Recargo Noct - Horas Extras

Nombre Cargo
Horas Diurna Nocturna
Pablo Alvarez Administrador
Juan Canales Vendedor
James Ortega Supervisor planta
Ana Ospina Operario planta

Salario Mínimo 877,803.00 3,657.51 1.75

Auxilio de Transporte 102,854.00
Hora Extra diurna 25% 4,571.98 4,937.64
Hora Extra Nocturna 75% 6,400.38
Recargo nocturno 35% 4,937.46
Hora Dominical 1.75% 6,400.38

Recargo Noct - Horas Extras

Nombre Cargo
Horas Diurna Nocturna
Pablo Alvarez Administrador
Juan Canales Vendedor
James Ortega Supervisor planta -
Ana Ospina Operario planta - -

NOMINA
DATOS GENERALES
Nombre Cargo Sueldo Básico Valor día Valor hora

Ana Ospina Operario palnta - - -

Costo Totales mod - - -
James Ortega Supervisor planta - - -
Costo Totales moi - - -
Juan Canales Vendedor - - -
Gastos totales ventas - - -
Pablo Alvarez Administrador - - -
Gastos totales admón - - -
TOTAL - - -

PRESTACIONES PARAFISCALES
MOI GTO VENTAS
Nombre % MOD

- - -
- - -
C. COMPENSACIÓ 4.00% - - -
SALUD 8.50% - - -
PENSIÓN 12.00% - - -
ARL 1.04% - - -
Totales - - -
 PRESTACIONES SOCIALES
MOI GTO VENTAS
Nombre % MOD

PRIMA 8% - - -
CESANTIAS 12% - - -
INT. CESANTIAS 1% - - -
VACACIONES 4% - - -
Totales - - -

1110 Banco 1365

DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
308,562
308,562

2380 ACREEDORES VARIOS 2610

DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
-
-
-

72 MOD 72
DÉBITOS CRÉDITOS DÉBITOS
102,854.00 102,854.00
- -
- -
102,854.20 102,854.00

308,562.20 308,562.20
-

Contabilización Nomina por pagar

Código Cuentas Parcial Débito Crédito
Costo de producción de
7205 mano de obra d 102,854.00

Mano de Obra Indirecta

730502 de producción 102,854.00
5105 Gasto de Personal -
52105 Gasto de Personal 102,854.00
 Retenciones y Aportes de
2370 Nómina -
Aportes a Entidades de
237005 Salud -
2380 Acreedores Varios -
Fondos de Cesantías y/o
238030 Pensiones -
Cuentas por cobrar
1365 trabajadores -
1110 Bancos 308,562
111005 Bancos Nacionales 308,562
Totales 308,562.00 308,562.00

Contabilización Prestaciones Parafiscales

Código Cuentas Parcial Débito Crédito
Costo de producción de
7205 mano de obra d -
720568 Aportes ARL -
Aportes a Entidades de
720569 Salud -
Aportes a Fondos de
720570 Pensiones -
Aportes a cajas de
720572 compensación -
720575 Aportes a ICBF -
720578 Aportes al SENA -

Mano de Obra Indirecta

730502 de producción -
73050268 Aportes ARP -
Aportes a Entidades de
73050269 Salud -
Aportes a Fondos de
73050270 Pensiones -
Aportes a cajas de
73050272 compensación -
73050275 Aportes a ICBF -
73050278 Aportes al SENA -
5105 Gasto de Personal -
510568 Aporte ARP -
Aportes a Entidades de
510569 Salud -
Aportes a Fondos de
510570 Pensiones -
Aportes a cajas de
510572 compensación -
510575 Aportes a ICBF -
510578 Aportes al SENA -
 5205 Gasto de Personal -
520568 Aporte ARP -
Aportes a Entidades de
520569 Salud -
Aportes a Fondos de
520570 Pensiones -
Aportes a cajas de
520572 compensación -
520575 Aportes a ICBF -
520578 Aportes al SENA -
2370 Retenciones y Aportes -
Aportes Entidades de
237005 Salud -
237006 Aporte ARP -
Aportes ICBF, Sena y Caja
237010 de Compensación -
2380 Acreedores Varios -
Fondos de Cesantías y/o
238030 Pensiones -
Totales - -
-

Contabilización Prestaciones Sociales

Código Cuentas Parcial Débito Crédito
Costo de producción de
7205 mano de obra d -
720530 Cesantias -

720533 Intereses sobre Cesantias -

720536 Prima de Servicios -
720539 Vacaciones -

Mano de Obra Indirecta

730502 de Producción -
730530 Cesantias -

730533 Intereses sobre Cesantias -

730536 Prima de Servicios -
730539 Vacaciones -
5105 Gasto de Personal -
510530 Cesantias -

510533 Intereses sobre Cesantias -

510536 Prima de Servicios -
510539 Vacaciones -
5205 Gasto de Personal - -
520530 Cesantias -
 520533 Intereses sobre Cesantias -
520536 Prima de Servicios -
520539 Vacaciones -

2610 Obligaciones Laborales -

261005 Cesantias -

261010 Intereses sobre Cesantias -

261015 Prima de Servicios -
261020 Vacaciones -
Totales - -
 Sueldo Básico
Dominical NOTA
DEBES DE DIGITAR CON LA INFORMACION DEL T
LAS CELDAS DE COLOR AMARILLO,

6,400.65

Extras
Sueldo Básico Auxilio de Transporte
Dominical
-
- 102,854.00
- 102,854.00
- - 102,854.00

DEVENGADO
Días Auxilio de Recargo
Sueldo Básico
Lab. Liq. Transporte Nocturno
30 30 - 102,854.00 -
30 30 - 102,854.00 -
30 30 - 102,854.00
30 30 - 102,854.00 -
30 30 - 102,854.00 -
30 30 - 102,854.00 -
30 30 - - -
30 30 - - -
120 120 - 308,562.00 -

GASTOS AMDÓN TOTAL

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
GASTOS AMDÓN TOTAL

- -
- -
- -
- -
- -

CXC A TRABAJADORES 2370 RETENCIONES Y APORTES

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
- -
- -
-

OBLIGA.LABORALES 52 GASTOS DE VENTAS

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
- 102,854.00
- -
-
102,854.00

CIF 51 GASTOS ADMÓN

CRÉDITOS DÉBITOS CRÉDITOS
-
-
-
-
LA INFORMACION DEL TALLER

DEVENGADO DEDUCCIONES
Horas Extras Domingo y
Total devengado Salud 4% Pensión 4% Otros
Diurna Nocturna festivos
- - 102,854.00 - -
- - - 102,854.00 - - -
- - 102,854.00 - -
- - - 102,854.00 - - -
- - - 102,854.00 - -
- - - 102,854.00 - - -
- - - - - -
- - - - - - -
- - - 308,562.00 - - -
ENCIONES Y APORTES

TOS DE VENTAS

TOS ADMÓN
ONES
Neto a
Total Pagar
deducciones
- 102,854
- 102,854
- 102,854
- 102,854
- 102,854
- 102,854
- -
- -
- 308,562
PRODUCTO TERMINADO PEPS KÁRDEX
Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Orden de producción 2505 31 de Dic
Venta 31 de dic

REPUESTOS Y ACCESORIOS UEPS

Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Despacha a producción op No 2505 8 de Dic

Materia prima PROMEDIO PONDERADO

Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Compra materia prima 2 de Dic
Despacha a producción op No. 2505 7 de Dic

Materiales indirectos PROMEDIO PONDERADO

Detalle Entrada
Unidades
Saldo Inicial
Compra materiales 2 de Dic

B.2 Hoja de Costos

EMPRESA SATURNO S.A.
NIT. 9999
HOJA DE COSTOS

Orden de Producción No. 2505

Código del Producto A2
Nombre del Producto
Fecha de Inicio 12/7/2019

Costo de Producción Materia Prima Directa

Detalle Monto
MATERIA PRIMA #DIV/0!

Total #DIV/0!
COSTOS DE PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA
SERVICIOS DIRECTOS
INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
COSTOS TOTAL DE PRODUCCIÓN
Elaborado por:

und
ventas
costo
rentabilidad bruta

B.3 Estado de Costo de Ventas

Estado de Costos de Ventas
Inventario de materia prima inicial
+ Compra de inventario
= Materia prima disponible
- Inventario de materia prima final
= Costo de Materia prima directa
+ Costo de Mano de obra directa
+ Costo de servicios directos
+ Costo Indirectos
= Costo de producción del período
+ Producto en proceso inicial
= Costo de producto en proceso
- Producto en proceso final
= Costo de producto terminados
+ Producto terminado inicial
= Productos Disponibles para la venta
- Producto terminado final
= Costo de Venta

Costo Total de Producción

Costo de Producción
Costo de Materia Prima
Costo de Mano de Obra directa
Costos de Servicios directos
Costos Indirectos de fabricación
Costo Total de Producción

COSTO UNITARIOS
Costo Total de Producción
Unidades Producidas
Costo Unitario
 Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad

#DIV/0! #DIV/0!

Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad

$ -

Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad

$ -
#DIV/0!

Entrada Salida
Valor Unidad Total Unidades Valor Unidad

$ -

Número de Unidades
Fecha Terminado

Costo de Producción
Costo de Producción Mano de Obra Directa Servicios Directos
Detalle Monto Detalle Monto
OPERARIOS $ 102,854.00 MAQUILA $ -

Total $ 102,854.00 Total $ -

 TOTALES COSTO UNIT
#DIV/0!
$ 102,854.00
$ -
$ -
#DIV/0! #DIV/0
Revisado por Contabilizado por

vr total CONTABILIZACION DE LA VENTA Y SUS C

- NOMBRE No CUENTA
#DIV/0! #DIV/0! Ingresos por ventas 41
#DIV/0! Anticipo de clientes 28
Bancos 11

$ - Inventario P. Terminado 14
$ - Costo de Venta 61
$ -
#DIV/0!
#DIV/0!
$ 102,854.00
$ -
$ -
#DIV/0!
$ -
#DIV/0!
$ -
#DIV/0!
$ -
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Totales
#DIV/0!
$ 102,854.00
$ -
$ -
#DIV/0!

#DIV/0!
-
#DIV/0!
lida Saldo
Total Unidades Valor Unidad Total
50 $ -
$ - #DIV/0!
$ - 0 #DIV/0! #DIV/0!

lida Saldo
Total Unidades Valor Unidad Total
$ 100.00 $ -
$ - 0 #DIV/0! $ -

lida Saldo
Total Unidades Valor Unidad Total
$ -
0 #DIV/0! $ -
#DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0!

lida Saldo
Total Unidades Valor Unidad Total
$ -
0 #DIV/0! $ -

12/31/2019

Costo de Producción Indirectos de Fabricación

Detalle Monto
ASIGNACIÓN $ -

Total $ -
 COSTO UNITARIO

#DIV/0!
Firma y sello

ZACION DE LA VENTA Y SUS COSTOS

DEBITO CREDITO
$ -
$ -
$ -

#DIV/0!
#DIV/0!
NOTA
DEBES DE DIGITAR CON LA INFORMACION DEL TALLER
LAS SELDAS DE COLOR AMARILLO,

ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE PRODUCTOS TERMINADOS

ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE REPUESTOS Y ACCESORIOS

ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA

ESTE SALDO DEBE DE QUEDAR EN LA CUENTA DE INVENTARIOS DE MATERIALES

ERMINADOS

ACCESORIOS
UN
 DEPRECIACIÓN MENSUAL MÉTODO DE LINEA RECTA
VALOR EN VIDA ÚTIL EN
BIENES LIBROS INICIAL AÑOS VIDA ÚTIL EN %
CONSTRUCCIÓN Y EDIFICACIÓN 5%
EQUIPO DE OFICINA 10%

AMORTIZACIÓN DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

DETALLE VALOR MESES AMORTIZACION MENSUAL
ARRENDAMIENTOS #DIV/0!

AJUSTES TRANSACCIONES EN DOLARES 31 DE DICIEMBRE DE 20XX

FECHA 30/11/20XX
DETALLE VALOR EN $ TC EN US$ VALOR EN US$
AHORROS CTA BCO EXTERIOR

FECHA 30/11/20XX
DETALLE VALOR EN $ TC EN US$ VALOR EN US$
OBLIGACIÓN FINANCIERA EN
MONEDA EXTRANJERA #DIV/0!
 CONTABILIZACION
ECTA
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
ANUAL MENSUAL GASTO DEPRECIACION (CTA 51)
- - DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO
- - DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA
-

CONTABILIZACION

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (CTA 17)

ARRENDAMIENTO ADMINISTRACION (CTA 51)
ARRENDAMIENTO VENTAS (CTA 52)
ARENDAMIENTO PRODUCCION (CTA 72)

DE DICIEMBRE DE 20XX CONTABILIZACION

31/12/20XX
TC EN US$ VALOR EN $ DIFERENCIA BANCO EXTERIOR
- - DIFERENCIA EN CAMBIO A FAVOR (CTA 42)

31/12/20XX
TC EN US$ VALOR EN $ DIFERENCIA OBLIGACION FINANCIERA M EXT

#DIV/0! #DIV/0! DIFERENCIA EN CAMBIO EN CONTRA (CTA 53)

BILIZACION
DEBITO CREDITO

$ -
$ -
$ -

BILIZACION
DEBITO CREDITO
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

BILIZACION
DEBITO CREDITO

$ -
$ -

#DIV/0!

#DIV/0!