Educación Continuada

Nombre de la Asignatura: Impuesto a la Transferencia de Bienes Industrializados

y Servicios (ITBIS)
Profesor: Ramón Matos
Practica II
La empresa Manangement Consulting Group, ha decidido contratarlo a usted como
Gerente Impositivo, y entre sus funciones esta la de la elaboración y envio del
formato IT-1 (ITBIS), para tales fines le suministra los siguientes datos:

1- El total de ventas para el mes de Enero 2014 ascendió a RD$10,875,925.00

2- Dentro de ese monto existen ventas al exterior mediante el NCF A010010010200000008,

por valor de RD$1,050,630.00 y Ventas a una ONG, local mediante el NCF
A010010011400000075 por valor 875,960.00

3- Del Total de Las Ventas Gravadas el 60% Tributa sobre la base del 18% y el Restante 40%
sobre la base del 11%.

4- El total de Itbis adelantado en el formato 606 EN (compras locales) fue de RD$775,960.00

5- El total de Itbis adelantado en el formato 606 (servicios deducibles) fue de

RD$275,960.00

6- El ITBIS, pagado en importaciones, mediante planillas y recibos aduanales números 1060

y 3080 fue de RD$425,680.00

7- El monto de saldo a favor anterior asciende a 85,650.00

8- El monto correspondiente a la retención por norma 8-04, referente a las ventas por
tarjeta de crédito fue de RD$18,975.00

9- Se realizo el pago de alquiler del local al Señor Roberto López Por Valor de RD$70,000.00
realizándose la retención correspondiente.

10- Se realizo el pago de del servicio de vigilancia a la compañía guardianes La Tranquilidad,

Por Valor de RD$85,000.0, realizándose la retención correspondiente.

11- Se realizo el pago de servicios profesionales al Señor Duannys Melo, contador por iguala
de la empresa Por Valor de RD$100,000.00, realizándose la retención correspondiente ya
que esta acogido al Procedimiento Simplificado de Tributación (PST)

Requerimientos:

1. Elaborar y presentar el IT-1 (ITBIS) la ley 11-92, Codigo Tributario y presentarlo con fecha
de vencimiento hoy 21 de Febrero 2015.