ACTA

Siendo las 5:30 pm del 25 de enero de 2021, reunidos el CPC Yony Rosas Sal
y Rosas, Brigit Milla Rosales, Edi Septimo Villacaqui y Gabriela Menacho
Valverde, en presencia de la Ingeniera Elena Ríos Ortiz, Nicole Zurita Ríos y
Wilder Reyes Evaristo, llegándose a los siguientes acuerdos:
- El área de finanzas hizo un análisis general de los ingresos, ventas y
cobranzas del año 2020, así como el detalle de compras y pagos del
año.
- Se informó al área de contabilidad el detalle de las cobranzas,
refiriéndose al arrastre de cuentas por cobrar del año 2019 (ventas
institucionales), además se informó las políticas de cobranza de la
empresa.
- Con respecto a los pagos realizados por el área de finanzas, se observa
que, durante el año 2020, la empresa hizo desembolsos de 5’436,700.00
al pago de proveedores de mercadería y gastos en general;
encontrándose en una diferencia de 248,000.00 con el área de
contabilidad; el mismo que será de análisis del área de contabilidad.
- El área contable informó acerca del coeficiente a ser aplicado para la
determinación del impuesto (1.52%) y se informó acerca las compras
registradas.
- El área de contabilidad informó acerca del pago de impuestos tanto
como el detalle del pago del IGV e IR, además se informó acerca del
pago del impuesto por arrendamiento tanto del local de centenario, belén
y el almacén.
- Se informó al área de contabilidad acerca de los pagos de los prestamos
pendientes de pago, tanto como el pago de Leasing, préstamo de
1’000,000.00; prestamos reactiva en el BCP y BBVA.
- Se acordó la presentación del cierre de los estados financieros del año
2020, el próximo lunes por parte del área de contabilidad.
- Se acordó la presentación de una simulación de planilla, haciendo un
aproximado del pago de planilla en caso de que todos los trabajadores
entrasen a planilla.
- El área de finanzas informó acerca del pago de planilla en el año 2020,
enfatizando el pago de la remuneración básica más los comisiones que
recibe cada vendedor.
- El área de contabilidad informó acerca de los gastos aceptados
tributariamente y registrados en el registro de compras mensualmente,
así mismo se informó acerca de los gastos considerados como
adiciones, recomendando un control con respecto a los gastos de
representación y/o personal.
 ACTA
Siendo las 12:00 am del 01 de febrero de 2021, reunidos Brigit Milla Rosales,
Edi Septimo Villacaqui y Gabriela Menacho Valverde, en presencia de la
Ingeniera Elena Ríos Ortiz, Nicole Zurita Ríos llegándose a los siguientes
acuerdos:
- El área de contabilidad, presentó los estados financieros del año 2020,
informando los saldos tanto como en caja, como mercadería y demás
cuentas.
- Se informó del pago del pago de los alquileres pendientes y su
respectivo impuesto; además se enfatizó que el pago se debería de
realizar antes de la presentación de los estados financieros a la SUNAT.
- La ingeniera Elena, informó al área de contabilidad que los pagos por
alquiler, estarán destinados al pago de gastos personales
(mantenimiento de casa en lima, luz y otros servicios).
- El área de finanzas enfatizó las bonificaciones con mercaderías por
parte del proveedor Saint Global, para consideraciones del inventario.
- Se informó al área de contabilidad que se seguirá trabajando con el Sr.
Luis León para la realización del INVENTARIO PERMANENTE
VALORIZADO de los años 2019 y 2020.
- El área de contabilidad informó el arrastre de perdidas tributarias del año
2020, serán efectivas al año 2021.
- El área de contabilidad informó que se considerará el transporte de
mercadería dentro del valor de las compras mensuales, enfatizando la
clasificación de “Rembolso de flete”, el que se hará de manera detallada
desde el mes de enero 2021.
- El área de contabilidad informó acerca de los conceptos a ser
considerados para la determinación del costo de ventas.
- Se recomendó al área de contabilidad evaluar los activos de la empresa
y considerar dentro del inventario de activos los responsables de los
equipos entregados al personal.
- Se recomendó al área de contabilidad asesorar al área de finanzas con
respecto al tratamiento de los gastos.