AUDITORIA DE SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

Alquileres pagados por anticipado

Según el contrato de arrendamiento firmado el 28 de febrero del 2019 el arriendo del local se pagará de
forma anticipada por cada año por el valor de S/ 200,000 al Sr. Roberto Diaz (persona natural sin negocio),
este contrato tiene vigencia a partir de marzo del mismo año ya que los meses de enero y febrero fueron
cancelados antes de firmar este contrato ya que no habia acuerdo entre las partes por el valor de S/
20,000 quedando luego en S/ 16,666.67 mensual.

Seguros pagados por anticipado

Seguros Pacífico
´- Póliza N° 23976 S/ 21,000 vigencia 03-03-2019 al 02-03-2019
´- Póliza N° 23999 S/ 3,600 vigencia del 01-07-2019 al 01-07-2020
18 63

18 65
18 65
 P.T.
Hecho:
Revisado:
xxxxxx S.A.
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
CEDULA ANALITICA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA VS MAYORES Y DIARIOS

Saldo del Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre del 2019

Estado de Situación Financiera

Alquileres pagados por anticipado 5,400.00 Veracidad Analizar el contrato
Seguros pagados por anticipado 60,000.00 PA-5
Total 65,400.00

MAYOR
FECHA CODIGO NOMBRE REFERENCIA DEBE HABER SALDO
2/28/2019 183 Alquileres 25 20,000.00
3/1/2019 183 Alquileres 26 200,000.00 180,000.00

FECHA CODIGO NOMBRE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

1/27/2019 6352 Alquileres Edificaciones 12 40,000.00
2/28/2019 6352 Alquileres Edificaciones 25 20,000.00 60,000.00

DIARIO
FECHA: 27-01-2019 ASIENTO: 000000012 DEBE HABER
6352 Alquileres Edificaciones 12 40,000.00
1041 Ctas. Ctes. Operativas 12 40,000.00

FECHA: 28-02-2019 ASIENTO: 000000025 DEBE HABER

6352 Alquileres Edificaciones 25 20,000.00
1041 Ctas. Ctes. Operativas 25 20,000.00

FECHA: 27-02-2019 ASIENTO: 000000012 DEBE HABER

 PA-3 Fecha
DMCP 8/4/2020
JPD 8/7/2020

S Y DIARIOS

AÑO MES
2019 2 febrero
2019 3 PA-4 marzo

AÑO MES
2019 1 enero
2019 2 PA-4 febrero
Cuadro donde se muestre el analisis mes a mes

n° MES CALCULO
1 ENERO S/ 200,000.00
2 FEBRERO S/ 200,000.00
3 MARZO S/ 166,666.67 vigencia
4 ABRIL S/ 33,333.33
5 MAYO S/ 33,333.33
6 JUNIO S/ 33,333.33
7 JULIO S/ 33,333.33
8 AGOSTO S/ 33,333.33
9 SETIEMBRE S/ 33,333.33
10 OCTUBRE S/ 33,333.33
11 NOVIEMBRE S/ 33,333.33
12 DICIEMBRE S/ 33,333.33

CEDULA ANALITICA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA VS MAYORES Y DIARIOS

Saldo del Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre del 2019

Estado de Situación Financiera

Alquileres pagados por anticipado 33,333.00 Veracidad Analizar el contrato
Seguros pagados por anticipado 60,000.00 PA-5
Total 93,333.00

MAYOR
FECHA CODIGO NOMBRE REFERENCIA DEBE HABER SALDO
2/28/2019 183 Alquileres 25 20,000.00
3/1/2019 183 Alquileres 26 200,000.00 180,000.00

FECHA CODIGO NOMBRE REFERENCIA DEBE HABER SALDO

1/27/2019 6352 Alquileres Edi 12 40,000.00
2/28/2019 6352 Alquileres Edi 25 20,000.00 60,000.00
ORES Y DIARIOS

AÑO MES
2019 2 febrero
2019 3 PA-4 marzo

AÑO MES
2019 1 enero
2019 2 PA-4 febrero