEÑO DE PRUEBAS DE AUDITORIA

6 APLICACIÓN DE PRUEBAS DE AUDITORIA

7 ANALISIS Y EVALAUCION DE DATOS

8 FORMULACIÓN DE HALLAZGOS

9 ACTIVIDADES DE REVISIÓN

REUNION DE CIERRE - PRESENTACIÓN DE RESULTADOS

10
(INFORME PRELIMINAR)

11 ACTIVIDADES DE REVISIÓN

12 PRESENTACIÓN DEL INFORME DEFINITIVO

13 SUSCRIPCION DE PLAN DE MEJORAMIENTO

RECURSOS PARA LA EJECUCIÓN DE LA

FINANCIEROS
Viáticos:

Elaborado Por: Pedro Pérez / Juan López

Fecha de Elaboración : 01-04-XXXX

 Versión:
AUDITORIA AL PROCESO DE GESTIÓN HUMANA Fecha:

e los controles que garantizan razonablemente que se procesa y registra debidamente la nómina.

omprendido del 01-01-XXXX al 31-03-XXXX

CRONOGRAMA
AUDITOR RESPONSABLE
Mes 1 Mes 2 Mes3 Mes 4

Luis Rojas

Juan López

Pedro Pérez /Juan López

Pedro Pérez /Juan López

Pedro Pérez /Juan López

Pedro Pérez /Juan López

Pedro Pérez /Juan López

Luis Rojas / Pedro Pérez /Juan López

Luis Rojas

Pedro Pérez /Juan López

PARA LA EJECUCIÓN DE LA AUDTORIA

TECNOLÓGICOS
Computadores : 2

Revisado Por: Luis Rojas

Fecha de Revisión: 03-04-XXXX