Flujo de caja proyectado de Enero a diciembre 2019

(ejecutado
I INGRESOS . 13-12-2018) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Ventas netas 50,928.55 51,405.09 51,881.64 52,358.18 52,834.73 53,311.27 53,787.82 54,264.36 54,740.91 55,217.45 55,694.00 56,170.55 642,594.55
Ventas al contado (85%) 43,289.26 43,694.33 44,099.39 44,504.45 44,909.52 45,314.58 45,719.65 46,124.71 46,529.77 46,934.84 47,339.90 47,744.96 546,205.36
Ventas al crédito (15%) - 7,639.28 7,710.76 7,782.25 7,853.73 7,925.21 7,996.69 8,068.17 8,139.65 8,211.14 8,282.62 8,354.10 87,963.60
TOTAL INGRESOS 43,289.26 51,333.61 51,810.15 52,286.70 52,763.25 53,239.79 53,716.34 54,192.88 54,669.43 55,145.97 55,622.52 56,099.06 634,168.96
II EGRESOS
Compras totales 29,110.36 27,768.73 26,427.09 25,085.45 23,743.82 22,402.18 21,060.55 19,718.91 18,377.27 17,035.64 15,694.00 14,352.36 260,776.36
Compras al contado (85%) 24,743.81 23,603.42 22,463.03 21,322.64 20,182.25 19,041.85 17,901.46 16,761.07 15,620.68 14,480.29 13,339.90 12,199.51 221,659.91
Compras a crédito (15%) - 4,366.55 4,165.31 3,964.06 3,762.82 3,561.57 3,360.33 3,159.08 2,957.84 2,756.59 2,555.35 2,354.10 36,963.60
Essalud (9%) 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 334.80 4,017.60
ONP (13%) 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 483.60 5,803.20
Pago de alquiler de local 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 3,850.00 46,200.00
Pago del Impuesto a la renta ( 1%) 431.60 435.64 439.67 443.71 447.75 451.79 455.83 459.87 463.91 467.94 471.98 476.02 5,445.72
Pago de IGV 3,328.20 3,605.55 3,882.90 4,160.25 4,437.60 4,714.95 4,992.30 5,269.65 5,547.00 5,824.35 6,101.69 6,379.04 58,243.45
Pago de Luz 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 550.00 6,600.00
Pago de agua 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2,400.00
Pago remuneraciones 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 3,236.40 38,836.80
Compra de activos 15,215.00 10,152.00 25,367.00
Publicidad 2,501.00 3,622.00 4,524.00 6,821.00 6,841.00 6,252.00 6,521.00 3,521.00 2,851.00 3,652.00 3,622.00 6,511.00 57,239.00
Otros gastos 1,501.00 5,621.00 6,352.00 4,520.00 3,852.00 4,621.00 6,325.00 4,511.00 4,632.00 3,841.00 2,852.00 3,852.00 52,480.00
TOTAL EGRESOS 41,160.40 49,908.96 50,481.71 65,101.46 48,178.21 47,297.96 48,210.72 52,488.47 40,727.22 39,676.97 37,597.72 40,426.48 561,256.28
SALDO DE CAJA 2,128.86 1,424.65 1,328.45 - 12,814.76 4,585.03 5,941.83 5,505.62 1,704.41 13,942.21 15,469.00 18,024.79 15,672.59
CAJA INICIAL 15,152.00 17,280.86 18,705.51 20,033.96 7,219.20 11,804.23 17,746.06 23,251.68 24,956.09 38,898.30 54,367.30 72,392.10
FLUJO DE CAJA DE CAJA ECONÒMICO 17,280.86 18,705.51 20,033.96 7,219.20 11,804.23 17,746.06 23,251.68 24,956.09 38,898.30 54,367.30 72,392.10 88,064.69
Prèstamos obtenidos 20,000.00
Amortizacion de capital - 1,473.63 1,506.20 1,539.50 1,573.53 1,608.31 1,643.86 1,680.20 1,717.34 1,755.30 1,794.10 16,291.96
Intereses - 442.09 409.52 376.22 342.19 307.41 271.86 235.52 198.38 160.42 121.62 2,865.23
FLUJO DE CAJA DE CAJA FINANCIERO 17,280.86 38,705.51 18,118.24 5,303.48 9,888.51 15,830.34 21,335.96 23,040.38 36,982.58 52,451.58 70,476.38 86,148.97
 PROYECCIÒN DE COMPRAS A
GRUPO SELD ASESORES Y CO

MÈTODO PROMEDIO MÈTODO DE INCREME

MESES VENTAS REALES VARIACIONES MESES
ENERO 45,210.00 ENERO
DATOS HISTÒRICOS

FEBRERO 40,152.00 - 5,058.00 FEBRERO

MARZO 30,152.00 - 10,000.00 MARZO
ABRIL 33,415.00 3,263.00 ABRIL
MAYO 32,152.00 - 1,263.00 MAYO
JUNIO 39,422.00 7,270.00 JUNIO
JULIO 40,152.00 730.00 JULIO
AGOSTO 43,521.00 3,369.00 AGOSTO
SETIEMBRE 45,215.00 1,694.00 SETIEMBRE
OCTUBRE 49,252.00 4,037.00 OCTUBRE
NOVIEMBRE 50,152.00 900.00 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 30,452.00 - 19,700.00 DICIEMBRE
ENERO 29,110.36 ENERO
FEBRERO 27,768.73 FEBRERO
MARZO 26,427.09 MARZO
ABRIL 25,085.45 ABRIL
MAYO 23,743.82 MAYO
PROYECCIÒN

JUNIO 22,402.18 JUNIO

JULIO 21,060.55 JULIO
AGOSTO 19,718.91 AGOSTO
SETIEMBRE 18,377.27 SETIEMBRE
OCTUBRE 17,035.64 OCTUBRE
NOVIEMBRE 15,694.00 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 14,352.36 DICIEMBRE
TOTAL 260,776.36 TOTAL
COMPRAS AÑO 2019
ASESORES Y CONSULTORES SAC

MÈTODO DE INCREMENTO MÈTODO DE PROYECCIÒN

VENTAS REA. VARIACIONES MESES VENTAS REA.
45,210.00 1.00 45,210.00
40,152.00 0.89 2.00 40,152.00
30,152.00 0.75 3.00 30,152.00
33,415.00 1.11 4.00 33,415.00
32,152.00 0.96 5.00 32,152.00
39,422.00 1.23 6.00 39,422.00
40,152.00 1.02 7.00 40,152.00
43,521.00 1.08 8.00 43,521.00
45,215.00 1.04 9.00 45,215.00
49,252.00 1.09 10.00 49,252.00
50,152.00 1.02 11.00 50,152.00
30,452.00 0.61 12.00 30,452.00
29,875.36 1.00 36,952.65
29,309.63 2.00 35,378.04
28,754.62 3.00 35,314.65
28,210.12 4.00 37,071.24
27,675.93 5.00 38,355.92
27,151.85 6.00 39,725.65
26,637.70 7.00 40,505.54
26,133.29 8.00 41,290.91
25,638.42 9.00 41,801.89
25,152.93 10.00 42,040.52
24,676.63 11.00 41,317.52
24,209.35 12.00 39,547.99
323,425.83 469,302.52
19,005.00
18,451.00 0.97
18,752.00 1.02
19,345.00 1.03
19,017.00 0.98
19,557.00 1.03
19,754.00 1.01
19,997.00 1.01
20,901.00 1.05
21,156.54 1.01
21,415.20
21,677.02
21,942.04
22,210.31
22,481.85
22,756.71
23,034.94
 PROYECCIÒN DE VENTAS A
GRUPO SELD ASESORES Y CO

MÈTODO PROMEDIO MÈTODO DE INCREME

MESES VENTAS REALES VARIACIONES MESES
ENERO 45,210.00 ENERO
DATOS HISTÒRICOS

FEBRERO 48,212.00 3,002.00 FEBRERO

MARZO 50,152.00 1,940.00 MARZO
ABRIL 52,152.00 2,000.00 ABRIL
MAYO 61,521.00 9,369.00 MAYO
JUNIO 60,141.00 - 1,380.00 JUNIO
JULIO 61,252.00 1,111.00 JULIO
AGOSTO 63,251.00 1,999.00 AGOSTO
SETIEMBRE 66,152.00 2,901.00 SETIEMBRE
OCTUBRE 66,899.00 747.00 OCTUBRE
NOVIEMBRE 67,812.00 913.00 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 50,452.00 - 17,360.00 DICIEMBRE
ENERO 50,928.55 ENERO
FEBRERO 51,405.09 FEBRERO
MARZO 51,881.64 MARZO
ABRIL 52,358.18 ABRIL
MAYO 52,834.73 MAYO
PROYECCIÒN

JUNIO 53,311.27 JUNIO

JULIO 53,787.82 JULIO
AGOSTO 54,264.36 AGOSTO
SETIEMBRE 54,740.91 SETIEMBRE
OCTUBRE 55,217.45 OCTUBRE
NOVIEMBRE 55,694.00 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 56,170.55 DICIEMBRE
TOTAL 642,594.55 TOTAL
DE VENTAS AÑO 2019
ASESORES Y CONSULTORES SAC

MÈTODO DE INCREMENTO MÈTODO DE PROYECCIÒN

VENTAS REA. VARIACIONES MESES VENTAS REA.
45,210.00 1.00 45,210.00
48,212.00 1.07 2.00 48,212.00
50,152.00 1.04 3.00 50,152.00
52,152.00 1.04 4.00 52,152.00
61,521.00 1.18 5.00 61,521.00
60,141.00 0.98 6.00 60,141.00
61,252.00 1.02 7.00 61,252.00
63,251.00 1.03 8.00 63,251.00
66,152.00 1.05 9.00 66,152.00
66,899.00 1.01 10.00 66,899.00
67,812.00 1.01 11.00 67,812.00
50,452.00 0.74 12.00 50,452.00
51,230.09 1.00 49,544.24
52,020.19 2.00 52,150.67
52,822.47 3.00 54,241.07
53,637.12 4.00 56,036.46
54,464.34 5.00 57,566.38
55,304.31 6.00 58,252.52
56,157.24 7.00 59,176.37
57,023.32 8.00 60,077.04
57,902.76 9.00 60,806.58
58,795.77 10.00 61,078.02
59,702.54 11.00 60,902.34
60,623.30 12.00 59,938.68
669,683.45 689,770.37
19,005.00
18,451.00 0.97
18,752.00 1.02
19,345.00 1.03
19,017.00 0.98
19,557.00 1.03
19,754.00 1.01
19,997.00 1.01
20,901.00 1.05
21,156.54 1.01
21,415.20
21,677.02
21,942.04
22,210.31
22,481.85
22,756.71
23,034.94
RESUMEN DE PROYECCIÒN DE COMPRAS 2019

MESES PROMEDIO % DE INCREMENTO TENDENCIA P

ENERO 29,110.36 29,875.36 36,952.65
FEBRERO 27,768.73 29,309.63 35,378.04 PRO
100,000.00
MARZO 26,427.09 28,754.62 35,314.65
90,000.00
ABRIL 25,085.45 28,210.12 37,071.24 80,000.00
MAYO 23,743.82 27,675.93 38,355.92 70,000.00
JUNIO 22,402.18 27,151.85 39,725.65 60,000.00
JULIO 21,060.55 26,637.70 40,505.54 50,000.00
AGOSTO 19,718.91 26,133.29 41,290.91 40,000.00
SETIEMBRE 18,377.27 25,638.42 41,801.89 30,000.00
OCTUBRE 17,035.64 25,152.93 42,040.52 20,000.00
10,000.00
NOVIEMBRE 15,694.00 24,676.63 41,317.52
-
DICIEMBRE 14,352.36 24,209.35 39,547.99 IL
RO Z O R
TOTAL 260,776.36 323,425.83 469,302.52 B RE AR AB
M
FE

62,649.47 208,526.16
 PROYECCIÒN DE VENTAS 2019
PROMEDIO % DE INCREMENTO TENDENCIA
100,000.00
90,000.00
80,000.00
70,000.00
60,000.00
50,000.00
40,000.00
30,000.00
20,000.00
10,000.00
-
RO O IL O O LIO O E E E E
Z R AY NI T BR BR BR BR
B RE AR AB M JU JU G OS EM TU E M EM
M I VI CI
FE A T OC DI
SE NO
RESUMEN DE PROYECCIÒN DE VENTAS 2019

MESES PROMEDIO % DE INCREMENTO TENDENCIA

PROYE
ENERO 50,928.55 51,230.09 49,544.24
200,000.00
FEBRERO 51,405.09 52,020.19 52,150.67 180,000.00
MARZO 51,881.64 52,822.47 54,241.07 160,000.00
ABRIL 52,358.18 53,637.12 56,036.46 140,000.00
MAYO 52,834.73 54,464.34 57,566.38 120,000.00
JUNIO 53,311.27 55,304.31 58,252.52 100,000.00
80,000.00
JULIO 53,787.82 56,157.24 59,176.37
60,000.00
AGOSTO 54,264.36 57,023.32 60,077.04
40,000.00
SETIEMBRE 54,740.91 57,902.76 60,806.58 20,000.00
OCTUBRE 55,217.45 58,795.77 61,078.02 -
NOVIEMBRE 55,694.00 59,702.54 60,902.34 O Z O IL
R ER AR AB
R
B M
DICIEMBRE 56,170.55 60,623.30 59,938.68 FE
TOTAL 642,594.55 669,683.45 689,770.37
PROMED
 PROYECCIÒN DE VENTAS 2019
200,000.00
180,000.00
160,000.00
140,000.00
120,000.00
100,000.00
80,000.00
60,000.00
40,000.00
20,000.00
-
O O IL O O LIO O E E E E
ER Z R AY NI ST BR BR BR BR
B R AR AB M JU JU O E M T U M M
M AG TI VI
E IE
FE OC IC
SE N O D

PROMEDIO % DE INCREMENTO TENDENCIA

GRUPO SELD ASESORES Y CONSULTORES SAC

POLITICAS DE LA EMPRESA
I.- POLITICA DE COBRANZAS
CONTADO 85%
COBRANZA A 30 DIAS 15%
TOTAL 100%

II.- POLITICA DE PAGOS-COMPRAS

CONTADO 85%
PAGO A 30 DIAS 15%
TOTAL 100%
ULTORES SAC
cuota Saldo inicial Interés Capital Cuota Seguros Pago del mes
1 20,000.00 442.09 1,473.63 1,915.72 10.00 1,925.72
2 18,526.37 409.52 1,506.20 1,915.72 9.26 1,924.98
3 17,020.17 376.22 1,539.50 1,915.72 8.51 1,924.23
4 15,480.67 342.19 1,573.53 1,915.72 7.74 1,923.46
5 13,907.14 307.41 1,608.31 1,915.72 6.95 1,922.67
6 12,298.83 271.86 1,643.86 1,915.72 6.15 1,921.87
7 10,654.97 235.52 1,680.20 1,915.72 5.33 1,921.05
8 8,974.77 198.38 1,717.34 1,915.72 4.49 1,920.21
9 7,257.44 160.42 1,755.30 1,915.72 3.63 1,919.35
10 5,502.14 121.62 1,794.10 1,915.72 2.75 1,918.47
11 3,708.04 81.96 1,833.75 1,915.72 1.85 1,917.57
12 1,874.29 41.43 1,874.29 1,915.72 0.94 1,916.66