Final Edgar

FAJHORPA INVERSIONES E.I.R.
L
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"AÑO DE LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN Y LA IMPUNIDAD"
ÍNDICE
1. LIQUIDACIÓN TÉCNICA....................................................................................5
1.1. ASPECTOS GENERALES..............................................................................5
a). Nombre del proyecto:..................................................................................................5
b). Estructura funcional programática:............................................................................5
c). Unidad Formuladora:...................................................................................................5
d). Unidad Ejecutora:........................................................................................................5
e). Descripción de componentes:....................................................................................6
f). Costo del Proyecto:......................................................................................................6
g). Asignación presupuestal:............................................................................................7
h). Localización y ubicación:............................................................................................8
i). Plazo de ejecución (programado y ejecutado):.........................................................8
j). Modalidad de ejecución:.............................................................................................10
l). Plazo de Ejecución:....................................................................................................11
1.2. BASES LEGALES........................................................................................11
1.3. MEMORIA DESCRIPTIVA............................................................................11
a). Antecedentes:.............................................................................................................11
b). Problema Central y Sus Causas:.............................................................................13
c). Descripción del Proyecto:.........................................................................................14
d). Metas Físicas Programadas.....................................................................................14
e). Metas físicas ejecutadas...........................................................................................14
f). Detalle de avance físico de metas............................................................................15
g). Actividades ejecutadas.............................................................................................15
h). Recurso:......................................................................................................................15
i). Observaciones, Conclusiones y Recomendación:.................................................15
1.4. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS EJECUTADAS.......................................16
1.5. AVANCE FÍSICO FINANCIERO....................................................................16
a). Avance físico vs avance financiero:........................................................................16
b). Cronograma de ejecución del proyecto:.................................................................16
1.6. VALORIZACIÓN DEL PROYECTO..............................................................16
a). Hoja de metrados finales..........................................................................................16
DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

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b). Valorización partidas programadas.........................................................................17

c). Valorización partidas adicionales (Mayores Metrados y Partidas Nuevas).......17
d). Valorización de Partidas por Deductivos................................................................17
e). Resumen valorización final; debe contener la información del costo indirecto
realizado según el presupuesto analítico aprobado como Gastos: Generales,
Supervisión/inspección, Elaboración de Expediente Técnico, Evaluación de
Expediente Técnico, Liquidación y Transferencia, Gestión (Seguimiento y
Monitoreo, Administración de Contrato........................................................................17
1.7. RESUMEN EJECUCIÓN FINANCIERA........................................................17
a). Por específicas de gasto...........................................................................................17
b). Manifiesto de gasto por meses................................................................................20
1.8. MOVIMIENTO DE ALMACÉN.......................................................................20
a). Ejecutado....................................................................................................................20
b). Saldos de almacén....................................................................................................20
1.9. MATERIALES EN PROCESO DE TRANSFERENCIA.................................20
a). Saldos de otros proyectos........................................................................................20
b). Saldos de almacén....................................................................................................21
1.10. CUADERNO DEL PROYECTO.....................................................................21
1.11. REGISTRO FOTOGRÁFICO DE TODO EL PROCESO...............................21
1.12. ADJUNTAR COPIAS....................................................................................21
1.13. ACTA DE CONSTATACIÓN FÍSICA DEL PROYECTO (ANEXO N°02).......21
2. LIQUIDACIÓN FINANCIERA............................................................................22
2.1. SISTEMATIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN.........................................22
a). Verificación del Presupuesto asignado (PIA-PIM):...............................................22
b). Verificación y conciliación de la información financiera (Devengado) contenida
en el Sistema Integral de Administración Financiera (SIAF) con la documentación
fuente................................................................................................................................22
c). Verificación en los Estados Financieros de los Auxiliares de Cuentas que
sustentan las cuentas, como por ejemplo los siguientes:..........................................23
d). Verificación de la documentación fuente sustentadora de gasto siguiente:......23
e). Verificación de las Resoluciones de Transferencias de materiales recibidos y
otorgados..........................................................................................................................24
f). Verificación de adquisición de bienes de capital....................................................24
g). Verificación de la documentación, resoluciones, convenios y otros, en caso de
aportes de los beneficiarios y de donaciones:.............................................................24

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h). Inventario Final Valorizado del saldo de materiales en el proyecto....................24

i). Acta de Conciliación Financiera con la Oficina de Contabilidad...........................24
2.2. CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACIÓN FINANCIERA............24
2.2.1. ACTA DE CONCILIACIÓN FINANCIERA (ANEXO N° 03)...........................24
a). Resumen de Ejecución Financiera del Proyecto de Inversión Pública por
Especifica del Gasto........................................................................................................24
b). Gasto Consolidado de la ejecución financiera por metas, ejercicios financieros
y fuente de financiamiento.............................................................................................28
c). Estructura Funcional y Programática del Proyecto de Inversión Pública...........28
d). Descripción del Proyecto de Inversión Pública......................................................29
e). Conciliación de la ejecución financiera con la información contenida en el
Aplicativo Informático del Sistema de Seguimiento de Inversiones (SSI)...............32
f). Relación detallada de Bienes de Capital adquiridos para la ejecución de
Proyectos de Inversión, importe que no es incluido en el costo/gasto de la
Liquidación Financiera....................................................................................................32
g). Observaciones...........................................................................................................32
h). Conclusiones..............................................................................................................32
i). Recomendación...........................................................................................................33
j). Adjuntar: Copia de la Resolución que aprueba el Expediente Técnico,
Transferencia de Materiales, Comités de Caja y otros...............................................33
k). El Acta de Conciliación debe de estar suscrita por:..............................................33
2.2.2. TARJETA DE LIQUIDACIÓN FINANCIERA (ANEXO N°04).........................34
2.2.3. RELACIÓN DE BIENES UTILIZADOS EN LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO
DE INVERSIÓN PUBLICA (ANEXO N°05)...............................................................39
2.2.4. RENDICIÓN..................................................................................................39
3. LIQUIDACIÓN LEGAL.....................................................................................40
3.1. ANTECEDENTES.........................................................................................40
3.2. PARTE CONSIDERATIVA............................................................................41
1. DE LOS PAGOS SIN DOCUMENTACIÓN QUE SUSTENTEN LA
EJECUCIÓN DEL GASTO.............................................................................................47
2. PAGOS NO RELACIONADOS AL OBJETIVO DEL PROYECTO POR EL
IMPORTE DE S/ 88,095.00...........................................................................................50
3. CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREAS EN
LA RUTA PUCALLPA - BREU - PUCALLPA, ASÍ COMO LA ADQUISICIÓN DE
MATERIALES DEL PROYECTO (TRÍPTICO, FOLLETOS, BANNER, ROOL
CREEN, DÍPTICOS) POR MONTOS SUPERIORES A LAS 8UIT, SIN NINGÚN

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PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN Y/O SUSTENTO LEGAL Y TÉCNICO DE

CONTRATACIÓN DIRECTA (EXONERACIÓN).........................................................53
3.3. CONCLUSIONES..........................................................................................63
3.4. RECOMENDACIONES..................................................................................63

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1. LIQUIDACIÓN TÉCNICA
1.1. ASPECTOS GENERALES
a). Nombre del proyecto:

“Mejoramiento de los servicios locales productivos para garantizar la
seguridad alimentaria de la población en riesgo de las comunidades nativas
del Distrito de Yurua – Atalaya – Ucayali”; Código Único de Inversión N°
2338801.
b). Estructura funcional programática:
FUNCIÓN: PROTECCIÓN SOCIAL

DIVISIÓN FUNCIONAL: ASISTENCIA SOCIAL
GRUPO FUNCIONAL: PROTECCIÓN DE POBLACIÓN EN RIESGO
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL: MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES, DESARROLLO E
INCLUSIÓN SOCIAL
OPI RESPONSABLE DE LA EVALUACIÓN: GOBIERNOS LOCALES
c). Unidad Formuladora:
SECTOR: GOBIERNOS LOCALES

PLIEGO: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA
NOMBRE: SUB GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y OBRAS
Persona Responsable De Formular el PIP 06078612:GARCIA ZORRILLA JORGE MARCELINO
Menor:
Persona Responsable De la Unidad 06746032:MIGUEL ANTONIO MENDOZA MENDOZA
Formuladora:
d). Unidad Ejecutora:
DEPARTAMENTO: UCAYALI
PROVINCIA: ATALAYA
NOMBRE: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA
Persona Responsable de la Unidad 21146457: Pinedo Valderrama Lister
Ejecutora:
Órgano Técnico Responsable : SUB GERENCIA DE DESARROLLO ECONÓMICO Y SOCIAL
e). Descripción de componentes:
COMPONENTES OBJETIVO ACCIONES

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RESULTADO 1 ADECUADAS CAPACIDADES A  Campañas de Sensibilización

 Talleres de Capacitación a
PERSONAS DE SALUD Y FAMILIAS
familias
 Capacitación a ACS
 Pasantías
 Implementación de ACS
 Capacitación al Personal de
Salud
RESULTADO 2 MEJORA DE LA GESTIÓN LOCAL Y  Capacitación a los miembros

COMUNAL EN ACCIONES A FAVOR DE del equipo del proyecto.
LA PRIMERA INFANCIA
RESULTADO 3 MEJORA DEL SERVICIO DE ATENCIÓN  Implementación de los
Establecimientos de saludo
CREED Y MADRES GESTANTES
con:
 Material antropométrico
 Kit de EE.SS
 Materiales de Estimulación
 Implementación de los
centros de vigilancia.
RESULTADO 4 IMPLEMENTACIÓN DE HUERTOS  Visitas domiciliarias a

familias.
COMUNALES
 Monitoreo a los niños y
Gestantes
 Sistema de vigilancia
Distrital
RESULTADO 5 IMPLEMENTACIÓN DE GRANJAS DE  Implementación de

ANIMALES MEJORES CUYES Y Galpones
GALLINAS PONEDORAS
f). Costo del Proyecto:
PRINCIPALES UM CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL A PRECIOS

RUBROS UNITARIO DE MERCADO
EXPEDIENTE ESTUDIO 1 16,000.00 16,000.00
TÉCNICO
COSTO DIRECTO 822,600.00
RESULTADO 1 GLOBAL 1 120,200.00 120,200.00


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SUPERVISIÓN GLOBAL 1 60,000.00 60,000.00
GASTOS GENERALES GLOBAL 1 68,000.00 68,000.00
UTILIDADES GLOBAL 1 0.00 0.00
TOTAL 966,600.00
g). Asignación presupuestal:
AÑO MES EXPEDIENTE MONTO
2017 03 0000000185 10000
2017 03 0000000220 16780
2017 03 0000000223 3500

2017 04 0000000304 18000
2017 05 0000000459 6000
2017 05 0000000459 5500
2017 05 0000000529 15000
2017 06 0000000560 14940
2017 07 0000000640 17500
2017 12 0000001032 7800
2017 12 0000001036 7800
2017 12 0000001048 7800
2017 12 0000001127 4615
2017 12 0000001145 7800
2017 12 0000001147 7800
2017 12 0000001148 1569
2017 12 0000001149 3063.5
2017 12 0000001150 3000
2017 12 0000001151 9800
2017 12 0000001152 793.5
2017 12 0000001153 5977
2017 12 0000001157 342
2017 12 0000001160 62800
2017 12 0000001163 2080
2017 12 0000001164 1470

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2017 12 0000001177 21000
TOTAL 262730
ANÁLISIS
 Presupuesto y modificaciones
 Fuentes: 5. RECURSOS DETERMINADOS

 Rubro: 18. Canon y Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y
Participaciones
 Ejecución del gasto de acuerdo con la asignación presupuestal
 PIP viable: 966,600.00 (Fecha de viabilidad 30/12/2016)
h). Localización y ubicación:
 Departamento : UCAYALI
 Provincia : ATALAYA
 Distrito : YURUA
 Localidad : YURUA
i). Plazo de ejecución (programado y ejecutado):
Según la Ficha SNIP 2338801, publicada el día 30/12/2016 detalla el

cronograma de ejecución física programada expresada en % el cual se
expresa en el siguiente cuadro y grafico de barras por trimestre, más el
cronograma ejecutado no se encontró en el área de la sub gerencia de obras
e Infraestructura, pidiéndose también al área de archivo general pero hasta el
día de hoy no nos dan respuesta, por lo tanto no se pudo demostrar la
ejecución física ejecutada del proyecto.
Principales Rubros Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV
EXPEDIENTE 100 0 0 0
TÉCNICO
COSTO DIRECTO
Resultado 1 10 30 30 30
Resultado 2 15 25 30 30
Resultado 3 0 30 30 40

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SUPERVISIÓN 10 30 30 30
GASTOS GENERALES 10 30 30 30
UTILIDADES 0 0 0 0
PRIMER TRIMESTRE
120
100
80
60
40
20
0
O O 1 2 3 4 5 N S S
N IC CT do do do do do S IÓ A LE DE
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P A
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SEGUNDO TRIMESTRE
35
30
25
20
15
10
5
0
CO TO 2 3 4 5 S ES
1 o o o o Ó N AL E
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TRIMESTRE TRIMESTRE
30
20
10
0
CO TO 2 3 4 5 S ES
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CUARTRO TRIMESTRE
120
80
40
0
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j). Modalidad de ejecución:

La modalidad de ejecución es por: Administración Directa el cual se detalla
en la Ficha SNIP y se realiza el Informe de Consistencia del estudio Definitivo o
Expediente técnico (FORMATO N°15) en el Items F, nos dice que es por
Administración Directa, corroborando la consistencia.
k). Monto de inversión:
El monto de Inversión Según el FORMATO 15 es:

COMPONENTE DECLARADA LA ESTUDIO DEFINITIVO O
VIABILIDAD EXPEDIENTE TÉCNICO
COSTO TOTAL 966,600.00 966,600.00

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l). Plazo de Ejecución:
El plazo de Ejecución es 360 días
1.2. BASES LEGALES
Se sujeta el proyecto bajo las siguientes normas:
 Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública: Ley Nº 27293 y

Modificatorias.
 Decreto Supremo Nº 102-2007-EF: Reglamento del SNIP (Actualizada) En
vigencia desde el 02 Agosto del 2007 y Modificado por DS N° 038-2009-EF
(15 de Febrero de 2009).
 R.D. Nº 003-2011-EF/68.01: Aprueban Directiva General del SNIP-Directiva
Nº 001-2011-EF/68.01, modificado con RD N° 002-2011 EF/63.01, RD 004-
2013 EF/63.01, RD 005 -2013 EF/63.01, RD 008-2013 –EF/63.01 (31 octubre
del 2013).
 Directiva N° 001-2011-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de
Inversión Pública Anexo SNIP 05 Contenidos Mínimos generales del estudio
de Pre inversión a nivel de Expediente Técnico de un P.I.P.
 Pautas para la incorporación del análisis de riesgos en PIP (R.D. Nº 009-
2007-EF/68.01).
 Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, Anexo SNIP 09 Parámetros y
Normas Técnicas para Formulación, (Anexo modificado por la Resolución
Directoral Nº 006-2012-EF/63.01, publicada en el Diario Oficial “El Peruano”,
el 24 de julio de 2012).
 ANEXO SNIP 10 Parámetros de Evaluación (Anexo modificado por la
Resolución Directoral Nº 006-2012-EF/63.01, publicada en el Diario Oficial “El
Peruano” el 24 de julio de 2012).
 Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado. Aprobado mediante
Decreto Supremo N° 082-2019-EF.
1.3. MEMORIA DESCRIPTIVA
a). Antecedentes:
El proyecto “MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES

PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE
LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL
DISTRITO DE YURUA – ATALAYA - UCAYALI”, Código Único del Proyecto

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233801 con una inversión de S/ 966,600.00 según registrado en el banco de

inversiones; tuvo como objetivo, lograr un adecuado estado de salud y
nutrición de niños menores de 3 años del Distrito de Yurua, en razón de
haberse identificado los siguientes indicadores:
 Una tasa de desnutrición infantil de 35% (CUADRO N°1) sin

intervención del proyecto; donde se estima que finalizado la ejecución
del proyecto se alcanzará un porcentaje del 15% (CUADRO N°2)
como cierre de brecha, notándose una disminución del 20% en este
indicador.
15%
35%
1 
Familias con niños
2 menores y mujeres
gestantes que aplican
65%
consejería nutricional y
mejoran su dieta
85% alimentaria de 15%.
(CUADRO N°3) sin
intervención del proyecto;
donde se estima que
finalizado la ejecución del proyecto se alcanzará un porcentaje del
100% (CUADRO CUADRO
CUADRO 2: Tasa de Desnutrición Infantil1:(SIN
Tasa de Desnutrición Infantil (CON
N°4) como cierre de PROYECTO) PROYECTO)
brecha.

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15% Familias con niños

menores y mujeres
gestantes que diversifican
su producción agrícola y
11 pecuaria para la
22 disponibilidad de alimentos
con alto valor nutritivo de
0% sin intervención del
proyecto; donde se estima
85% que finalizado la ejecución
100% del proyecto se alcanzará un
porcentaje del 100% como
cierre de brecha
CUADRO 3: Consejería Nutricional (SIN PROYECTO) CUADRO 4: Consejería Nutricional (CON PROYECTO)
Para tal efecto, se planteó como alternativa de solución al problema el

mejoramiento de los servicios locales socio productivos para garantizar la
seguridad alimentaria de los niños del distrito de Yurua, con adecuadas
capacidades a personal de salud y familias, eficiente, gestión local y comunal
en acciones a favor de la primera infancia, eficiente servicio de atención
Control de Crecimiento y Desarrollo - CRED y madres gestantes, adecuada
implementación de huertos comunales y adecuada implementación de granja
de animales menores en el distrito de Yurua.
 Fecha de registro en el BP : 30/12/2016

 Fecha de última actualización : 04/05/2019
 Fecha de Viabilidad : 30/12/2016
N° DE INFORME TÉCNICO FORMATO SNIP N° 06 N°009-2016-MDY-B

ESPECIALISTA ECON, SCHUBER ROGER CARDENAS RENGIFO
RESPONSABLE ECON, SCHUBER ROGER CARDENAS RENGIFO
b). Problema Central y Sus Causas:
El problema centra es: “Inadecuado estado de salud y nutrición de niños

menores de 3 años del distrito de Yurua.”
Las causas directas son:

N° DESCRIPCIÓN DE LAS PRINCIPALES CAUSAS CAUSAS INDIRECTAS
Causa:1 INADECUADAS CAPACIDADES A PERSONAL INADECUADO FORTALECIMIENTO DE
DE SALUD Y FAMILIAS CAPACIDADES A LA FAMILIA
Causa:2 INSUFICIENTE GESTIÓN LOCAL Y COMUNAL INADECUADO ACOMPAÑAMIENTO
EN ACCIONES A FAVOR DE LA PRIMERA TÉCNICO PARA LA MEJORA DE LA
INFANCIA GESTIÓN LOCAL PARA EL CDT

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Causa:3 INEFICIENTE SERVICIO DE ATENCIÓN CRED Y DESATENCIÓN TÉCNICA A CRED Y

MADRES GESTANTES MADRES GESTANTES
Causa:4 INADECUADA IMPLEMENTACIÓN DE INADECUADO FORTALECIMIENTO DE
HUERTOS COMUNALES CAPACIDADES EN HUERTOS
Causa:5 INADECUADA IMPLEMENTACIÓN DE CRIANZA INADECUADO FORTALECIMIENTO DE
DE ANIMALES MENORES CUYES Y GALLINAS CAPACIDADES FAMILIARES EN
PONEDORAS CRIANZA DE ANIMALES MENORES
c). Descripción del Proyecto:
Datos tomados de la Ficha SNIP
Objetivo
N° Principales Indicadores del Objetivo Valor Valor al Final del
Actual Proyecto
1 TASA DE DESNUTRICIÓN INFANTIL 35% 15%
2 FAMILIAS CON NIÑOS MENORES Y MUJERES 15% 100%
GESTANTES QUE APLICAN CONSEJERÍA
NUTRICIONAL Y MEJORAN SU DIETA ALIMENTARIA
3 FAMILIAS CON NIÑOS MENORES Y MUJERES 0% 100%
GESTANTES QUE DIVERSIFICAN SU PRODUCCIÓN
AGRÍCOLA Y PECUARIA PARA LA DISPONIBILIDAD DE
ALIMENTOS CON ALTO VALOR NUTRITIVO
d). Metas Físicas Programadas
Según la Ficha SNIP 2338801, publicada el día 30/12/2016 detalla el

cronograma de ejecución física programada expresada en %.
Principales Rubros Trimestre I Trimestre II Trimestre III Trimestre IV
EXPEDIENTE 100 0 0 0
TÉCNICO
COSTO DIRECTO
Resultado 1 10 30 30 30
Resultado 2 15 25 30 30
SUPERVISIÓN 10 30 30 30
GASTOS GENERALES 10 30 30 30
UTILIDADES 0 0 0 0

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e). Metas físicas ejecutadas
No se puede detallar la ejecución física ejecutada del proyecto; ya que no se

encontró informes de valorización donde nos detallen las partidas ejecutadas
del proyecto, porque el proyecto no contó con responsables para su
ejecución.
f). Detalle de avance físico de metas
No se puede detallar el avance físico de metas ejecutada del proyecto; ya

que no se encontró informes de valorización donde nos detallen las partidas
ejecutadas del proyecto, porque el proyecto no contó con responsables para
su ejecución
g). Actividades ejecutadas
No se puede detallar las actividades ejecutada del proyecto; ya que no se

encontró informes de valorización donde nos detallen las partidas ejecutadas
del proyecto, porque el proyecto no contó con responsables para su
ejecución
h). Recurso:
Datos tomados de la Ficha SNIP en el momento que se realizó la viabilidad,

mas no se encontró mayor información de los recursos que debían de estar
detallados en la relación de insumos en el expediente técnico o documentos
equivalentes.
Objetivo
DESCRIPCIÓN MOC MONC INSUMOS COSTO TOTAL

Resultado N°1 S. 71,200.00 S. 0.00 S. 49,000.00 S. 120,200.00
Resultado N°2 S. 40,000.00 S. 0.00 S. 36,000.00 S. 76,000.00
Resultado N°3 S. 48,000.00 S. 0.00 S. 440,000.00 S. 488,000.00
Resultado N°4 S. 4,800.00 S. 0.00 S. 40,000.00 S. 44,800.00
Resultado N°5 S. 13,600.00 S. 0.00 S. 80,000.00 S. 93,600.00
S. 822,600.00

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i). Observaciones, Conclusiones y Recomendación:
 No se encontró información de las actividades realizadas del proyecto

debido a que no existía responsables de dicha ejecución.
1.4. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS EJECUTADAS
No se puede detallar las especificaciones técnicas ejecutadas ya que no existen

responsable de la ejecución, además no se encontró información acerca del
expediente planteado.
1.5. AVANCE FÍSICO FINANCIERO
a). Avance físico vs avance financiero:

No se puede detallar el avance físico ya que no existen los responsables de
la ejecución del proyecto; mientras que el avance financiero se realizaron
gasto de los cuales no corresponden al proyecto y esto se detalla en el
Cuadro n° 1 “COMPROBANTES EMITIDOS CON CARGO AL
PROYECTO”; correspondiente al informe legal.
Vs
180000
155510
160000
140000
120000 AVANCE FINANCIERO
100000 AVANCE FISICO
80000 70440
60000
30280
40000
17500
20000
0 0 0 0
0
1 2 3 4

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pág. 16
RUC: 20602949622
b). Cronograma de ejecución del proyecto:

No se puede detallar el cronograma de ejecución ya que no existen
responsables de la ejecución del proyecto.
1.6. VALORIZACIÓN DEL PROYECTO
a). Hoja de metrados finales

No se puede detallar los metrados finales ya que no se encontró informes de
valorización del proyecto, porque el proyecto no contó con responsables para
su ejecución.
b). Valorización partidas programadas

No se puede detallar la valorización de las partidas programadas ya que no
se encontró informes de valorización del proyecto, porque el proyecto no
contó con responsables para su ejecución.
c). Valorización partidas adicionales (Mayores Metrados y Partidas Nuevas).

No se puede detallar la valorización de partidas adicionales ya que no se
encontró informes de valorización del proyecto, porque el proyecto no contó
con responsables para su ejecución.
d). Valorización de Partidas por Deductivos.

No se puede detallar la valorización de partidas por deducción ya que no se
e). Resumen valorización final; debe contener la información del costo

indirecto realizado según el presupuesto analítico aprobado como
Gastos: Generales, Supervisión/inspección, Elaboración de Expediente
Técnico, Evaluación de Expediente Técnico, Liquidación y
Transferencia, Gestión (Seguimiento y Monitoreo, Administración de
Contrato
No se puede detallar el resumen de la valorización final ya que no se
1.7. RESUMEN EJECUCIÓN FINANCIERA
a). Por específicas de gasto
ESP. GASTO DETALLE IMPORTE S/

Año 2017

TELF: 944692935
pág. 17
RUC: 20602949622
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS

GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR
SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE
CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL PROYECTO "
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
2.6. 7 1. 6 3 GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN 10000
RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA,
SEGÚN FACTURA Nª 001-000080 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE
FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0234-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO MULTISERVICIOS
MUNDO GRAFICO E.I.R.L., POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº
0001-876 REFERENCIA A LA O/C Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES E INSUMOS VARIOS DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO
2.6. 7 1. 6 2 "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA 16780
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL
MEMORÁNDUM Nº 0273-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A EMILIA PRADO VELA,
POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 001-000010 REFERENCIA
A LA O/S Nª 129, POR SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL
PLAN DE CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN DENTRO DEL
2.6. 7 1. 6 3 MARCO DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES 3500
PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO
DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº
0276-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A MULTISERVICIOS
MUNDO GRAFICO EIRL, POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº
0001-000891 REFERENCIA A LA O/C Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES DE TRABAJO EN EL MARCO DEL PROYECTO
2.6. 7 1. 6 2 18000
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI;
EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0368-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A
LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S
Nº 594-2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN
DE ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO
2.6. 8 1. 2 1 6000
MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN
DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-
2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A
LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S
Nº 594-2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN
DE ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO
2.6. 8 1. 2 1 5500
MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN
DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-
2017-MDY-ALC/GM.
2.6. 7 1. 6 3 GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR 15000
SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE

TELF: 944692935
pág. 18
RUC: 20602949622
CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL PROYECTO "

RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA,
SEGÚN FACTURA Nª 001-000083 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE
FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0588-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL AGUILA ROMERO A LA ORDEN
DEL RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000127, CON F/001-
000028, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES IMPRESOS PARA EL
PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS
2.6. 7 1. 6 3 14940
PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA- UCAYALI, SEGÚN DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN
ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 614-2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE GARCIA ORELLANA A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CONCEPTO DE LA CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137
SEGÚN FACTURA 001-000043, POR LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES
2.6. 7 1. 6 2 17500
PUBLICITARIOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA Y
DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº
694-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN
DE LA FACTURA N° 001-00015, O/S N° 620, POR SERVICIOS DE PASAJES
2.6. 7 1. 6 3 7800
Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN
MEMO N° 0231-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN
DE LA FACTURA N° 001-0000019, O/S N° 00625, POR LOS SERVICIOS DE
2.6. 7 1. 6 3 7800
PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA.
SEGÚN MEMO N° 0237-2017-MDY-ALC-GM.
DE LA FACTURA N° 001-0000046, O/S N° 00627, POR LOS SERVICIOS DE
2.6. 7 1. 6 3 7800
PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 002-001363, 001359, 001360,001359, POR LA COMPRA DE
2.6. 7 1. 6 2 4615
VÍVERES PARA EL ALBERGUE MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 0328-2017-
MDY-ALC-GM.
DE LA FACTURA N° 001-00042, O/S N° 684, POR EL PAGO DE SERVICIO
2.6. 7 1. 6 3 7800
DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA
- BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 335-2017-MDY-ALC-GM
DE LA FACTURA N° 001-00043, O/S N° 685, POR EL PAGO DE SERVICIO
2.6. 7 1. 6 3 7800
DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA
- BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 336-2017-MDY-ALC-GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 001-0007217, O/C N° 230, POR LA ADQUISICIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 1569
VÍVERES PARA LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA,
FACTURA N° 002-000834-O/C N° 231, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES
2.6. 7 1. 6 2 3063,5
PARA LA CC. NN. DULCE GLORIA, SEGÚN MEMO N° 340-2017-MDY-ALC-
GM.
2.6. 7 1. 6 2 3000
DE LA FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232, POR LA ADQUISICIÓN DE

TELF: 944692935
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RUC: 20602949622
VÍVERES PARA LA LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO N° 341-2017-

MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 2 PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD PARA LOS TRABAJADORES DE LA 9800
ENTIDAD POR FIESTAS NAVIDEÑAS, SEGÚN MEMO N° 342-2017-MDY-
ALC-GM.
DE LA FACTURA N°001-017151, O/C N° 234, POR LA ADQUISICIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 VÍVERES PARA LAS PERSONAS REFERIDAS DELA LOCALIDAD DE BREU A 793,5
LA CIUDAD DE PUCALLPA, POR MOTIVOS DE SALUD, SEGÚN MEMO N°
343-2017-MDY-ALC-GM
DE LA FACTURA N° 001-000306, O/C N° 235, POR LA ATENCIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 5977
VÍVERES, COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Y SUMINISTROS VARIOS, EN LA
LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO N° 344-2017-MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 2 342
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 351-2017-MDY-ALC-
GM.
DE LA PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL DEL PROYECTO
2.6. 7 1. 6 3 62800
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL, DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA - UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-MDY-ALC-GM
DE LA FACTURA N° 006-00044,O/C N° 229, POR LA ADQUISICIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 VÍVERES E IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA LAS DIVERSAS 2080
ACTIVIDADES PARA EL DIA DEL TRABAJADOR MUNICIPAL, SEGÚN
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN
DEL LA FACTURA N° 005-001054- O/C N° 237- POR LA ADQUISICIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 1470
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 352-2017-MDY-ALC-
GM.
DE LA FACTURA N° 001-00417- O/S N° 691, POR LA REFACCIÓN DE LA
2.6. 7 1. 6 3 21000
CASA ALBERGUE DE YURUA-SEDE PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 357-
2017-MDY-ALC-GM.
Total 262730
b). Manifiesto de gasto por meses
Devengado Certificación
Año
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
201 30.28 14.94
0 0 18.000 26.500 17.500 0 0 0 0 155.510 262.730
7 0 0

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1.8. MOVIMIENTO DE ALMACÉN
a). Ejecutado
No se puede detallar los movientes de almacén ejecutados como las
pecosas; debido a que no existen responsables de la ejecución.
b). Saldos de almacén
No se puede detallar los movientes de almacén ejecutados como las
pecosas; debido a que no existen responsables de la ejecución.
1.9. MATERIALES EN PROCESO DE TRANSFERENCIA
a). Saldos de otros proyectos

No se puede detallar los saldos de los proyectos ya que no se encontró
informes de valorización del proyecto, porque el proyecto no contó con
responsables para su ejecución
b). Saldos de almacén
No se puede detallar los saldos de almacén ya que no se encontró informes
de valorización del proyecto, porque el proyecto no contó con responsables
para su ejecución
1.10. CUADERNO DEL PROYECTO
No se encontró el cuaderno de obra del proyecto, debido a que no existen

responsables de la ejecución.
1.11. REGISTRO FOTOGRÁFICO DE TODO EL PROCESO
No se encontró un registro fotográfico del proceso de ejecución del proyecto

a mención.
1.12. ADJUNTAR COPIAS
a) Formato N°15: Informe de consistencia del estudio definitivo o Expediente

técnico detallado del PIP viable.
b) Formato N°16: Ficha de Registro de Variación en la Fase de Inversión
-OPI/DGPMI
c) Informe N°0009-2017-SGDES-MDY-B: Aprobación de Términos de Referencia
para Contratación de servicios de consultoría.
d) Formato SNIP N°04: Perfil Simplificado – PIP Menor.
1.13. ACTA DE CONSTATACIÓN FÍSICA DEL PROYECTO (ANEXO N°02)
No se realizó la constatación física del proyecto debido a que contó con

responsables para su ejecución.

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pág. 21
RUC: 20602949622
2. LIQUIDACIÓN FINANCIERA
2.1. SISTEMATIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN
a). Verificación del Presupuesto asignado (PIA-PIM):
AÑO PROYECTO PIA PIM

2338801: MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES
2017 0.00 262,730
LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL,
DISTRITO DE YURUA - ATALAYA - UCAYALI
Fuente: Transferencia Económica

Elaboración: Equipo Consultor
b). Verificación y conciliación de la información financiera (Devengado)

contenida en el Sistema Integral de Administración Financiera (SIAF)
con la documentación fuente
Relación de devengados del 2017
AÑO MES EXPEDIENTE C.P MONTO

2017 03 0000000185 198 10000
2017 03 0000000220 242 16780
2017 03 0000000223 309 3500
2017 04 0000000304 333 18000
2017 05 0000000459 538 6000
2017 05 0000000459 763 5500
2017 05 0000000529 762 15000
2017 06 0000000560 572 14940
2017 07 0000000640 656 17500
2017 12 0000001032 1120 7800

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2017 12 0000001036 1126 7800

2017 12 0000001048 1139 7800
2017 12 0000001127 1233 4615
2017 12 0000001145 1252 7800
2017 12 0000001147 1253 7800
2017 12 0000001148 1256 1569
2017 12 0000001149 257 3063,5
2017 12 0000001150 1260 3000
2017 12 0000001151 1259 9800
2017 12 0000001152 1260 793,5
2017 12 0000001153 1261 5977
2017 12 0000001157 1268 342
2017 12 0000001160 1266 62800
2017 12 0000001163 1267 2080
2017 12 0000001164 1269 1470
2017 12 0000001177 357 21000
TOTAL 262730
Fuente: SIAF
c). Verificación en los Estados Financieros de los Auxiliares de Cuentas

que sustentan las cuentas, como por ejemplo los siguientes:
Mediante Solicitud N° 0009-2019-MSLPGSACN-FI-CPLPIP.DMIP de fecha

20 de junio no se tiene repuesta oficial de los registro de los libros auxiliares.
El proyecto no cuenta con infraestructura ni bienes, la ejecución esta orienta

a servicios de pasajeros y carga

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d). Verificación de la documentación fuente sustentadora de gasto

siguiente:
AÑO MES EXPEDIENTE MONTO ESTADO

2017 03 0000000185 10000 ENCONTRADO
2017 03 0000000220 16780 ENCONTRADO
2017 03 0000000223 3500 ENCONTRADO
2017 04 0000000304 18000 ENCONTRADO
2017 05 0000000459 6000 ENCONTRADO
2017 05 0000000459 5500 ENCONTRADO
2017 05 0000000529 15000 ENCONTRADO
2017 06 0000000560 14940 ENCONTRADO
2017 07 0000000640 17500 ENCONTRADO
2017 12 0000001032 7800 ENCONTRADO
2017 12 0000001036 7800 ENCONTRADO
2017 12 0000001048 7800 ENCONTRADO
2017 12 0000001127 4615 ENCONTRADO
2017 12 0000001145 7800 ENCONTRADO
2017 12 0000001147 7800 ENCONTRADO
2017 12 0000001148 1569 ENCONTRADO
2017 12 0000001149 3063,5 ENCONTRADO
2017 12 0000001150 3000 ENCONTRADO
2017 12 0000001151 9800 ENCONTRADO
2017 12 0000001152 793,5 ENCONTRADO
2017 12 0000001153 5977 ENCONTRADO
2017 12 0000001157 342 ENCONTRADO
2017 12 0000001160 62800 NO ENCONTRADOS
2017 12 0000001163 2080 ENCONTRADO
2017 12 0000001164 1470 ENCONTRADO
2017 12 0000001177 21000 ENCONTRADO
TOTAL 262730
Fuente: SIAF
e). Verificación de las Resoluciones de Transferencias de materiales

recibidos y otorgados
No se encontró documento de compra y transferencia de bienes y materiales

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f). Verificación de adquisición de bienes de capital

No hay documentación que sustente los bienes de capital
g). Verificación de la documentación, resoluciones, convenios y otros, en

caso de aportes de los beneficiarios y de donaciones:
No existe acción ni documentación referente a este ítem
h). Inventario Final Valorizado del saldo de materiales en el proyecto.

No existe acción ni documentación referente a este ítem
i). Acta de Conciliación Financiera con la Oficina de Contabilidad
Se adjunta en el Anexo Nº 03
2.2. CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACIÓN FINANCIERA
2.2.1. ACTA DE CONCILIACIÓN FINANCIERA (ANEXO N° 03)
a). Resumen de Ejecución Financiera del Proyecto de Inversión

Pública por Especifica del Gasto

Año 2017
GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40%
POR SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE
LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA
DEL PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES
PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
2.6. 7 1. 6 3 10000
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA
COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN
FACTURA Nª 001-000080 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111
DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº
0234-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO
MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO E.I.R.L., POR CONCEPTO
DE PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-876 REFERENCIA A LA O/C
Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES E INSUMOS
VARIOS DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO
2.6. 7 1. 6 2 "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS 16780
PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS" DE
LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0273-2017-
MDY-ALC/GM.
2.6. 7 1. 6 3 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A EMILIA 3500
PRADO VELA, POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº
001-000010 REFERENCIA A LA O/S Nª 129, POR SERVICIO DE
PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL PLAN DE CAMPAÑA DE
SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN DENTRO DEL MARCO DEL
PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES

TELF: 944692935
pág. 25
RUC: 20602949622

ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0276-2017-
MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A
MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO EIRL, POR CONCEPTO DE
PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-000891 REFERENCIA A LA O/C
Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE TRABAJO
2.6. 7 1. 6 2 EN EL MARCO DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS 18000
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA
SEGURIDAD ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES
NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN
ATENCIÓN AL MEMORÁNDUN Nº 0368-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA
SAMVER SRL A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE
PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-
000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE PRE
2.6. 8 1. 2 1 INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO 6000
DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE LAS
COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO
DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL
MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA
SAMVER SRL A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE
PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-
000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE PRE
2.6. 8 1. 2 1 INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO 5500
DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE LAS
COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO
DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL
GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40%
POR SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE
LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA
DEL PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES
2.6. 7 1. 6 3 15000
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA
COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN
FACTURA Nª 001-000083 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111
DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº
0588-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL AGUILA ROMERO A LA
ORDEN DEL RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C Nº
000127, CON F/001-000028, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES IMPRESOS PARA EL PROYECTO MEJORAMIENTO
DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
2.6. 7 1. 6 3 14940
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN
EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO
DE YURUA - ATALAYA- UCAYALI, SEGÚN DOCUMENTOS
SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 614-
2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE GARCIA ORELLANA A LA
2.6. 7 1. 6 2 17500
ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE LA CANCELACIÓN DE

TELF: 944692935
pág. 26
RUC: 20602949622
LA O/C Nº 000137 SEGÚN FACTURA 001-000043, POR LA

ADQUISICIÓN DE MATERIALES PUBLICITARIOS DE LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA Y DOCUMENTOS
SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 694-
2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00015, O/S N° 620,
2.6. 7 1. 6 3 POR SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA 7800
PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN MEMO N° 0231-2017-
MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0000019, O/S N°
2.6. 7 1. 6 3 00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN 7800
LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0237-2017-MDY-ALC-GM.
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0000046, O/S N°
2.6. 7 1. 6 3 00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN 7800
LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0249-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR EL PAGO
DE LA FACTURA N° 002-001363, 001359, 001360,001359, POR
2.6. 7 1. 6 2 4615
LA COMPRA DE VÍVERES PARA EL ALBERGUE MUNICIPAL,
2.6. 7 1. 6 3 POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA 7800
Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-PUCALLPA,
SEGÚN MEMO N° 335-2017-MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 3 POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA 7800
Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-PUCALLPA,
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL
PAGO DE LA FACTURA N° 001-0007217, O/C N° 230, POR LA
2.6. 7 1. 6 2 ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS COMUNIDADES NATIVAS 1569
DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN MEMO N° 339-2017-MDY-
ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL
PAGO DE LA FACTURA N° 002-000834-O/C N° 231, POR LA
2.6. 7 1. 6 2 3063,5
ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA CC. NN. DULCE GLORIA,
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232, POR
2.6. 7 1. 6 2 3000
LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA LOCALIDAD DE BREU,
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-000318, O/C N° 233,
POR LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE PRIMERA
2.6. 7 1. 6 2 9800
NECESIDAD PARA LOS TRABAJADORES DE LA ENTIDAD POR
FIESTAS NAVIDEÑAS, SEGÚN MEMO N° 342-2017-MDY-ALC-
GM.
2.6. 7 1. 6 2 CANCELACIÓN DE LA FACTURA N°001-017151, O/C N° 234, 793,5
POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS PERSONAS

TELF: 944692935
pág. 27
RUC: 20602949622
REFERIDAS DELA LOCALIDAD DE BREU A LA CIUDAD DE

PUCALLPA, POR MOTIVOS DE SALUD, SEGÚN MEMO N° 343-
2017-MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 2 POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES, COMBUSTIBLE Y 5977
LUBRICANTES Y SUMINISTROS VARIOS, EN LA LOCALIDAD DE
BREU, SEGÚN MEMO N° 344-2017-MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 2 342
POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS,
CANCELACIÓN DE LA PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL DEL
PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES
2.6. 7 1. 6 3 PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD 62800
COMUNIDADES NATIVAS DEL, DISTRITO DE YURUA - ATALAYA
- UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-MDY-ALC-GM
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 006-00044,O/C N° 229,
POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES E IMPLEMENTOS
2.6. 7 1. 6 2 2080
DEPORTIVOS, PARA LAS DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL DIA
DEL TRABAJADOR MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 350-2017-
MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA
CANCELACIÓN DEL LA FACTURA N° 005-001054- O/C N° 237-
2.6. 7 1. 6 2 1470
POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS,
CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00417- O/S N° 691,
2.6. 7 1. 6 3 21000
POR LA REFACCIÓN DE LA CASA ALBERGUE DE YURUA-SEDE
PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 357-2017-MDY-ALC-GM.
Total 262730
b). Gasto Consolidado de la ejecución financiera por metas, ejercicios
financieros y fuente de financiamiento.
FT
TIPO NÚM
ME EXPEDIENT CERTIFICAD CLASIFICADO E MET MONT
AÑO C.P
S E O R FT A OPERACIÓ DO O
DOC.
0 N C
2017 03 185 42 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 111 10000 198
2017 03 220 76 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 0055 16780 242
2017 03 223 76 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 129 3500 309
2017 04 304 92 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 078 18000 333
2017 05 459 143 2.6. 8 1. 2 1 18 0025 N 32 0594 6000 538
2017 05 459 143 2.6. 8 1. 2 1 18 0025 N 32 0595 5500 763
2017 05 529 42 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 0111 15000 762
2017 06 560 163 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 31 0127 14940 572
2017 07 640 183 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 0137 17500 656

TELF: 944692935
pág. 28
RUC: 20602949622
2017 12 1032 342 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 620 7800 1120

2017 12 1036 344 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 625 7800 1126
2017 12 1048 347 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 627 7800 1139
2017 12 1127 376 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 226 4615 1233
2017 12 1145 381 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 684 7800 1252
2017 12 1147 381 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 685 7800 1253
2017 12 1148 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 230 1569 1256
2017 12 1149 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 231 3063,5 257
2017 12 1150 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 232 3000 1260
2017 12 1151 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 233 9800 1259
2017 12 1152 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 234 793,5 1260
2017 12 1153 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 235 5977 1261
2017 12 1157 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 238 342 1268
PLLA
EVEN
2017 12 1160 384 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 ON 235 T 62800 1266
2017 12 1163 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 229 2080 1267
2017 12 1164 382 2.6. 7 1. 6 2 18 0025 N 31 237 1470 1269
2017 12 1177 394 2.6. 7 1. 6 3 18 0025 N 32 691 21000 357
c). Estructura Funcional y Programática del Proyecto de Inversión

Pública
FUNCIÓN: PROTECCIÓN SOCIAL

DIVISIÓN FUNCIONAL: ASISTENCIA SOCIAL
GRUPO FUNCIONAL: PROTECCIÓN DE POBLACIÓN EN RIESGO
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL: MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES, DESARROLLO E
INCLUSIÓN SOCIAL
OPI RESPONSABLE DE LA GOBIERNOS LOCALES
EVALUACIÓN:
d). Descripción del Proyecto de Inversión Pública.

Alternativa, Componente, Acciones y Beneficiario
Componentes Número de
Descripción de cada Alternativa Acciones necesarias para
(Resultados necesarios Beneficiarios
Analizada lograr cada resultado
para lograr el Objetivo Directos
Alternativa 1: MEJORAMIENTO DE Resultado 1: ADECUADAS CAMPAÑA DE 450

LOS SERVICIOS LOCALES SOCIO- CAPACIDADES A SENSIBILIZACIÓN Y
PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR PERSONAL DE SALUD Y EDUCACIÓN SOBRE LA
LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE FAMILIAS IMPORTANCIA DE LA

TELF: 944692935
pág. 29
RUC: 20602949622
DESNUTRICIÓN Y ANEMIA,
TALLERES DE CAPACITACIÓN
A FAMILIAS, CAPACITACIÓN A
ACS, PASANTÍA A
EXPERIENCIAS EXITOSAS
PARA ACS, IMPLEMENTACIÓN
A ACS PARA LA PROMOCIÓN
DE LA SALUD,
ACOMPAÑAMIENTO ANTES,
DURANTE Y DESPUÉS DE LAS
SESIONES EDUCATIVAS DEL
ACS A LAS FAMILIA,
CAPACITACIÓN A PERSONAL
DE SALUD,
Resultado 2: MEJORA DE
LA GESTIÓN LOCAL Y CAPACITACIÓN A MIEMBROS
LOS NIÑOS DEL DISTRITO DE
COMUNAL EN ACCIONES DEL EQUIPO DEL PROYECTO,
YURUA, CON ADECUADAS
A FAVOR DE LA PRIMERA DIAGNOSTICO DE LA
CAPACIDADES A PERSONAL DE
INFANCIA ACCIONES A DINÁMICA COMUNITARIA
SALUD Y FAMILIAS, EFICIENTE,
FAVOR DE LA PRIMERA (CENTROS POBLADOS) ,
GESTIÓN LOCAL Y COMUNAL EN
INFANCIA
ACCIONES A FAVOR DE LA
PRIMERA INFANCIA, EFICIENTE
SERVICIO DE ATENCIÓN CRED Y
MADRES GESTANTE ADECUADA IMPLEMENTACIÓN DE LOS
IMPLEMENTACIÓN DE HUERTOS ESTABLECIMIENTOS DE LOS
COMUNALES Y ADECUADA CENTROS DE SALUD CON
Resultado 3: MEJORA
IMPLEMENTACIÓN DE GRANJA DE MATERIAL
DEL SERVICIO DE
ANIMALES MENORES: CUYES Y ANTROPOMÉTRICO Y KIT DE
ATENCIÓN CRED Y
GALLINAS PONEDORAS, EN EL EE.SS. ESTIMULACIÓN,
MADRES GESTANTE
DISTRITO DE YURUA IMPLEMENTACIÓN DE LOS
CENTROS DE VIGILANCIA DE
LA SALUD
VISITA DOMICILIARIA A
FAMILIAS SEGUIMIENTO Y
Resultado 4:
MONITOREO DE LA SALUD DE
IMPLEMENTACIÓN DE
NIÑOS Y GESTANTES EN EL
HUERTOS COMUNALES
SISTEMA DE VIGILANCIA
DISTRITAL ,
Resultado 5:
IMPLEMENTACIÓN DE
IMPLEMENTACIÓN DE
GALPONES PARA LA CRIANZA
GRANJA DE ANIMALES
DE ANIMALES MENORES:
MENORES: CUYES Y
CUYES Y GALLINAS
GALLINAS PONEDORAS
Presupuesto del proyecto

TELF: 944692935
pág. 30
RUC: 20602949622
PRINCIPALES UM CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL A PRECIOS

RUBROS UNITARIO DE MERCADO
EXPEDIENTE ESTUDIO 1 16,000.00 16,000.00
TÉCNICO
COSTO DIRECTO 822,600.00


SUPERVISIÓN GLOBAL 1 60,000.00 60,000.00
GASTOS GENERALES GLOBAL 1 68,000.00 68,000.00
UTILIDADES GLOBAL 1 0.00 0.00
TOTAL 966,600.00
Modificaciones Posteriores a la Viabilidad del Proyecto

TELF: 944692935
pág. 31
RUC: 20602949622

TELF: 944692935
pág. 32
RUC: 20602949622
e). Conciliación de la ejecución financiera con la información

contenida en el Aplicativo Informático del Sistema de Seguimiento
de Inversiones (SSI)
Certificació
Año Devengado n
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
201 30.28 14.94 155.51
0 0 18.000 26.500 17.500 0 0 0 0 262.730
7 0 0 0
f). Relación detallada de Bienes de Capital adquiridos para la

ejecución de Proyectos de Inversión, importe que no es incluido en
el costo/gasto de la Liquidación Financiera
No existe relación de bienes
g). Observaciones
 La municipalidad no cuenta con la documentación ordenada y
completa
 Los gatos afectados al proyecto no guardan relación al perfil que
se aprecia en el banco de proyecto
h). Conclusiones
 Los comprobantes de pago se encuentran en los anexos
 El proyecto contempla gastos de pasaje aéreos y de apoyo social

TELF: 944692935
pág. 33
RUC: 20602949622
i). Recomendación
 Realizar una directiva de liquidación de obras de la Municipalidad
Distrital de Yurua.
 La Municipalidad realizar medida de cuidado de la información
j). Adjuntar: Copia de la Resolución que aprueba el Expediente

Técnico, Transferencia de Materiales, Comités de Caja y otros
 No se encuentra la documentación de aprobación de expediente
 No existe transferencia de materiales y comitente de caja otro
documento por el motivo que le proyecto no fue ejecutado como lo
indica el expediente Técnico.
k). El Acta de Conciliación debe de estar suscrita por:

 Profesional que elabora el expediente de Liquidación Financiera.
 responsables del Área y Dirección de acuerdo a estructura
orgánica de la Unidad Ejecutora.
 responsables de la verificación y conciliación del Acta de
Liquidación Financiera de la Oficina de Contabilidad.

TELF: 944692935
pág. 34
RUC: 20602949622
2.2.2. TARJETA DE LIQUIDACIÓN FINANCIERA (ANEXO N°04)
ESPECÍFICAS DEL
DOCUMENTO IMPORTE DETALLE DEL GASTO
NRO. FTE. GASTO
FECHA SIAF CLASE N° C/P OC FTO.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES JOGAZO

S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE CONSULTORIA PARA LA
REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL
PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA
COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA, SEGUN FACTURA Nª 001-000080
CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE
YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0234-2017-MDY-
1 13-MAR-17 185 N 32 198 111 18 10000 2.6. 7 1. 6 3 ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO

E.I.R.L., POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-876 REFERENCIA A LA O/C
Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES E INSUMOS VARIOS DENTRO DEL MARCO
DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-
2 24-MAR-17 220 N 31 242 0055 18 16780 2.6. 7 1. 6 2 UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0273-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A EMILIA PRADO VELA, POR
CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 001-000010 REFERENCIA A LA O/S Nª 129,
POR SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL PLAN DE CAMPAÑA DE
SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO
"MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA
SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES
NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL
3 24-MAR-17 223 N 32 309 129 18 3500 2.6. 7 1. 6 3 MEMORÁNDUM Nº 0276-2017-MDY-ALC/GM.

TELF: 944692935
pág. 35
RUC: 20602949622
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO

EIRL, POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-000891 REFERENCIA A LA
O/C Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE TRABAJO EN EL MARCO DEL
PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES
NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL
4 11-APR-17 304 N 31 333 0078 18 18000 2.6. 7 1. 6 2 MEMORÁNDUM Nº 0368-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA ORDEN DEL

RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-
000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE
PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-
5 23-MAY-17 459 N 32 538 0594 18 6000 2.6. 8 1. 2 1 ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA ORDEN DEL

RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-
000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE
PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-
6 23-MAY-18 459 N 32 763 0595 18 5500 2.6. 8 1. 2 1 ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES JOGAZO

S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA
REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL
PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA
COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN FACTURA Nª 001-000083
CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE
YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0588-2017-MDY-
7 31-MAY-17 529 N 32 762 0111 18 15000 2.6. 7 1. 6 3 ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL AGUILA ROMERO A LA ORDEN DEL RUBRO,
POR CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000127, CON F/001-000028, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES IMPRESOS PARA EL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA- UCAYALI, SEGÚN DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
8 08-JUN-17 560 N 31 572 0127 18 14940 2.6. 7 1. 6 3 MEMORANDO Nº 614-2017-MDY-ALC/GM

TELF: 944692935
pág. 36
RUC: 20602949622
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE GARCIA ORELLANA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR
CONCEPTO DE LA CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137 SEGÚN FACTURA 001-000043,
POR LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES PUBLICITARIOS DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE YURUA Y DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
9 05-JUL-17 640 N 31 656 0137 18 17500 2.6. 7 1. 6 2 MEMORANDO Nº 694-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA

FACTURA N° 001-00015, O/S N° 620, POR SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS
10 06-DEC-17 1032 N 32 1120 620 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 EN LA RUTA PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN MEMO N° 0231-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA

FACTURA N° 001-0000019, O/S N° 00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS
AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N° 0237-2017-MDY-
11 07-DEC-17 1036 N 32 1126 625 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 ALC-GM.

FACTURA N° 001-0000046, O/S N° 00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS
AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N° 0249-2017-MDY-
12 13-DEC-17 1048 N 32 1139 627 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002-
001363, 001359, 001360,001359, POR LA COMPRA DE VÍVERES PARA EL ALBERGUE
13 27-DEC-17 1127 N 31 1233 226 18 4615 2.6. 7 1. 6 2 MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 0328-2017-MDY-ALC-GM.

FACTURA N° 001-00042, O/S N° 684, POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE
AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-PUCALLPA, SEGÚN
14 28-DEC-17 1145 N 32 1252 684 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 MEMO N° 335-2017-MDY-ALC-GM

FACTURA N° 001-00043, O/S N° 685, POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE
AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-PUCALLPA, SEGÚN
15 28-DEC-17 1147 N 32 1253 685 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 MEMO N° 336-2017-MDY-ALC-GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA FACTURA N°

001-0007217, O/C N° 230, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN MEMO N° 339-2017-MDY-
16 28-DEC-17 1148 N 31 1256 230 18 1569 2.6. 7 1. 6 2 ALC-GM.

TELF: 944692935
pág. 37
RUC: 20602949622
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA FACTURA N°

002-000834-O/C N° 231, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA CC. NN. DULCE
17 28-DEC-17 1149 N 31 257 231 18 3063,5 2.6. 7 1. 6 2 GLORIA, SEGÚN MEMO N° 340-2017-MDY-ALC-GM.

FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA
18 28-DEC-17 1150 N 31 1260 232 18 3000 2.6. 7 1. 6 2 LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO N° 341-2017-MDY-ALC-GM

FACTURA N° 001-000318, O/C N° 233, POR LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE
PRIMERA NECESIDAD PARA LOS TRABAJADORES DE LA ENTIDAD POR FIESTAS
19 28-DEC-17 1151 N 31 1259 233 18 9800 2.6. 7 1. 6 2 NAVIDEÑAS, SEGÚN MEMO N° 342-2017-MDY-ALC-GM.

FACTURA N°001-017151, O/C N° 234, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS
PERSONAS REFERIDAS DELA LOCALIDAD DE BREU A LA CIUDAD DE PUCALLPA, POR
20 28-DEC-17 1152 N 31 1260 234 18 793,5 2.6. 7 1. 6 2 MOTIVOS DE SALUD, SEGÚN MEMO N° 343-2017-MDY-ALC-GM

FACTURA N° 001-000306, O/C N° 235, POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES, COMBUSTIBLE
Y LUBRICANTES Y SUMINISTROS VARIOS, EN LA LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO
21 28-DEC-17 1153 N 31 1261 235 18 5977 2.6. 7 1. 6 2 N° 344-2017-MDY-ALC-GM

FACTURA N° 001-0007216, O/C N° 238, POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS
24 28-DEC-17 1157 N 31 1268 238 18 342 2.6. 7 1. 6 2 DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 351-2017-MDY-ALC-GM.

PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA
PLLA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL,, DISTRITO DE
25 28-DEC-17 1160 ON 235 1266 EVENT 18 62800 2.6. 7 1. 6 3 YURUA - ATALAYA - UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-MDY-ALC-GM

TELF: 944692935
pág. 38
RUC: 20602949622

FACTURA N° 006-00044,O/C N° 229, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES E
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA LAS DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL DÍA DEL
26 28-DEC-17 1163 N 31 1267 229 18 2080 2.6. 7 1. 6 2 TRABAJADOR MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 350-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DEL LA

FACTURA N° 005-001054- O/C N° 237- POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS
27 28-DEC-17 1164 N 31 1269 237 18 1470 2.6. 7 1. 6 2 DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 352-2017-MDY-ALC-GM.

FACTURA N° 001-00417- O/S N° 691, POR LA REFACCIÓN DE LA CASA ALBERGUE DE
28 29-DEC-17 001177 N 32 357 691 18 21000 2.6. 7 1. 6 3 YURUA-SEDE PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 357-2017-MDY-ALC-GM.

SUB TOTAL S/. 262730


TELF: 944692935
pág. 39
RUC: 20602949622
2.2.3. RELACIÓN DE BIENES UTILIZADOS EN LA EJECUCIÓN DEL

PROYECTO DE INVERSIÓN PUBLICA (ANEXO N°05)
No existe relación de bienes
2.2.4. RENDICIÓN
No hay información relacionada a este Ítem.

TELF: 944692935
pág. 40
RUC: 20602949622
3. LIQUIDACIÓN LEGAL
3.1. ANTECEDENTES
3.1.1 Contrato N° 024 – 2019 – MDY, servicio de liquidación de proyecto de

Inversión Pública en el Distrito de Yurua: Mejoramiento de los servicios locales
productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la población en riesgo de
las comunidades nativas del Distrito de Yurua – Atalaya - Ucayali”, Código de
Inversión 233801; suscrito con mi representada FAJHORPA INVERSIONES
EIRL, con RUC N° 20602949622, con fecha 03 de mayo del 2019.
3.1.2. Documentos presentados ante la Municipalidad Distrital de Yurua,

solicitando información, a efecto de cumplir con el objetivo del contrato suscrito,
de acuerdo se detalla al cuadro siguiente:
DOCUMENTO INGRESO ASUNTO ÁREA DE ATENCIÓN RESPUESTA FECHA

SOLICITUD N° 0021-2019-FI RESUMEN DE EJECUCIÓN SUB GERENCIA DE NO -
10.05.19 FINANCIERA DE PROYECTO CONTABILIDAD ATENDIDO
SOLICITUD N° 0022-2019-FI RELACIÓN DE BIENES UNIDAD DE NO -

10.05.19 UTILIZADOS EN PROYECTO LOGÍSTICA Y ATENDIDO
PERSONAL
SOLICITUD N° 0025-2019-FI SOLICITUD SOBRE GERENCIA DE CARTA N° 15.06.19

10.05.19 LIQUIDACIÓN DE OBRAS, 45-2019-
CONTRATO DE OBRA INFRAESTRUCTURA MDY-
Y DESARROLLO ALC/GM
URBANO.
SOLICITUD N° 0001-2019- REITERO SOLICITUD DE UNIDAD DE NO -

MSLPGSACN-FI- 07.06.19 DOCUMENTACIÓN DE LOGÍSTICA Y ATENDIDO
CPLPIP.DIMP ÓRDENES DE COMPRA Y PERSONAL
ORDENES DE SERVICIO
SOLICITUD N° 0002-2019- SOLICITO RESUMEN DE SUB GERENCIA DE NO -
MSLPGSACN-FI- 07.06.19 EJECUCIÓN FINANCIERA CONTABILIDAD ATENDIDO
CPLPIP.DIMP DEL PROYECTO
SOLICITUD N° 0003-2019- 07.06.19 META PRESUPUESTAL RESPONSABLE OPMI CARTA N° 13.06.19
MSLPGSACN-FI- 64-2019-
CPLPIP.DIMP MDY-
ALC/GM
SOLICITUD N° 0004-2019- 07.06.19 COMPROBANTES DE PAGO RESPONSABLE DE LA CARTA N° 06.08.19
MSLPGSACN-FI- UNIDAD DE 100-2019-
CPLPIP.DIMP TESORERÍA MDY-
ALC/GM
SOLICITUD N° 0005-2019- 11.06.19 BÚSQUEDA Y UBICACIÓN RESPONSABLE DEL NO -
MSLPGSACN-FI- DE ACERVO ÁREA DE ARCHIVO ATENDIDO
CPLPIP.DIMP DOCUMENTARIO
SOLICITUD N° 0006-2019- 20.06.19 BÚSQUEDA Y UBICACIÓN RESPONSABLE DEL NO -
MSLPGSACN-FI- DE ACERVO ÁREA DE ARCHIVO ATENDIDO
CPLPIP.DIMP DOCUMENTARIO

TELF: 944692935
pág. 41
RUC: 20602949622
SOLICITUD N° 0007-2019- 20.06.19 PECOSAS DE LOS BIENES RESPONSABLE DEL NO -

MSLPGSACN-FI- INGRESADOS ÁREA DE ALMACÉN ATENDIDO
CPLPIP.DIMP
SOLICITUD N° 0008-2019- 20.06.19 SOLICITO GERENCIA NO -
MSLPGSACN-FI- DOCUMENTACIÓN MUNICIPAL ATENDIDO
CPLPIP.DIMP
SOLICITUD N° 0009-2019- 20.06.19 ESTADOS FINANCIEROS DE SUB GERENTE DE NO -
MSLPGSACN-FI- LOS AUXILIARES DE CONTABILIDAD ATENDIDO
CPLPIP.DIMP CUENTAS
SOLICITUD N° 0010-2019- 20.06.19 RELACIÓN DE BIENES RESPONSABLE DE NO -
MSLPGSACN-FI- ADQUIRIDOS CONTROL ATENDIDO
CPLPIP.DIMP PATRIMONIAL
SOLICITUD N° 0012-2019- 01.07.19 POR ERROR MATERIAL SE SUB GERENTE DE NO -
MSLPGSACN-FI- CONSIGNÓ SOLICITO INFRAESTRUCTURA ATENDIDO
CPLPIP.DIMP SUSPENSIÓN DE PLAZO DE Y OBRAS
EJECUCIÓN DEBIENDO SER
LO CORRECTO SOLICITO
INFORMACIÓN
Del cuadro se puede advertir que las áreas operativas de la Municipalidad

Distrital de Yurua, no han atendido las solicitudes de información a la fecha,
situación que nos ha originado limitaciones relacionadas a la evaluación de los
documentos que no han sido proporcionados por la Entidad.
3.1.3. Contrato N° 024 – 2019 – MDY, clausula cuarta: DEL PAGO

LA ENTIDAD, se obliga a pagar la contraprestación a EL CONTRATISTA, en
soles, luego de la recepción formal y completa de la documentación
correspondiente, según lo establecido en el artículo N° 171 del Reglamento de la
Ley de Contrataciones.
40% Al presentar el plan de trabajo

40% Al presentar la Liquidación de Proyecto de Inversión Pública
20% A la Aprobación de la Liquidación de Proyecto de Inversión Pública
En este contexto corresponde realizar la presentación de la Liquidación de

Proyecto de Inversión Pública por parte de mi Representada de conformidad con
el contrato suscrito.
3.2. PARTE CONSIDERATIVA
El proyecto “Mejoramiento de los servicios locales productivos para garantizar la

seguridad alimentaria de la población en riesgo de las comunidades nativas del
Distrito de Yurua – Atalaya - Ucayali”, con código SNIP 377678 con una inversión
de S/ 966,600.00 tuvo como objetivo, lograr un adecuado estado de salud y
nutrición de niños menores de 3 años del Distrito de Yurua, en razón de haberse
identificado como indicadores una tasa de desnutrición infantil de 35%, familias

TELF: 944692935
pág. 42
RUC: 20602949622
con niños menores y mujeres gestantes que aplican consejería nutricional y

mejoran su dieta alimentaria de 15%, y familias con niños menores y mujeres
gestantes que diversifican su producción agrícola y pecuaria para la
disponibilidad de alimentos con alto valor nutritivo 0%; para tal efecto, se planteó
como alternativa de solución al problema el mejoramiento de los servicios locales
socio productivos para garantizar la seguridad alimentaria de los niños del distrito
de Yurua, con adecuadas capacidades a personal de salud y familias, eficiente,
gestión local y comunal en acciones a favor de la primera infancia, eficiente
servicio de atención Control de Crecimiento y Desarrollo - CRED y madres
gestantes, adecuada implementación de huertos comunales y adecuada
implementación de granja de animales menores en el distrito de Yurua.
Al respecto, de la revisión a los registros de la Base de Datos del Sistema

Integrado de Administración Financiera - SIAF de La Entidad, se ha identificado
que con cargo al proyecto se emitieron 28 (veintiocho) comprobantes de pago
por el importe total de S/ 266,622.00, de los cuales 2 (dos) comprobantes de
pago fueron anulados (por el monto de S/ 3 892,00), siendo el resultado total de
los importes girados la suma de S/ 262 730,00 según se muestra a continuación.

TELF: 944692935
pág. 43
RUC: 20602949622
CUADRO N°1: COMPROBANTES EMITIDOS CON CARGO AL PROYECTO

FECHA_
N° AÑO EXPEDIENTE RUC PROVEEDOR MONTO C/P DESCRIPCIÓN
DOC
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO
DEL 40% POR SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD
SERVICIOS GENERALES ALIMENTARIA DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA
1 2017 0000000185 13-Mar-17 20393868016 10000 198
JOGAZO E.I.R.L. SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE
YURUA, SEGÚN FACTURA Nª 001-000080 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA
MUNICIPALIDAD DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0234-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO E.I.R.L., POR CONCEPTO DE
PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-876 REFERENCIA A LA O/C Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES E
MULTISERVICIOS MUNDO INSUMOS VARIOS DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES
2 2017 0000000220 24-Mar-17 20600008481 16780 242
GRAFICO E.I.R.L. PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A EMILIA PRADO VELA, POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA
Nº 001-000010 REFERENCIA A LA O/S Nª 129, POR SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL PLAN DE
CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS
3 2017 0000000223 24-Mar-17 10414386577 PATRICIA FLORES ORNETA 3500 309
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A MULTISERVICIOS MUNDO GRAFICO EIRL, POR CONCEPTO DE
PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-000891 REFERENCIA A LA O/C Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE
MULTISERVICIOS MUNDO
4 2017 0000000304 11-Apr-17 20600008481 18000 333 TRABAJO EN EL MARCO DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GRAFICO E.I.R.L.
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0368-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE
INVERSIONES Y PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE
5 2017 0000000459 23-May-17 20600036352 CONSULTORIA SAMVER 6000 538 PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
S.R.L. POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI,
EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-ALC/GM.
6 2017 0000000459 23-May-17 20600036352 5500 763

INVERSIONES Y IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE

TELF: 944692935
pág. 44
RUC: 20602949622
PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE
CONSULTORIA SAMVER PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
S.R.L. POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI,
EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO
DEL 40% POR SERVICIO DE CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN SEGURIDAD
SERVICIOS GENERALES ALIMENTARIA DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA
7 2017 0000000529 31-May-17 20393868016 15000 762
JOGAZO E.I.R.L. SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS" DEL DISTRITO DE
YURUA, SEGÚN FACTURA Nª 001-000083 CON REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA
MUNICIPALIDAD DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0588-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL AGUILA ROMERO A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C
Nº 000127, CON F/001-000028, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES IMPRESOS PARA EL PROYECTO
DANIA DAYANA DEL AGUILA
8 2017 0000000560 08-Jun-17 10472500614 14940 572 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE
ROMANO
LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA- UCAYALI,
SEGÚN DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 614-2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE GARCIA ORELLANA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE LA
CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137 SEGÚN FACTURA 001-000043, POR LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES
9 2017 0000000640 05-Jul-17 10767446786 GARCIA ORELLANA ANGGIE 17500 656
PUBLICITARIOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA Y DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00015, O/S N°
MERINO RODRIGUEZ RAY
10 2017 0000001032 06-Dic-17 10450546769 7800 1120 620, POR SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN MEMO N°
STEVE
0231-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0000019, O/S N°
11 2017 0000001036 07-Dic-17 10450546769 7800 1126 00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN
STEVE
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0000046, O/S N°
12 2017 0000001048 13-Dic-17 10450546769 7800 1139 00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN
STEVE
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002-001363, 001359,
RUIZ PICON ERICKA
13 2017 0000001127 27-Dec-17 10421904541 4615 1233 001360,001359, POR LA COMPRA DE VÍVERES PARA EL ALBERGUE MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 0328-2017-MDY-
MILAGROS
ALC-GM.
14 2017 0000001145 28-Dic-17 10450546769 MERINO RODRIGUEZ RAY 7800 1252 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00042, O/S N°
STEVE 684, POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-

TELF: 944692935
pág. 45
RUC: 20602949622
PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 335-2017-MDY-ALC-GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00043, O/S N°
15 2017 0000001147 28-Dic-17 10450546769 7800 1253 685, POR EL PAGO DE SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-
STEVE
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 001-0007217, O/C N° 230, POR
16 2017 0000001148 28-Dic-17 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 1569 1256 LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN MEMO N° 339-
2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002-000834-O/C N° 231, POR
17 2017 0000001149 28-Dic-17 10001659991 RENGIFO DIAZ CUSTODIO 3063.5 1257
LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA CC. NN. DULCE GLORIA, SEGÚN MEMO N° 340-2017-MDY-ALC-GM.
RENGIFO PINEDO GINER IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232,
18 2017 0000001150 28-Dic-17 10747795121 3000 1260
ANDRES POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LA LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO N° 341-2017-MDY-ALC-GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-000318, O/C N°
MAIQUEN TORRES ROSA
19 2017 0000001151 28-Dic-17 10400022041 9800 1259 233, POR LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD PARA LOS TRABAJADORES DE LA ENTIDAD
ESTHER
POR FIESTAS NAVIDEÑAS, SEGÚN MEMO N° 342-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N°001-017151, O/C N°
20 2017 0000001152 28-Dic-17 10072735639 ZANCA GUILLEN MARIA LUZ 793.5 1260 234, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS PERSONAS REFERIDAS DE LA LOCALIDAD DE BREU A LA CIUDAD
DE PUCALLPA, POR MOTIVOS DE SALUD, SEGÚN MEMO N° 343-2017-MDY-ALC-GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-000306, O/C N°
MAIQUEN TORRES ROSA
21 2017 0000001153 28-Dic-17 10400022041 5977 1261 235, POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES, COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Y SUMINISTROS VARIOS, EN LA LOCALIDAD DE
ESTHER
BREU, SEGÚN MEMO N° 344-2017-MDY-ALC-GM
22 2017 0000001154 28-Dic-17 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 2080 ANULADO
23 2017 0000001155 28-Dic-17 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 1812 ANULADO
24 2017 0000001157 28-Dic-17 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 342 1268
238, POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 351-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL
DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
25 2017 0000001160 28-Dic-17 10000951027 VASQUEZ SERRUCHE ERLIN 62,800 1266
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL,, DISTRITO DE YURUA - ATALAYA
- UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-MDY-ALC-GM

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RUC: 20602949622
26 2017 0000001163 28-Dic-17 10001229007 RIOS MORALES KADY GEMA 2080 1267 229, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES E IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA LAS DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL
DÍA DEL TRABAJADOR MUNICIPAL, SEGUN MEMO N° 350-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DEL LA FACTURA N° 005-001054- O/C N°
27 2017 0000001164 28-Dic-17 10001229007 RIOS MORALES KADY GEMA 1470 1269
237- POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 352-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA FACTURA N° 001-00417- O/S N°
COMERCIAL FERRETERA
28 2017 0000001177 29-Dec-17 20393884135 21000 357 691, POR LA REFACCIÓN DE LA CASA ALBERGUE DE YURUA-SEDE PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 357-2017-MDY-
OMEGA E.I.R.L.
ALC-GM.
MONTO GIRADO : 266 622,00
COMPROBANTES ANULADOS: 3 892,00
TOTAL PAGADO: 262 730,00

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A efectos de verificar la ejecución financiera del proyecto, mediante la

SOLICITUD N°0004-2019-MSLPGSACN-FI-CPLPIP.DIMP del 07 de junio del
2019, mi representada solicitó al Alcalde de la Municipalidad Distrital de Yurua,
en adelante “La Entidad”, los Comprobantes de Pago respecto al Proyecto:
“Mejoramiento de los servicios locales productivos para garantizar la seguridad
alimentaria de la población en riesgo de las Comunidades Nativas del Distrito de
Yurua – Atalaya - Ucayali”.
En atención a ello, con Carta N°100-2019-MDY-ALC/GM recibida el 06 de Agosto

del 2019 el Econ. Fernando Ruiz Arbildo , Gerente Municipal de la Entidad ,
remitió el Informe N° 11-2019-MDY- ALC-SGRAL-ARCHIVO/KCR del 21 de junio
del 2019, elaborado por la Señora Karina Casela Ramos, Responsable del Área
de Archivo de La Entidad, solamente proporcionó 25 comprobantes de pago en
copia fedateada por el importe total de S/ 199,930.00, no entregándose un
comprobante de pago por la suma de s/ 62,800.00.
De la revisión a los comprobantes de pago proporcionados por la Entidad se ha

identificado pagos sin documentación que sustente la ejecución del gasto por el
importe S/ 10,115.00, pagos no relacionados al objetivo del proyecto por el
importe de S/ 88,095.00, contratación de servicios de pasajes y cargas aéreas en
la ruta Pucallpa - Breu - Pucallpa, así como la adquisición de materiales del
proyecto (tríptico, folletos, banner, rool creen, dípticos) por montos superiores a
las 8UIT, sin ningún procedimiento de selección y/o sustento legal y técnico de
contratación directa (exoneración).
Los hechos expuestos se detallan a continuación:
1. DE LOS PAGOS SIN DOCUMENTACIÓN QUE SUSTENTEN LA

EJECUCIÓN DEL GASTO.
Según lo establecido en el Artículo 8° de la Directiva n. º 001-2007-

EF/77.15 - Directiva de Tesorería, aprobada mediante la Resolución
Directoral n.° 002-2007-EF-77.15, de 24 de enero de 2007.
“El devengado se sustenta únicamente con alguno de los siguientes
documentos”:
1. Factura, boleta de venta u otros comprobantes de pago reconocidos y
emitidos de conformidad con el Reglamento de Comprobantes de Pago
aprobado por la SUNAT.
2. Orden de Compra u Orden de Servicio en contrataciones o adquisiciones
de menor cuantía o el Contrato, en los casos a que se refiere el inciso c) del
numeral 9.1 del artículo 9 de la presente Directiva, asegurándose que el
proveedor presente los correspondientes comprobantes de pago
estrictamente conforme al Reglamento aprobado por la Resolución Nº 007-

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99-SUNAT y modificatorias. Tratándose de adelantos, deberá acompañarse

la factura.
3. Valorización de obra acompañada de la respectiva factura.
4. Planilla Única de Pagos de Remuneraciones o Pensiones, Viáticos,
Racionamiento, Propinas, Dietas de Directorio, Compensación por Tiempo de
Servicios.
5. Relación numerada de recibos por servicios públicos como agua potable,
suministro de energía eléctrica o telefonía, sustentada con los documentos
originales.
6. Formulario de pago de tributos.
7. Relación numerada de Servicios No Personales cuyo gasto se registra en
la Específica 27.
8. Nota de Cargo bancaria.
9. Resolución de reconocimiento de derechos de carácter laboral, tales como
Sepelio y Luto, Gratificaciones, Reintegros o Indemnizaciones.
10. Documento oficial de la autoridad competente cuando se trate de
autorizaciones para el desempeño de comisiones de servicio.
11. Resolución de Encargos a personal de la institución, Fondo para Pagos
en Efectivo, Fondo Fijo para Caja Chica y, en su caso, el documento que
acredita la rendición de cuentas de dichos fondos.
12. Resolución judicial consentida o ejecutoriada.
13. Convenios o Directivas de Encargos y, en su caso, el documento que
sustenta nuevas remesas.
14. Norma legal que autorice Transferencias Financieras.
15. Norma legal que apruebe la relación de personas naturales favorecidas
con subvenciones autorizadas de acuerdo a Ley.
16. Otros documentos que apruebe la DNTP.
El código de los mencionados documentos y la numeración de los mismos,
entre otros datos necesarios, debe ser registrado en los campos
correspondientes a la fase del Gasto Devengado en el SIAF-SP”
Sin embargo, de la documentación obtenida los comprobantes de pago N°
763 y N° 1233 periodo 2017 girados por el concepto de elaboración de
estudio de pre inversión a nivel de perfil de proyecto y la compra de víveres
para el albergue municipal respectivamente, carecen de la documentación
que sustente la ejecución del gasto, conforme se detalla en el cuadro
siguiente.

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CUADRO N°2: COMPROBANTES DE PAGO SIN DOCUMENTACIÓN

SUSTENTANTE
FECHA_ MON
N° AÑO EXPEDIENTE RUC PROVEEDOR C/P NOTA
TO
DOC
IMPORTE QUE SE GIRA A

INVERSIONES Y
CONSULTORÍA SAMVER
SRL A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CONCEPTO
DE PAGO A CUENTA DE
LA O/S Nº 594-2016 Y
FACTURA 004-000053
POR SERVICIO DE
ELABORACIÓN DE
INVERSIONE
ESTUDIO DE PRE
SY
INVERSIÓN A NIVEL DE
1 2017 0000000459 23-May-17 20600036352 CONSULTOR 5500 763
PERFIL DE PROYECTO
ÍA SAMVER
MEJORAMIENTO DE LA
S.R.L.
SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN DE LAS
COMUNIDADES DE LA
ZONA URBANA Y RURAL
DEL DISTRITO DE YURUA-
ATALAYA-UCAYALI, EN
ATENCIÓN AL
MEMORANDO Nº 512-
2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A

LA ORDEN DEL RUBRO
POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 002-001363,
RUIZ PICON
001359, 001360,001359,
2 2017 0000001127 27-Dec-17 10421904541 ERICKA 4615 1233
POR LA COMPRA DE
MILAGROS
VÍVERES PARA EL
ALBERGUE MUNICIPAL,
SEGÚN MEMO N° 0328-
2017-MDY-ALC-GM.
MONTO TOTAL: 10115

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2. PAGOS NO RELACIONADOS AL OBJETIVO DEL PROYECTO POR EL

IMPORTE DE S/ 88,095.00.
Conforme se expuso precedentemente el proyecto: “Mejoramiento de los
servicios locales productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la
población en riesgo de las Comunidades Nativas del Distrito de Yurua -
Atalaya - Ucayali”, tuvo como objetivo, lograr un adecuado estado de salud y
nutrición de niños menores de 3 años del Distrito de Yurua, para lo cual se
establecieron cinco componentes consignado como acciones necesarias
para lograr cada resultado de acuerdo a la Ficha SNIP 04 del proyecto.
1) Campaña de sensibilización y educación sobre la importancia de la
desnutrición y anemia, talleres de capacitación a familias, capacitaciones
a ACS, pasantía a experiencias exitosas para ACS, implementación de
ACS para la promoción de la salud, acompañamiento antes, durante y
después de las sesiones educativas del ACS a las familias,
capacitaciones a personal de salud.
2) Capacitaciones a miembros del equipo del proyecto, diagnóstico de la

dinámica comunitaria (Centros Poblados).
3) Implementación de los establecimientos de los Centros de salud con

material antropométrico y Kit de EE.SS, estimulación, implementación de
los Centros de vigilancia de la salud.
4) Visita domiciliaria a familias, seguimiento y monitoreo de la salud

de niños y gestantes en el sistema de vigilancia distrital.
5) Implementación de galpones para la crianza de animales menores:

cuyes y gallinas.
No obstante, se ha evidenciado que funcionarios de la Municipalidad

Distrital de Yurua, gastaron el importe de S/ 88,095.00 en pagos no
relacionados al objetivo ni las actividades del proyecto, de acuerdo al
cuadro que se detalla continuación:

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CUADRO N°3: PAGOS NO RELACIONADOS AL OBJETIVO Y ACTIVIDADES DEL

PROYECTO
N° C.P FECHA MONTO CONCEPTO OBSERVACIÓN
GASTO NO RELACIONADO A LA FINALIDAD
POR LA REFACCIÓN DE LA CASA ALBERGUE DEL PROYECTO.
1 357 29.12.17 21,000.00
DE YURUA- SEDE PUCALLPA. NO CONTIENE INFORME DE
REQUERIMIENTO NI DE CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES DEPORTIVOS
POR EL DÍA DEL TRABAJADOR MUNICIPAL,
POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS GASTO NO RELACIONADO A LA FINALIDAD
2 1269 28.12.17 1,470.00
DEPORTIVOS. DEL PROYECTO.
NO CONTIENE INFORME DE
CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE UNIFORMES DEPORTIVOS
POR EL DÍA DEL TRABAJADOR MUNICIPAL,
POR LA ADQUISICIÓN DE IMPLEMENTOS GASTO NO RELACIONADO A LA FINALIDAD
3 1268 28.12.17 342.00
DEPORTIVOS. DEL PROYECTO.
CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE VIVIERES E GASTO NO RELACIONADO A LA FINALIDAD
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA LAS DEL PROYECTO.
4 1267 28.12.17 2,080.00
DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL DÍA DEL NO CONTIENE INFORME DE
TRABAJADOR MUNICIPAL. REQUERIMIENTO NI DE CONFORMIDAD.
POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES, GASTOS NO RELACIONADOS A LA
COMBUSTIBLE, LUBRICANTES Y FINALIDAD DEL PROYECTO.
5 1261 28.12.17 5,977.00
SUMINISTROS VARIADOS EN LA NO CONTIENE INFORMES DE
LOCALIDAD DE BREU. CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA LAS GASTO NO RELACIONADO A LA FINALIDAD
PERSONAS REFERIDAS DE LA LOCALIDAD DEL PROYECTO.
6 1260 28.12.17 793.50
DE BREU A LA CIUDAD DE PUCALLPA, POR NO CONTIENE INFORME DE
MOTIVOS DE SALUD. CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE VIVIERES PARA LA DEL PROYECTO.
7 1260 28.12.17 3,000.00
LOCALIDAD DE BREU. NO CONTIENE INFORME DE
ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE
DEL PROYECTO.
PRIMERA NECESIDAD PARA LOS
8 1259 28.12.17 9,800.00 EL DOCUMENTO DE REQUERIMIENTO NO SE
TRABAJADORES DE LA ENTIDAD POR
ENCUENTRA FIRMADO POR EL SOLICITANTE
FIESTAS NAVIDEÑAS.
Y NO CONTIENE INFORME CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE VÍVERES PARA CUMPLIR
CON ACTIVIDADES DEL ÁREA DE REGISTRO
CIVIL EN COORDINACIÓN CON RENIEC
ADQUISICIÓN DE VIVIERES PARA LA
9 1257 28.12.17 3,063.50 PUCALLPA, GASTO NO RELACIONADO A LA
CC.NN. DULCE GLORIA.
FINALIDAD DEL PROYECTO.
CONFORMIDAD.
ADQUISICIÓN DE VÍVERES Y OTROS PARA
CUMPLIR CON ACTIVIDADES DEL ÁREA DE
REGISTRO CIVIL EN COORDINACIÓN CON
ADQUISICIÓN DE VIVIERES PARA LAS
RENIEC PUCALLPA, GASTO NO
10 1256 28.12.17 1,569.00 COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE
RELACIONADO A LA FINALIDAD DEL
YURUA.
PROYECTO.
CONFORMIDAD.
SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO COMO
APOYO SOCIAL Y TRANSPORTE DE CARGA
SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE
DE INSUMOS NO RELACIONADOS A LA
11 1252 28.12.17 7,800.00 CARGA Y PASAJEROS RUTA PUCALLPA-
BREU-PUCALLPA.
12 1253 28.12.17 7,800.00 SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO DE SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO COMO

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DE INSUMOS NO RELACIONADOS A LA
CARGA Y PASAJEROS RUTA PUCALLPA-
BREU-PUCALLPA.
CONFORMIDAD.
SERVICIO DE PASAJES AÉREOS COMO
SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS APOYO SOCIAL Y TRANSPORTE DE CARGA
13 1139 13.12.17 7,800.00
EN LA RUTA PUCALLPA-BREU-PUCALLPA. DE INSUMOS NO RELACIONADOS A LA
SERVICIO DE PASAJES AÉREOS Y
SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS TRANSPORTE DE CARGA COMO APOYO
14 1126 07.12.17 7,800.00
EN LA RUTA PUCALLPA-BREU-PUCALLPA. SOCIAL NO RELACIONADOS A LA FINALIDAD
DEL PROYECTO.
SERVICIO DE TRANSPORTE AÉREO COMO
SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREOS DE INSUMOS NO RELACIONADOS A LA
15 1120 06.12.17 7,800.00
EN LA RUTA PUCALLPA-BREU-PUCALLPA. FINALIDAD DEL PROYECTO.
GASTO TOTAL: 88,095.00
En ese contexto, de la revisión de los comprobantes de pago documentados

remitidos por la Entidad en copia fedateada, se ha identificado que con cargo
al presupuesto del proyecto: “Mejoramiento de los servicios locales
productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la población en riesgo
de las Comunidades Nativas del Distrito de Yurua - Atalaya - Ucayali”, se
realizaron gastos que no guardan relación con el objetivo ni las actividades
del mismo; toda vez que se pagaron los servicios de transporte aéreo como
apoyo social y transporte de carga de insumos no relacionados a la finalidad
del proyecto, adquisición de víveres y otros para cumplir con actividades del
Área de Registro Civil en coordinación con RENIEC Pucallpa, adquisición de
uniformes deportivos por el día del trabajador municipal, entre otros; por un
importe de S/ 88,095.00, que no guardan relación con los gastos
presupuestados en la Ficha SNIP 04.
Cabe precisar que, de la revisión a los comprobantes de pago se ha
identificado que fueron girados sin los documentos que acrediten la
conformidad del servicio; situación que pone de manifiesto que los bienes y
servicios no habrían sido suministrados.
Así también, se puede advertir que el Responsable de la Unidad de

Presupuesto ha destinado recursos del proyecto para atender requerimientos
distintos al objeto del mismo.
Al respecto, es de indicar que el artículo 10° de la Ley n.° 28411 Ley

General de Presupuesto Público, señala que los fondos públicos se
orientan a la atención de los gastos que genere el cumplimiento de sus fines,
independientemente de la fuente de financiamiento de donde provengan; no

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obstante, en el presente caso se habría dado una aplicación distinta

perjudicando el presupuesto otorgado al proyecto.
Ley N° 27506 - LEY DEL CANON
Artículo N° 06: “Utilización del Canon”
“6.2 Los recursos que los gobiernos regionales y gobiernos locales reciban
por concepto de canon serán utilizados exclusivamente para el
financiamiento o cofinanciamiento de proyectos u obras de infraestructura de
impacto regional y local, respectivamente (…).”
3. CONTRATACIÓN DE SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS AÉREAS EN

LA RUTA PUCALLPA - BREU - PUCALLPA, ASÍ COMO LA ADQUISICIÓN
DE MATERIALES DEL PROYECTO (TRÍPTICO, FOLLETOS, BANNER,
ROOL CREEN, DÍPTICOS) POR MONTOS SUPERIORES A LAS 8UIT, SIN
NINGÚN PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN Y/O SUSTENTO LEGAL Y
TÉCNICO DE CONTRATACIÓN DIRECTA (EXONERACIÓN).
De acuerdo a Ley N° 30225, Ley de Contrataciones de Estado,

modificado mediante Decreto Legislativo Nº 1341 publicado el 7 de
enero de 2017:
Artículo 19. Prohibición de fraccionamiento.
“Se encuentra prohibido fraccionar la contratación de bienes, servicios u

obras con la finalidad de evitar el tipo de procedimiento de selección que
corresponda según la necesidad anual, de dividir la contratación a través de
la realización de dos o más procedimientos de selección, de evadir la
aplicación de la presente Ley y su reglamento para dar lugar a contrataciones
iguales o inferiores a ocho (8) UIT y/o evadir el cumplimiento de los tratados
o compromisos internacionales que incluyan disposiciones sobre contratación
pública.
El reglamento establece los casos o supuestos debidamente justificados que

no constituyen fraccionamiento.”
Reglamento de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado,

aprobado por el Decreto Supremo n.° 350-2015, modificado por el
Decreto Supremo n.° 056-2017-EF publicado el 19 de marzo de 2017:

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Artículo 19.- Prohibición de fraccionamiento
19.1. El área usuaria, el órgano encargado de las contrataciones y/u otras

dependencias de la Entidad cuya función esté relacionada con la correcta
planificación de los recursos, son responsables por el incumplimiento de la
prohibición de fraccionar, debiendo efectuarse en cada caso el deslinde de
responsabilidad, cuando corresponda.
19.2. No se incurre en prohibición de fraccionamiento cuando:
a) Se contraten bienes o servicios idénticos a los contratados

anteriormente durante el mismo ejercicio fiscal, cuando la contratación
completa no se pudo realizar en su oportunidad, debido a que no se
contaba con los recursos disponibles suficientes para realizar dicha
contratación completa, o surge una necesidad imprevisible adicional a
la programada.
b) La contratación se efectúe a través de los Catálogos
Electrónicos de Acuerdo Marco, salvo en los casos que determine el
OSCE.”
Sin embargo, se advierte la contratación de servicios de pasajes y cargas

aéreas en la ruta Pucallpa - Breu -Pucallpa por montos superiores a las 8UIT,
sin ningún procedimiento de selección y/o sustento legal y técnico de
contratación directa (exoneración), pese a que las órdenes de servicio
corresponden a un mismo periodo (diciembre 2017), según se detalla en el
cuadro:
CUADRO N°4: ADQUISICIÓN DE PASAJES Y CARGAS AÉREAS SIN

PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN
ORDEN DE
EXPED MONT SERVICIO
N AÑO FECHA RUC PROVEEDOR C/P CONCEPTO
. O
N° FECHA
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL

RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA
MERINO FACTURA N° 001-00015, O/S N° 620,
201 06-Dic-
1 1032 10450546769 RODRIGUEZ 7800 1120 POR SERVICIOS DE PASAJES Y CARGAS 620 06.12.17
7 17
RAY STEVE AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA-BREU
-PUCALLPA SEGÚN MEMO N° 0231-
2017-MDY-ALC-GM.
2 201 1036 07-Dic- 10450546769 MERINO 7800 1126 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL 625 07.12.17
7 17 RODRIGUEZ RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA
RAY STEVE FACTURA N° 001-0000019, O/S N°
00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y

TELF: 944692935
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CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA

BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0237-2017-MDY-ALC-GM.

RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE LA
MERINO FACTURA N° 001-0000046, O/S N°
201 13-Dic-
3 1048 10450546769 RODRIGUEZ 7800 1139 00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y 627 13..12.17
7 17
RAY STEVE CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA
BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0249-2017-MDY-ALC-GM.

FACTURA N° 001-00042, O/S N° 684,
MERINO
201 28-Dic- POR EL PAGO DE SERVICIO DE
4 1145 10450546769 RODRIGUEZ 7800 1252 684 28.12.17
7 17 TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y
RAY STEVE
PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA -
BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 335-
2017-MDY-ALC-GM

FACTURA N° 001-00043, O/S N° 685,
MERINO
201 28-Dic- POR EL PAGO DE SERVICIO DE
5 1147 10450546769 RODRIGUEZ 7800 1253 685 28.12.17
7 17 TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y
RAY STEVE
BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 336-
2017-MDY-ALC-GM
GASTO TOTAL DE VUELOS AÉREOS: 39000
Fuente: Transferencia Económica

Asimismo, se evidencia que la adquisición directa de pasajes y cargas aéreas

se ha realizado a favor del proveedor MERINO RODRIGUEZ RAY STEVE,
no habiéndose efectuado el procedimiento de selección correspondiente.
En relación a los comprobantes de pagos detallados en el cuadro anterior, se

observa que las órdenes de servicio corresponden al mes de diciembre año
2017, por tal situación los funcionarios a cargo de las contrataciones de la
Entidad, debieron efectuar un procedimiento de selección correspondiente.
Al respecto, teniendo en cuenta el numeral 2.2 de la opinión n.º 158-

2016/DTN de 23 de setiembre de 2016, emitido por el Organismo Supervisor
de las Contrataciones del Estado, que señala: “(…) la normativa de
contratación pública recoge la tendencia logística de agrupamiento de los
objetos contractuales, en virtud del cual se busca acumular adecuadamente
los bienes, servicios u obras esencialmente similares, con la finalidad de
incentivar la mejora de precios y calidades por la competencia y economía de
escala…”, los encargados de las contrataciones de la Entidad, debieron
agrupar los requerimientos del área usuaria para consolidarlos, valorizarlos y
por tratarse de servicios homogéneos, someterlos a proceso de selección, ya
que, correspondían a único objeto contractual.

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En tal sentido, en aplicación del artículo 32º del Reglamento de la Ley de

Contrataciones del Estado, así como los topes de adquisiciones establecidos
en el artículo 16º de la Ley de Presupuesto del Sector Público para el año
fiscal 2017, y considerando que se adquirió en forma directa el servicio de
pasajes y cargas aéreas, por un importe de S/ 39,000.00 los funcionarios a
cargo de las contrataciones de la Entidad, debieron efectuar un
procedimiento de selección correspondiente a dicho monto.
Asimismo, es de precisar que la adquisición de los materiales impresos,

trípticos, folletos, banner, entre otros, no constituyen materiales consumibles
y cuya magnitud de adquisición no guardan correspondencia con la cantidad
de beneficiarios del proyecto (450); y que estos habrían sido adquiridos sin el
correspondiente procedimiento de selección, de acuerdo se detalla en el
cuadro:

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CUADRO N°5: ADQUISICIÓN DE MATERIALES DEL PROYECTO (TRÍPTICO, FOLLETOS, BANNER, ROOL CREEN, DÍPTICOS) SIN
NINGÚN PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN
ORDEN DE COMPRA ORDEN DE COMPRA

N° EXPED RUC PROVEEDOR MONTO C/P FECHA CONCEPTO
OBSERVACIÓN N° FECHA
ADQUISICIÓN DE MATERIALES
CONCEPTO: FOLLETOS,
DÍPTICOS, TRÍPTICOS, ROLL
CREEN, BANNER.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO., POR CONCEPTO DE PAGO DE
LA FACTURA Nº 0001-876 REFERENCIA A LA O/C Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES E INSUMOS VARIOS DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO
MULTISERVICIOS
"MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR
1 220 20600008481 MUNDO GRAFICO 16780 242 24.03.17 55 23.03.17
LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
E.I.R.L.
COMUNIDADES NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0273-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBROL, POR CONCEPTO DE PAGO DE

LA FACTURA Nº 0001-000891 REFERENCIA A LA O/C Nª 000078, POR
MULTISERVICIOS ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE TRABAJO EN EL MARCO DEL PROYECTO ADQUISICIÓN DE MATERIALES
2 304 20600008481 MUNDO GRAFICO 18000 333 11.04.17 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR CONCEPTO: AFICHE, BANNER, 78 11.04.17
E.I.R.L. LA SEGURIDAD ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL TRÍPTICO.
DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº
0368-2017-MDY-ALC/GM.
3 560 10472500614 DANIA DAYANA DEL 14940 572 08.06.17 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C ADQUISICIÓN DE MATERIALES 127 06.06.17
AGUILA ROMANO Nº 000127, CON F/001-000028, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES IMPRESOS IMPRESOS CONCEPTO:
PARA EL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS TRÍPTICO, FOLLETOS, BANNER,

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PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO

DE LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-
ROOL CREEN, DÍPTICOS.
UCAYALI, SEGÚN DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
MEMORANDO Nº 614-2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES
CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137 SEGÚN FACTURA 001-000043, POR LA PUBLICITARIOS CONCEPTO:
GARCIA ORELLANA
4 640 10767446786 17500 656 06.07.17 ADQUISICIÓN DE MATERIALES PUBLICITARIOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL 137 03.07.17
ANGGIE
DE YURUA Y DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº ROOL CREEN, BANNER,
694-2017-MDY-ALC/GM. TRÍPTICO, DÍPTICOS.
MONTO TOTAL: 67220

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De acuerdo a Ley N° 30225, Ley de Contrataciones de Estado,

modificado mediante Decreto Legislativo Nº 1341 publicado el 7 de
enero de 2017:
Artículo 19. Prohibición de fraccionamiento.
“Se encuentra prohibido fraccionar la contratación de bienes, servicios u

obras con la finalidad de evitar el tipo de procedimiento de selección que
corresponda según la necesidad anual, de dividir la contratación a través de
la realización de dos o más procedimientos de selección, de evadir la
aplicación de la presente Ley y su reglamento para dar lugar a contrataciones
iguales o inferiores a ocho (8) UIT y/o evadir el cumplimiento de los tratados
o compromisos internacionales que incluyan disposiciones sobre contratación
pública.
El reglamento establece los casos o supuestos debidamente justificados que

no constituyen fraccionamiento.”
Reglamento de la Ley n.° 30225, Ley de Contrataciones del Estado,

aprobado por el Decreto Supremo n.° 350-2015, modificado por el
Decreto Supremo n.° 056-2017-EF publicado el 19 de marzo de 2017:
Artículo 19.- Prohibición de fraccionamiento
19.1. El área usuaria, el órgano encargado de las contrataciones y/u otras

dependencias de la Entidad cuya función esté relacionada con la correcta
planificación de los recursos, son responsables por el incumplimiento de la
prohibición de fraccionar, debiendo efectuarse en cada caso el deslinde de
responsabilidad, cuando corresponda.
19.2. No se incurre en prohibición de fraccionamiento cuando:
a) Se contraten bienes o servicios idénticos a los contratados

anteriormente durante el mismo ejercicio fiscal, cuando la
contratación completa no se pudo realizar en su oportunidad, debido
a que no se contaba con los recursos disponibles suficientes para
realizar dicha contratación completa, o surge una necesidad
imprevisible adicional a la programada.
b) La contratación se efectúe a través de los Catálogos
Electrónicos de Acuerdo Marco, salvo en los casos que determine el
OSCE.”

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Ley N° 30225, Ley de Contrataciones de Estado, modificado mediante

Decreto Legislativo Nº 1341 publicado el 7 de enero de 2017:
Artículo 20.- Exoneración de procesos de selección Están exoneradas

de los procesos de selección las contrataciones que se realicen:
e) Cuando exista proveedor único de bienes o servicios que no admiten

sustitutos, o cuando por razones técnicas o relacionadas con la protección de
derechos, se haya establecido la exclusividad del proveedor.
(…)
Artículo 21.- Formalidades de las contrataciones exoneradas
Las contrataciones derivadas de exoneración de procesos de selección se

realizarán de manera directa, previa aprobación mediante Resolución del
Titular de la Entidad, Acuerdo del Directorio, del Consejo Regional o del
Concejo Municipal, según corresponda, en función a los informes técnico y
legal previos que obligatoriamente deberán emitirse. Copia de dichas
Resoluciones o Acuerdos y los informes que los sustentan deben remitirse a
la Contraloría General de la República y publicarse en el Sistema Electrónico
de Contrataciones del Estado (SEACE), dentro de los diez (10) días hábiles
de su aprobación, bajo responsabilidad del Titular de la Entidad. Están
exonerados de las publicaciones los casos a que se refiere el inciso d) del
artículo 20º de la presente norma. Está prohibida la aprobación de
exoneraciones en vía de regularización, a excepción de la causal de
situación de emergencia.
No obstante, se advierte la adquisición de materiales del proyecto (tríptico,

folletos, banner, rool creen, dípticos) por montos superiores a las 8UIT, sin
ningún procedimiento de selección y/o sustento legal y técnico de
contratación directa (exoneración), pese a que las necesidad de contratación
ya se había establecido dentro del proyecto.
En relación a las órdenes de servicio detalladas en el cuadro anterior, se

observa que el área usuraria solicito adquisición de materiales del proyecto
(tríptico, folletos, banner, rool creen, dípticos) durante los meses de marzo,
abril, junio y julio del 2017 a cuenta del proyecto en mención, no obstante se
contrató en forma directa, por un importe de S/ 67,220.00, por tal situación
los funcionarios a cargo de las contrataciones de la Entidad, debieron
efectuar un procedimiento de selección correspondiente por dicho monto .

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Por otro lado, al no evidenciarse ningún proceso de selección, tampoco la

Entidad ha justificado que las adquisiciones de materiales (tríptico, folletos,
banner, rool creen, dípticos) se realicen de forma directa, para lo cual
resultaba necesario la emisión de informes previos de conformidad con del
artículo 20º literal e) Ley de Contrataciones del Estado - Exoneración de
procesos de selección.
En torno, a la Exoneración de procesos de selección la normativa de

contrataciones del Estado permite que en aquellos casos en los que en el
mercado nacional exista un único proveedor del bien o servicio requerido por
el área usuaria, y este no admita sustitutos, la Entidad pueda exonerarse de
la obligación de realizar el proceso de selección respectivo, bajo la causal de
“proveedor único de bienes o servicios”.
En tal sentido, si realizado el estudio de las posibilidades que ofrece el

mercado este revela la existencia de un único proveedor en capacidad de
satisfacer el requerimiento de la Entidad, esta se encontrará habilitada para
contratar con este proveedor al amparo de la causal prevista en el literal e)
del artículo 20º de la Ley.
Finalmente es de precisar, que de la información proporcionado por el SIAF

se advierte la emisión del comprobante de pago N° 1266 por el importe de S/
62,800.00 por el concepto cancelación de la planilla eventual del personal
del proyecto: “Mejoramiento de los servicios locales productivos para
garantizar la seguridad alimentaria de la población en riesgo de las
Comunidades Nativas del Distrito de Yurua - Atalaya - Ucayali”; sin embargo
considerando que no se tiene la información que sustenta la ejecución del
gasto, mi representada está limitada a pronunciarse al respecto.
CUADRO N°6: EJECUCIÓN DEL GASTO SIN COMPROBANTES DE PAGO

FECHA
EXPEDIENT
N° AÑO RUC PROVEEDOR MONTO C/P NOTA
E
DOC
28-Dic-
1 2017 1154 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 2080 ANULADO
17
28-Dic-
2 2017 1155 20283381120 N D SERVICE E I R LTDA 1812 ANULADO
17
3 2017 1160 28-Dic- 10000951027 VASQUEZ SERRUCHE 62800 126 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL
17 ERLIN 6 RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE LA
PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL DEL
PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS

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SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA

GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA
DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL,, DISTRITO DE
YURUA - ATALAYA - UCAYALI, SEGÚN
MEMO Nª 349-2017-MDY-ALC-GM
MONTO GIRADO : 66,692.00
COMPROBANTES ANULADOS: 3,892.00
TOTAL PAGADO: 62,800.00
Finalmente es de precisar, que de la información proporcionado por el SIAF

se advierte la emisión del comprobante de pago N° 1266 por el importe de S/
62,800.00 por el concepto cancelación de la planilla eventual del personal
del proyecto: “Mejoramiento de los servicios locales productivos para
garantizar la seguridad alimentaria de la población en riesgo de las
Comunidades Nativas del Distrito de Yurua - Atalaya - Ucayali”; sin embargo
considerando que no se tiene la información que sustenta la ejecución del
gasto, mi representada está limitada a pronunciarse al respecto.
En torno a ello, se debe considerar el Reglamento de la Ley N° 25323, Ley

que crea el Sistema Nacional de Archivos, aprobado mediante Decreto
Supremo N° 008-92-JUS, de 26 de junio de 1992, que en su artículo 31°
establece:
Artículo 31°.- Son faltas graves y posibles de sanción las siguientes:
a. La salida ilegal del país de documentos de valor permanente;
b. La extracción no autorizada de documentos de los archivos conformantes

del Sistema Nacional;
c. Los daños al Patrimonio Documental por negligencia o por acción u

omisión deliberada;
d. La apropiación ilícita de documentos por parte de funcionarios y servidores

públicos;
e. La eliminación de documentos sin observar las disposiciones legales

vigentes;
f. El incumplimiento de los plazos por parte de las entidades conformantes

del Sistema, de los administradores de los documentos notariales y de los
escribanos a transferir la documentación que por Ley debe pasar al Archivo

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General de la Nación o Archivo Regional; y
g. La transferencia del Patrimonio Documental de la Nación a terceros sin

observar los dispositivos legales vigentes.
3.3. CONCLUSIONES
a) Pagos sin documentación que sustente la ejecución del gasto por el importe
S/ 10,115.00.
b) Pagos no relacionados al objetivo del proyecto por el importe de S/
88,095.00.
c) Contratación de servicios de pasajes y cargas aéreas en la ruta Pucallpa -
Breu - Pucallpa, así como la adquisición de materiales del proyecto (tríptico,
folletos, banner, rool creen, dípticos) por montos superiores a las 8UIT, sin
ningún procedimiento de selección y/o sustento legal y técnico de
contratación directa (exoneración).
d) Ejecución del gasto sin comprobantes de pago por el importe de S/
62,800.00.
3.4. RECOMENDACIONES
Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad las irregularidades identificadas

como resultado del servicio de liquidación de proyecto: “Mejoramiento de los
servicios locales productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la
población en riesgo de las Comunidades Nativas del Distrito de Yurua - Atalaya -
Ucayali”, con la finalidad de que proceda conforme a sus atribuciones y adopte las
medidas administrativas y legales correspondientes.

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ANEXO N° 01: LIQUIDACIÓN TÉCNICA

EXPEDIENTE DE LIQUIDACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
1.1 GENERALIDADES
CÓDIGO DE INVERSIÓN : 2338801.
NOMBRE DEL PROYECTO : “Mejoramiento de los servicios locales
productivos para garantizar la seguridad
alimentaria de la población en riesgo de las
comunidades nativas del Distrito de Yurua
– Atalaya – Ucayali”.
UNIDAD EJECUTORA : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA
MONTO PROGRAMADO : 966,600.00
MONTO GIRADO : 262,730.00
TIEMPO DE DURACIÓN : 360 días
PROGRAMADA
1.2 BASE LEGAL
 Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública: Ley Nº 27293 y

Modificatorias.
 Decreto Supremo Nº 102-2007-EF: Reglamento del SNIP (Actualizada) En
vigencia desde el 02 Agosto del 2007 y Modificado por DS N° 038-2009-EF
(15 de Febrero de 2009).
 R.D. Nº 003-2011-EF/68.01: Aprueban Directiva General del SNIP-Directiva
Nº 001-2011-EF/68.01, modificado con RD N° 002-2011 EF/63.01, RD 004-
2013 EF/63.01, RD 005 -2013 EF/63.01, RD 008-2013 –EF/63.01 (31
octubre del 2013).
 Directiva N° 001-2011-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de
Inversión Pública Anexo SNIP 05 Contenidos Mínimos generales del estudio
de Pre inversión a nivel de Expediente Técnico de un P.I.P.
 Pautas para la incorporación del análisis de riesgos en PIP (R.D. Nº 009-
2007-EF/68.01).
 Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01, Anexo SNIP 09 Parámetros y
Normas Técnicas para Formulación, (Anexo modificado por la Resolución
Directoral Nº 006-2012-EF/63.01, publicada en el Diario Oficial “El Peruano”,
el 24 de julio de 2012).
 ANEXO SNIP 10 Parámetros de Evaluación (Anexo modificado por la
Resolución Directoral Nº 006-2012-EF/63.01, publicada en el Diario Oficial
“El Peruano” el 24 de julio de 2012).
 Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado. Aprobado mediante
Decreto Supremo N° 082-2019-EF

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1.2 ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
El proyecto “MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES

LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL
DISTRITO DE YURUA – ATALAYA - UCAYALI”, Código Único del Proyecto
233801 con una inversión de S/ 966,600.00 según registrado en el banco de
inversiones; tuvo como objetivo, lograr un adecuado estado de salud y
nutrición de niños menores de 3 años del Distrito de Yurua, en razón de
haberse identificado los siguientes indicadores:
 Una tasa de desnutrición infantil de 35% (CUADRO N°1) sin
intervención del proyecto; donde se estima que finalizado la
ejecución del proyecto se alcanzará un porcentaje del 15%
(CUADRO N°2) como cierre de brecha, notándose una
disminución del 20% en este indicador.
15%
35% 
Familias con niños
menores y mujeres
1 gestantes que aplican
2
consejería nutricional y
mejoran su dieta
65%
alimentaria de 15%.
(CUADRO N°3) sin
85% intervención del proyecto;
donde se estima que
finalizado la ejecución del
proyecto se alcanzará un porcentaje del 100% (CUADRO N°4)
como cierre de brecha. CUADRO 3: Tasa
CUADRO 4: Tasa de Desnutrición Infantil (SIN de Desnutrición Infantil (CON
PROYECTO) PROYECTO)

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15%
11
22
85%
100%
CUADRO 3: Consejería Nutricional (SIN PROYECTO) CUADRO 4: Consejería Nutricional (CON PROYECTO)
Familias con niños menores y mujeres gestantes que

diversifican su producción agrícola y pecuaria para la
disponibilidad de alimentos con alto valor nutritivo de 0% sin
intervención del proyecto; donde se estima que finalizado la
ejecución del proyecto se alcanzará un porcentaje del 100% como
cierre de brecha
Para tal efecto, se planteó como alternativa de solución al problema el

mejoramiento de los servicios locales socio productivos para garantizar la
seguridad alimentaria de los niños del distrito de Yurua, con adecuadas
capacidades a personal de salud y familias, eficiente, gestión local y
comunal en acciones a favor de la primera infancia, eficiente servicio de
atención Control de Crecimiento y Desarrollo - CRED y madres gestantes,
adecuada implementación de huertos comunales y adecuada
implementación de granja de animales menores en el distrito de Yurua.
 Fecha de registro en el BP : 30/12/2016
 Fecha de última actualización : 04/05/2019
 Fecha de Viabilidad : 30/12/2016

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N° DE INFORME TÉCNICO FORMATO SNIP N° 06 N°009-2016-MDY-B

ESPECIALISTA ECON, SCHUBER ROGER CARDENAS RENGIFO
RESPONSABLE ECON, SCHUBER ROGER CARDENAS RENGIFO
o CONCLUSIONES
 El proyecto con Código Único de Inversiones N°2338801, no cerro la brecha
por el cual fue formulada, realizando gastos que no corresponden al
proyecto como pagos sin documentación de S/ 10,115.00, pagos que no
estaban relacionados al proyecto con un importe total de / 88,095.00, pago
de pasajes aéreos y gastos sin comprobantes.
 No se pudo encontrar mayor información como cuaderno de obra,
valorizaciones, resoluciones, adendas, estudio definitivo, por lo tanto no se
puede demostrar el avance físico del proyecto.
1.3 RECOMENDACIONES
 Que la entidad una vez recibida la liquidación del caso, realizar una
copia a la Contraloría de la Republica para su investigación ya que se
originaron gastos que no corresponde con el proyecto por lo tanto
generaron un gasto al Estado.
1.4 AJUNTO (COPIAS)

 Formato N°15: Informe de consistencia del estudio definitivo o Expediente
técnico detallado del PIP viable.
 Formato N°16: Ficha de Registro de Variación en la Fase de Inversión
-OPI/DGPMI
 Informe N°0009-2017-SGDES-MDY-B: Aprobación de Términos de
Referencia para Contratación de servicios de consultoría.
 Formato SNIP N°04: Perfil Simplificado – PIP Menor.

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ANEXO N° 02
ACTA DE CONSTATACIÓN FÍSICA DE OBRA
Siendo las 15:30 horas del día 21 del mes de mayo del año 2019, en la ciudad de
Breu, Distrito de Yurua, Provincia de Atalaya y Región del Ucayali, se concluye que no
hubo ejecución física del proyecto, por tal razón no hay constatación física de obra.
Acto seguido firmando en señal de conformidad el que suscribe

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ANEXO N° 03
LIQUIDACIÓN FINANCIERA
ACTA DE CONCILIACIÓN FINANCIERA
En la ciudad de Breu, Distrito de Yurua, Provincia de Atalaya y Región del Ucayali, a
los 25 días del mes de Junio del año 2019, se suscribe la presente Acta con el
objeto de ratificar el costo del Proyecto de Inversión pública: “Mejoramiento de los
servicios locales productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la población
en riesgo de las comunidades nativas del Distrito de Yurua – Atalaya – Ucayali”
Del análisis efectuado a la ejecución presupuestal discriminada por meses y años,

se ha obtenido el cuadro resumen de Ejecución Financiera global por específicas
del gasto y que se describe a continuación.
MODALIDAD DE EJECUCIÓN : ADMINISTRACIÓN DIRECTA

FUENTE DE FINANCIAMIENTO : CANON Y SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS
2.1 DETALLE ESPECIFICO DE GASTOS:

Año 2017
2.6. 7 1. 6 3 IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES 10000
JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE
CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN
SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS"
DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN FACTURA Nª 001-000080 CON REFERENCIA

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A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA -

ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0234-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO MULTISERVICIOS MUNDO
GRAFICO E.I.R.L., POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-876
REFERENCIA A LA O/C Nª 0055, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES E
INSUMOS VARIOS DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO "MEJORAMIENTO DE
2.6. 7 1. 6 2 16780
LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES
NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI;
EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº 0273-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A EMILIA PRADO VELA, POR
CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 001-000010 REFERENCIA A LA O/S
Nª 129, POR SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL PLAN DE
CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN DENTRO DEL MARCO DEL
2.6. 7 1. 6 3 PROYECTO "MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS 3500
PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA -
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A MULTISERVICIOS MUNDO
GRAFICO EIRL, POR CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-000891
REFERENCIA A LA O/C Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE
TRABAJO EN EL MARCO DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
2.6. 7 1. 6 2 18000
LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA EN
RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI; EN ATENCIÓN AL MEMORÁNDUN Nº 0368-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA
ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-
2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO
2.6. 8 1. 2 1 DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA 6000
SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA
ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN
ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA
ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-
2016 Y FACTURA 004-000053 POR SERVICIO DE ELABORACIÓN DE ESTUDIO
2.6. 8 1. 2 1 DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL DE PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA 5500
SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE LAS COMUNIDADES DE LA
ZONA URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN
ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES
JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE
CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN
SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
2.6. 7 1. 6 3 15000
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LA COMUNIDADES NATIVAS"
DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN FACTURA Nª 001-000083 CON REFERENCIA
A LA O/S Nª 111 DE FECHA 28/02/2017, DE LA MUNICIPALIDAD DE YURUA -
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL AGUILA ROMERO A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000127, CON F/001-000028, POR
2.6. 7 1. 6 3 14940
ADQUISICIÓN DE MATERIALES IMPRESOS PARA EL PROYECTO

TELF: 944692935
pág. 72
RUC: 20602949622
GARANTIZAR LA SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE

LAS COMUNIDADES NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI, SEGÚN DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
MEMORANDO Nº 614-2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE GARCIA ORELLANA A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CONCEPTO DE LA CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137 SEGÚN
FACTURA 001-000043, POR LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES PUBLICITARIOS
2.6. 7 1. 6 2 17500
DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA Y DOCUMENTOS
SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 694-2017-MDY-
ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE
LA FACTURA N° 001-00015, O/S N° 620, POR SERVICIOS DE PASAJES Y
2.6. 7 1. 6 3 7800
CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN MEMO N°
0231-2017-MDY-ALC-GM.
FACTURA N° 001-0000019, O/S N° 00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y
2.6. 7 1. 6 3 7800
CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0237-2017-MDY-ALC-GM.
FACTURA N° 001-0000046, O/S N° 00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES Y
2.6. 7 1. 6 3 7800
CARGAS AÉREOS EN LA RUTA PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN MEMO N°
0249-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 002-001363, 001359, 001360,001359, POR LA COMPRA DE
2.6. 7 1. 6 2 4615
VÍVERES PARA EL ALBERGUE MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 0328-2017-MDY-
ALC-GM.
LA FACTURA N° 001-00042, O/S N° 684, POR EL PAGO DE SERVICIO DE
2.6. 7 1. 6 3 7800
TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-
LA FACTURA N° 001-00043, O/S N° 685, POR EL PAGO DE SERVICIO DE
2.6. 7 1. 6 3 7800
TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y PASAJEROS EN LA RUTA PUCALLPA - BREU-
FACTURA N° 001-0007217, O/C N° 230, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES
2.6. 7 1. 6 2 1569
PARA LAS COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN MEMO
N° 339-2017-MDY-ALC-GM.
2.6. 7 1. 6 2 FACTURA N° 002-000834-O/C N° 231, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES 3063,5
PARA LA CC. NN. DULCE GLORIA, SEGÚN MEMO N° 340-2017-MDY-ALC-GM.
2.6. 7 1. 6 2 LA FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES 3000
PARA LA LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO N° 341-2017-MDY-ALC-GM
LA FACTURA N° 001-000318, O/C N° 233, POR LA ADQUISICIÓN DE
2.6. 7 1. 6 2 PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD PARA LOS TRABAJADORES DE LA 9800
ENTIDAD POR FIESTAS NAVIDEÑAS, SEGÚN MEMO N° 342-2017-MDY-ALC-
GM.
LA FACTURA N°001-017151, O/C N° 234, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES
2.6. 7 1. 6 2 PARA LAS PERSONAS REFERIDAS DELA LOCALIDAD DE BREU A LA CIUDAD DE 793,5
PUCALLPA, POR MOTIVOS DE SALUD, SEGÚN MEMO N° 343-2017-MDY-ALC-
GM
2.6. 7 1. 6 2 5977
FACTURA N° 001-000306, O/C N° 235, POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES,

TELF: 944692935
pág. 73
RUC: 20602949622
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Y SUMINISTROS VARIOS, EN LA LOCALIDAD

DE BREU, SEGÚN MEMO N° 344-2017-MDY-ALC-GM
2.6. 7 1. 6 2 LA FACTURA N° 001-0007216, O/C N° 238, POR LA ADQUISICIÓN DE 342
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 351-2017-MDY-ALC-GM.
LA PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE
LOS SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
2.6. 7 1. 6 3 62800
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS COMUNIDADES NATIVAS
DEL, DISTRITO DE YURUA - ATALAYA - UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-
MDY-ALC-GM
LA FACTURA N° 006-00044,O/C N° 229, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES E
2.6. 7 1. 6 2 2080
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA LAS DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL DIA
DEL TRABAJADOR MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 350-2017-MDY-ALC-GM.
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DEL LA
2.6. 7 1. 6 2 FACTURA N° 005-001054- O/C N° 237- POR LA ADQUISICIÓN DE 1470
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN MEMO N° 352-2017-MDY-ALC-GM.
LA FACTURA N° 001-00417- O/S N° 691, POR LA REFACCIÓN DE LA CASA
2.6. 7 1. 6 3 21000
ALBERGUE DE YURUA-SEDE PUCALLPA, SEGÚN MEMO N° 357-2017-MDY-
ALC-GM.
Total 262730
2.2 CADENA FUNCIONAL Y PROGRAMÁTICA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

PÚBLICA:
Presupuesto Ejecutado : S/ 262.730SOLES
Fuente de financiamiento :  RECURSOS DETERMINADOS
 CANON Y SOBRECANON,
REGALÍAS
 RENTA DE ADUANAS
2.3 CONCILIACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL APLICATIVO
INFORMÁTICO DEL SISTEMA DE SEGUIMIENTO DE INVERSIONES (SSI):
DETALLE IMPORTE
SIS S/262.730
Liquidación financiera S/262730
DIFERENCIA S/ 0.00
EXPLICACIÓN DE LA DIFERENCIA:
Bienes de Capital S/
Transferencia de Materiales S/
Recibo de Ingresos S/
Total Notas de Contabilidad S/
Otros Documentos S/
TOTAL S/
2.4 RELACIÓN DETALLADA DE BIENES DE CAPITAL ADQUIRIDOS

PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN, IMPORTE QUE
NO ES INCLUIDO EN EL COSTO/GASTO DE LA LIQUIDACIÓN

TELF: 944692935
pág. 74
RUC: 20602949622
FINANCIERA
No hay compras de bienes afectados al proyecto.
2.5 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA

El proyecto denominado MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
LOCALES PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
COMUNIDADES NATIVAS DEL ,, DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA – UCAYALI con código N° 2338801
Tiene como problema principal:
actualmente es inapropiada las promoción en nutrición para las
familias con niños menores de 05 años siendo insuficiente el
seguimiento y acompañamiento a las familias en prácticas
adecuadas de alimentación y nutrición infantil , en cuanto a los
productos con alto valor nutricional con fines alimentarios es mínimo,
los pobladores del distrito no diversifican sus cultivos y tienen
escasas costumbres de crianza y consumo de animales menores,
en cuanto a la participación de los gobiernos locales es escasa la
participación de la municipalidad en la nutrición de los niños
menores y madres gestantes, por consiguiente es escasa la
asistencia técnica en la producción de cultivos con alto valor proteico
y el funcionamiento del centros de vigilancia comunal en el distrito
de Yurua. Teniendo como componentes y acciones
Número
de
Componentes (Resultados
Acciones necesarias para lograr cada resultado Beneficia
necesarios para lograr el Objetivo
rios
Directos
CAMPAÑA DE SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN 450

SOBRE LA IMPORTANCIA DE LA DESNUTRICIÓN Y
ANEMIA, TALLERES DE CAPACITACIÓN A FAMILIAS,
Resultado 1: ADECUADAS CAPACITACIÓN A ACS, PASANTÍA A EXPERIENCIAS
CAPACIDADES A PERSONAL DE EXITOSAS PARA ACS, IMPLEMENTACIÓN A ACS
SALUD Y FAMILIAS PARA LA PROMOCIÓN DE LA SALUD,
ACOMPAÑAMIENTO ANTES, DURANTE Y DESPUÉS
DE LAS SESIONES EDUCATIVAS DEL ACS A LAS
FAMILIA, CAPACITACIÓN A PERSONAL DE SALUD,
Resultado 2: MEJORA DE LA CAPACITACIÓN A MIEMBROS DEL EQUIPO DEL

GESTIÓN LOCAL Y COMUNAL EN PROYECTO, DIAGNOSTICO DE LA DINÁMICA
ACCIONES A FAVOR DE LA COMUNITARIA (CENTROS POBLADOS) ,
PRIMERA INFANCIA ACCIONES A
FAVOR DE LA PRIMERA INFANCIA

TELF: 944692935
pág. 75
RUC: 20602949622
IMPLEMENTACIÓN DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE

Resultado 3: MEJORA DEL LOS CENTROS DE SALUD CON MATERIAL
SERVICIO DE ATENCIÓN CRED Y ANTROPOMÉTRICO Y KIT DE EE.SS. ESTIMULACIÓN,
MADRES GESTANTE IMPLEMENTACIÓN DE LOS CENTROS DE VIGILANCIA
DE LA SALUD
VISITA DOMICILIARIA A FAMILIAS SEGUIMIENTO Y

Resultado 4: IMPLEMENTACIÓN
MONITOREO DE LA SALUD DE NIÑOS Y GESTANTES
DE HUERTOS COMUNALES
EN EL SISTEMA DE VIGILANCIA DISTRITAL ,
Resultado 5: IMPLEMENTACIÓN
DE GRANJA DE ANIMALES IMPLEMENTACIÓN DE GALPONES PARA LA CRIANZA
MENORES: CUYES Y GALLINAS DE ANIMALES MENORES: CUYES Y GALLINAS
PONEDORAS
2.6 OBSERVACIONES
Los gastos realizados al PIP no corresponden a los objetivos del proyecto y
de la ley de inversión pública.
2.7 CONCLUSIONES
El proyecto fue ejecutado sin considera el objetivo principal del PIP
2.8 RECOMENDACIONES
a) Realizar una directiva de liquidación de la Municipalidad Distrital de Yurua.
b) La Municipalidad deberá iniciar medidas de control y seguimiento del
presupuesto institucional.
2.9 AJUNTO (COPIAS)

Copia de los comprobantes de pago encontrados
Finalmente, existiendo común acuerdo de todas y cada una de las partes
precedentes y no habiendo otras anotaciones sobre la Liquidación Financiera
del Proyecto de Inversión Pública: “Mejoramiento de los servicios locales
productivos para garantizar la seguridad alimentaria de la población en
riesgo de las comunidades nativas del Distrito de Yurua – Atalaya – Ucayali”,
se da por concluida la presente Acta, en fe de la cual firman:
POR LA UNIDAD EJECUTORA DEL PROYECTOS DE INVERSIÓN:
Profesional Responsable de la Liquidación: Ing. Billy Ronald Mejia Garcia

Coordinador de Liquidación Financiera : C.P.C. Gerson Shuña Peña
Jefe de la Unidad Ejecutora (Actual) : Ing. Edgar Jamanca Pariamachi

TELF: 944692935
pág. 76
RUC: 20602949622
ANEXO N° 04
TARJETA DE LIQUIDACIÓN FINANCIERA
PROYECTO DE : “Mejoramiento de los servicios locales productivos
INVERSIÓN PUBLICA para garantizar la seguridad alimentaria de la
población en riesgo de las comunidades nativas del
Distrito de Yurua – Atalaya – Ucayali”.
EJECUTA : Municipalidad Distrital de Yurua
MODALIDAD : Administración Directa

FTE. FTO. :  recursos de terminados - 18.
 Canon y Sobrecanon,
 Regalías
 Renta de Aduanas y Participaciones
DETALLE DE GASTOS

TELF: 944692935
pág. 77
RUC: 20602949622
ESPECÍFICAS
DOCUMENTO IMPORTE DETALLE DEL GASTO
Nro. FTE. DEL GASTO
FECHA SIAF CLASE N° C/P OC FTO.

IMPORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN
DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES
JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE
PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE
CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN
DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN
SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL
PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS
PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN EN
RIESGO DE LA COMUNIDADES
NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA,
SEGÚN FACTURA Nª 001-000080 CON
REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE
FECHA 28/02/2017, DE LA
MUNICIPALIDAD DE YURUA -
ATALAYA-UCAYALI ; EN ATENCIÓN AL
MEMORÁNDUM Nº 0234-2017-MDY-
1 13-Mar-17 185 N 32 198 111 18 10000 2.6. 7 1. 6 3 ALC/GM.
IMORTE QUE SE GIRA A LA ORDEN DEL
RUBRO MULTISERVICIOS MUNDO
GRAFICO E.I.R.L., POR CONCEPTO DE
PAGO DE LA FACTURA Nº 0001-876
REFERENCIA A LA O/C Nª 0055, POR
ADQUISICIÓN DE MATERIALES E
INSUMOS VARIOS DENTRO DEL
MARCO DEL PROYECTO
"MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
LOCALES PRODUCTIVOS PARA
GARANTIZAR LA SEGURIDAD
RIESGO DE LAS COMUNIDADES
NATIVAS" DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE YURUA - ATALAYA-
UCAYALI; EN ATENCIÓN AL
MEMORÁNDUN Nº 0273-2017-MDY-
2 24-Mar-17 220 N 31 242 0055 18 16780 2.6. 7 1. 6 2 ALC/GM.
DEL RUBRO A EMILIA PRADO VELA,
POR CONCEPTO DE PAGO DE LA
FACTURA Nº 001-000010 REFERENCIA
A LA O/S Nª 129, POR SERVICIO DE
PREPARACIÓN DE ALIMENTOS EN EL
PLAN DE CAMPAÑA DE
SENSIBILIZACIÓN Y EDUCACIÓN
DENTRO DEL MARCO DEL PROYECTO
"MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
NATIVAS DEL DISTRITO DE YURUA -
3 24-Mar-17 223 N 32 309 129 18 3500 2.6. 7 1. 6 3 ALC/GM.
DEL RUBRO A MULTISERVICIOS
4 11-Apr-17 304 N 31 333 0078 18 18000 2.6. 7 1. 6 2 MUNDO GRAFICO EIRL, POR

TELF: 944692935
pág. 78
RUC: 20602949622
CONCEPTO DE PAGO DE LA FACTURA

Nº 0001-000891 REFERENCIA A LA O/C
Nª 000078, POR ADQUISICIÓN DE
MATERIALES DE TRABAJO EN EL
MARCO DEL PROYECTO
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
ALIMENTARIA EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL DISTRITO
DE YURUA - ATALAYA-UCAYALI; EN
ATENCIÓN AL MEMORÁNDUM Nº
0368-2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES
Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA
ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO
DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-
2016 Y FACTURA 004-000053 POR
SERVICIO DE ELABORACIÓN DE
ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL
DE PERFIL DE PROYECTO
MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE
LAS COMUNIDADES DE LA ZONA
URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURURA-ATALAYA-UCAYALI, EN
ATENCIÓN AL MEMORANDO Nº 512-
5 23-May-17 459 N 32 538 0594 18 6000 2.6. 8 1. 2 1 2017-MDY-ALC/GM.
IMPORTE QUE SE GIRA A INVERSIONES
Y CONSULTORÍA SAMVER SRL A LA
ORDEN DEL RUBRO, POR CONCEPTO
DE PAGO A CUENTA DE LA O/S Nº 594-
2016 Y FACTURA 004-000053 POR
SERVICIO DE ELABORACIÓN DE
ESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL
DE PERFIL DE PROYECTO
MEJORAMIENTO DE LA SEGURIDAD
ALIMENTARIA DE LA POBLACIÓN DE
LAS COMUNIDADES DE LA ZONA
URBANA Y RURAL DEL DISTRITO DE
YURUA-ATALAYA-UCAYALI, EN
6 23-May-18 459 N 32 763 0595 18 5500 2.6. 8 1. 2 1 2017-MDY-ALC/GM.
DEL RUBRO A SERVICIOS GENERALES
JOGAZO S.R.L, POR CONCEPTO DE
PAGO DEL 40% POR SERVICIO DE
CONSULTORÍA PARA LA REALIZACIÓN
DE LABORES DE CAPACITACIÓN EN
SEGURIDAD ALIMENTARIA DEL
PROYECTO " MEJORAMIENTO DE LOS
SERVICIOS LOCALES PRODUCTIVOS
PARA GARANTIZAR LA SEGURIDAD
RIESGO DE LA COMUNIDADES
NATIVAS" DEL DISTRITO DE YURUA,
SEGÚN FACTURA Nª 001-000083 CON
REFERENCIA A LA O/S Nª 111 DE
FECHA 28/02/2017, DE LA
MUNICIPALIDAD DE YURUA -
7 31-May-17 529 N 32 762 0111 18 15000 2.6. 7 1. 6 3 ALC/GM.

TELF: 944692935
pág. 79
RUC: 20602949622
IMPORTE QUE SE GIRA A DANIA D. DEL

AGUILA ROMERO A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CANCELACIÓN DE LA O/C
Nº 000127, CON F/001-000028, POR
IMPRESOS PARA EL PROYECTO
MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS
NATIVAS, EN EL DISTRITO DE YURUA -
ATALAYA- UCAYALI, SEGUN
DOCUMENTOS SUTENTATORIOS EN
8 08-Jun-17 560 N 31 572 0127 18 14940 2.6. 7 1. 6 3 2017-MDY-ALC/GM
IMPORTE QUE SE GIRA A ANGGIE
GARCIA ORELLANA A LA ORDEN DEL
RUBRO, POR CONCEPTO DE LA
CANCELACIÓN DE LA O/C Nº 000137
SEGÚN FACTURA 001-000043, POR LA
PUBLICITARIOS DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE YURUA Y DOCUMENTOS
SUTENTATORIOS EN ATENCIÓN AL
MEMORANDO Nº 694-2017-MDY-
9 05-Jul-17 640 N 31 656 0137 18 17500 2.6. 7 1. 6 2 ALC/GM.
DEL RUBRO, POR LA CANCELACIÓN DE
LA FACTURA N° 001-00015, O/S N°
620, POR SERVICIOS DE PASAJES Y
CARGAS AÉREOS EN LA RUTA
PUCALLPA-BREU -PUCALLPA SEGÚN
10 06-Dec-17 1032 N 32 1120 620 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 MEMO N° 0231-2017-MDY-ALC-GM.
DEL RUBRO POR LA CANCELACIÓN DE
LA FACTURA N° 001-0000019, O/S N°
00625, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES
Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA
PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN
LA FACTURA N° 001-0000046, O/S N°
00627, POR LOS SERVICIOS DE PASAJES
Y CARGAS AÉREOS EN LA RUTA
PUCALLPA BREU- PUCALLPA. SEGÚN
DEL RUBRO POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 002-001363, 001359,
001360,001359, POR LA COMPRA DE
VÍVERES PARA EL ALBERGUE
MUNICIPAL, SEGÚN MEMO N° 0328-
13 27-Dec-17 1127 N 31 1233 226 18 4615 2.6. 7 1. 6 2 2017-MDY-ALC-GM.
684, POR EL PAGO DE SERVICIO DE
TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y
BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N°
14 28-Dec-17 1145 N 32 1252 684 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 335-2017-MDY-ALC-GM

TELF: 944692935
pág. 80
RUC: 20602949622

685, POR EL PAGO DE SERVICIO DE
TRANSPORTE AÉREO DE CARGA Y
BREU-PUCALLPA, SEGÚN MEMO N°
15 28-Dec-17 1147 N 32 1253 685 18 7800 2.6. 7 1. 6 3 336-2017-MDY-ALC-GM
DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 001-0007217, O/C N° 230,
POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES
PARA LAS COMUNIDADES NATIVAS
DEL DISTRITO DE YURUA, SEGÚN
DEL RUBRO, POR EL PAGO DE LA
FACTURA N° 002-000834-O/C N° 231,
PARA LA CC. NN. DULCE GLORIA,
SEGÚN MEMO N° 340-2017-MDY-ALC-
17 28-Dec-17 1149 N 31 257 231 18 3063,5 2.6. 7 1. 6 2 GM.
LA FACTURA N° 001-0009, O/C N° 232,
PARA LA LOCALIDAD DE BREU, SEGUN
18 28-Dec-17 1150 N 31 1260 232 18 3000 2.6. 7 1. 6 2 MEMO N° 341-2017-MDY-ALC-GM
LA FACTURA N° 001-000318, O/C N°
233, POR LA ADQUISICIÓN DE
PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD
PARA LOS TRABAJADORES DE LA
ENTIDAD POR FIESTAS NAVIDEÑAS,
19 28-Dec-17 1151 N 31 1259 233 18 9800 2.6. 7 1. 6 2 GM.
LA FACTURA N°001-017151, O/C N°
234, POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES
PARA LAS PERSONAS REFERIDAS DELA
LOCALIDAD DE BREU A LA CIUDAD DE
PUCALLPA, POR MOTIVOS DE SALUD,
20 28-Dec-17 1152 N 31 1260 234 18 793,5 2.6. 7 1. 6 2 GM
LA FACTURA N° 001-000306, O/C N°
235, POR LA ATENCIÓN DE VÍVERES,
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Y
SUMINISTROS VARIOS, EN LA
LOCALIDAD DE BREU, SEGÚN MEMO
21 28-Dec-17 1153 N 31 1261 235 18 5977 2.6. 7 1. 6 2 N° 344-2017-MDY-ALC-GM
LA FACTURA N° 001-0007216, O/C N°
238, POR LA ADQUISICIÓN DE
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN

TELF: 944692935
pág. 81
RUC: 20602949622

LA PLANILLA EVENTUAL DEL PERSONAL
DEL PROYECTO MEJORAMIENTO DE
LOS SERVICIOS LOCALES
PRODUCTIVOS PARA GARANTIZAR LA
SEGURIDAD ALIMENTARIA DE LA
POBLACIÓN EN RIESGO DE LAS
COMUNIDADES NATIVAS DEL,,
PLLA DISTRITO DE YURUA - ATALAYA -
EVE UCAYALI, SEGÚN MEMO Nª 349-2017-
25 28-Dec-17 1160 ON 235 1266 NT 18 62800 2.6. 7 1. 6 3 MDY-ALC-GM
LA FACTURA N° 006-00044,O/C N° 229,
POR LA ADQUISICIÓN DE VÍVERES E
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, PARA
LAS DIVERSAS ACTIVIDADES PARA EL
DÍA DEL TRABAJADOR MUNICIPAL,
26 28-Dec-17 1163 N 31 1267 229 18 2080 2.6. 7 1. 6 2 GM.
IMPORTE QUE S GIRA A LA ORDEN DEL

RUBRO POR LA CANCELACIÓN DEL LA
FACTURA N° 005-001054- O/C N° 237-
POR LA ADQUISICIÓN DE
IMPLEMENTOS DEPORTIVOS, SEGÚN
LA FACTURA N° 001-00417- O/S N°
691, POR LA REFACCIÓN DE LA CASA
ALBERGUE DE YURUA-SEDE PUCALLPA,
28 29-Dec-17 001177 N 32 357 691 18 21000 2.6. 7 1. 6 3 GM.
SUB TOTAL S/. 262730


TELF: 944692935
pág. 82

Final Edgar

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FAJHORPA INVERSIONES E.I.R.

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

b). Valorización partidas programadas.........................................................................17

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

h). Inventario Final Valorizado del saldo de materiales en el proyecto....................24

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN Y/O SUSTENTO LEGAL Y TÉCNICO DE

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

a). Nombre del proyecto:

b). Estructura funcional programática:

FUNCIÓN: PROTECCIÓN SOCIAL

c). Unidad Formuladora:

SECTOR: GOBIERNOS LOCALES

d). Unidad Ejecutora:

e). Descripción de componentes:

COMPONENTES OBJETIVO ACCIONES

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

RESULTADO 1 ADECUADAS CAPACIDADES A  Campañas de Sensibilización

RESULTADO 2 MEJORA DE LA GESTIÓN LOCAL Y  Capacitación a los miembros

RESULTADO 4 IMPLEMENTACIÓN DE HUERTOS  Visitas domiciliarias a

RESULTADO 5 IMPLEMENTACIÓN DE GRANJAS DE  Implementación de

f). Costo del Proyecto:

PRINCIPALES UM CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL A PRECIOS

RESULTADO 2 GLOBAL 1 76,000.00 76,000.00

RESULTADO 4 GLOBAL 1 44,800.00 44,800.00

RESULTADO 5 GLOBAL 1 93,600.00 93,600.00

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

SUPERVISIÓN GLOBAL 1 60,000.00 60,000.00

GASTOS GENERALES GLOBAL 1 68,000.00 68,000.00

UTILIDADES GLOBAL 1 0.00 0.00

g). Asignación presupuestal:

AÑO MES EXPEDIENTE MONTO

2017 03 0000000185 10000

2017 03 0000000220 16780

2017 03 0000000223 3500

2017 05 0000000459 6000

2017 05 0000000459 5500

2017 05 0000000529 15000

2017 06 0000000560 14940

2017 07 0000000640 17500

2017 12 0000001032 7800

2017 12 0000001036 7800

2017 12 0000001048 7800

2017 12 0000001127 4615

2017 12 0000001145 7800

2017 12 0000001147 7800

2017 12 0000001148 1569

2017 12 0000001149 3063.5

2017 12 0000001150 3000

2017 12 0000001151 9800

2017 12 0000001152 793.5

2017 12 0000001153 5977

2017 12 0000001157 342

2017 12 0000001160 62800

2017 12 0000001163 2080

2017 12 0000001164 1470

DOMICILIO: PASAJE DAVID BARDALES MZA. 46A LOTE08

2017 12 0000001177 21000

 Fuentes: 5. RECURSOS DETERMINADOS

 Ejecución del gasto de acuerdo con la asignación presupuestal

 PIP viable: 966,600.00 (Fecha de viabilidad 30/12/2016)

h). Localización y ubicación: