1.

a PROGRAMA DE VENTAS (UNIDADES)

Unidades a Vender ENERO FEBRERO
BOTELLAS 2,200,000.00 2,250,000.00

1.a PRESUPUESTO DE VENTAS (PESOS)

Precios de Venta Unitarios ENERO FEBRERO
BOTELLAS $ 600 $ 600

Ventas en Pesos ENERO FEBRERO

BOTELLAS $ 1,320,000,000 $ 1,350,000,000

1.b PROGRAMA DE PRODUCCION (UNIDADES)

BOTELLAS ENERO FEBRERO
Programa de ventas (1.a) 2,200,000 2,250,000
Inv. Final deseado PT 220,000 225,000
Inv. Inicial PT 300,000 220,000
Unidades a producir 2,120,000 2,255,000
195
1.c PRESUPUESTO DE COMPRAS MATERIA PRIMA
BOTELLAS
Materia Prima Cantidad Costo Unitario
LIMPIA 13.500 $ 10.00
RECICLADA 1.50 $ 2.20
TAPA 1 $ 15.00
ETIQUETA 1 $ 7.00
CUMP

BOTELLAS ENERO FEBRERO

Unidades a Producir (1.b) 2,120,000 2,255,000
Inv. Final deseado MP 1,240,250 1,267,750
Inv. Inicial MP 682,137 1,240,250
Programa de Compras (Unds) 2,678,113 2,282,500
Presupuesto de Compras (Pesos) $ 429,301,514 $ 365,884,750

1.d. PRESUPUESTO DE CONSUMO MATERIA PRIMA

BOTELLAS ENERO FEBRERO
Unidades a Producir 2,120,000 2,255,000
Costo Unitario Materia Prima $ 160 $ 160
Presupuesto Consumo (Pesos) $ 339,836,000 $ 361,476,500
Materiales Indirectos (CIF)
1.e MANO DE OBRA
Cantidad personas Salario Base Unitario
Cargo
por cargo Mensual
GERENTE 1 $ 9,000,000
SECRETARIA Y AUXILIARES 5 $ 850,000
CORDINADOR DE PRODUCCIÓN 1 $ 2,900,000
O PRODUCCIÓN 12 $ 1,850,000
O MANTENIMIENTO 3 $ 1,100,000
VENDEDOR 1 $ 2,900,000
CONTADOR 1 $ 2,500,000
REVISOR FISCAL 1 $ 1,800,000
TOTAL

864000
72000 4%
Cargo Transporte Parafiscales
GERENTE
SECRETARIA Y AUXILIARES $ 4,320,000 $ 2,040,000
CORDINADOR DE PRODUCCIÓN $ - $ 1,392,000
O PRODUCCIÓN $ - $ 10,656,000
O MANTENIMIENTO $ 2,592,000 $ 1,584,000
VENDEDOR $ - $ 1,392,000
CONTADOR $ - $ 1,200,000
REVISOR FISCAL $ - $ 864,000

Prorrateo Mano de obra (PORCENTAJES)

Cargo Salario Mensual MOD
GERENTE
SECRETARIA Y AUXILIARES
CORDINADOR DE PRODUCCIÓN
O PRODUCCIÓN
O MANTENIMIENTO
VENDEDOR
CONTADOR
REVISOR FISCAL

Total de Salario

Prorrateo Mano de obra (EN PESOS)

Cargo Salario Mensual MOD

Total de Salario $ - $ -

PRORRATEOS

Depreciación
ACTIVOS Costo total Vida (meses)

Prorrateo Depreciación (En porcentaje)

ACTIVOS Depreciación CIF

Prorrateo Depreciación (En pesos)

ACTIVOS Depreciación CIF

Total $ - $ -

Seguro Total
ACTIVOS Costo total Seguro Mensual
Prorrateo Seguro (En porcentaje)
ACTIVOS Seguro CIF

Total

Prorrateo Seguro (En pesos)

ACTIVOS Seguro CIF

Total $ - $ -

Mantenimiento Total
ACTIVOS Costo total Mantenimiento Mensual

Prorrateo Mantenimiento (En porcentaje)

ACTIVOS Mantenimiento CIF

Total

Prorrateo Mantenimiento (En pesos)

ACTIVOS Mantenimiento CIF
Total

1.f PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF

CIF ENERO FEBRERO

TOTAL CIF $ - $ -

1.h PRESUPUESTO DEL ESTADO DE COSTOS

BOTELLAS ENERO FEBRERO
Mas Inv. Inicial MP
Mas compras
Menos Inv. Final MP
COSTO MAT. PRIMA CONSUMIDA
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabric
COSTOS DE PROD PRODUCIDO
Inv. Inicial de Producto Proceso
Inv. Final de Producto Proceso
COSTO DE LOS PROD. TERMINADOS
Costo Unitario productos Terminados
Inv. Inicial producto terminado
Inv. Final producto terminado
COSTO MERCANCIA VENDIDA

1.i GASTOS DE ADMINISTRACIÓN.

ENERO FEBRERO
 $ - $ -

1.j GASTOS DE VENTAS

ENERO FEBRERO

$ - $ -

1,k PRESUPUESTO DEL ESTADO DE RESULTADOS

BOTELLAS ENERO FEBRERO

Ventas
Costo de los artículos vendidos
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Gastos de ventas
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
UAI
Impuesto sobre la renta
Utilidad Neta
 MARZO ABRIL MAYO
2,300,000.00 2,100,000.00 2,000,000.00

MARZO ABRIL MAYO

$ 600 $ 600 $ 600

MARZO ABRIL MAYO

$ 1,380,000,000 $ 1,260,000,000 $ 1,200,000,000

MARZO ABRIL MAYO

2,300,000 2,100,000 2,000,000
230,000 210,000 200,000
225,000 230,000 210,000
2,305,000 2,080,000 1,990,000

Total
$ 135
$ 3
$ 15
$ 7
$ 160

MARZO ABRIL MAYO

2,305,000 2,080,000 1,990,000
1,144,000 1,094,500 1,130,250
1,267,750 1,144,000 1,094,500
2,181,250 2,030,500 2,025,750
$ 349,654,375 $ 325,489,150 $ 324,727,725

MARZO ABRIL MAYO

2,305,000 2,080,000 1,990,000
$ 160 $ 160 $ 160
$ 369,491,500 $ 333,424,000 $ 318,997,000

Salario Base Mensual Cargo
$ 9,000,000
$ 4,250,000
$ 2,900,000
$ 22,200,000
$ 3,300,000
$ 2,900,000
$ 2,500,000
$ 1,800,000
$ -
Vacaciones
$ 2,125,000
$ 1,450,000
$ 11,100,000
$ 1,650,000
$ 1,450,000
$ 1,250,000
$ 900,000
CIF
BASE ANUAL
Total Salario mensual
CARGO
$ 11,700,000 $ 108,000,000
$ 11,141,202 $ 51,000,000
$ 5,375,025 $ 34,800,000
$ 11,992,876 $ 266,400,000
$ 23,835,614 $ 39,600,000
$ 4,425,025 $ 34,800,000
$ 3,871,603 $ 30,000,000
$ 3,203,116 $ 21,600,000
$ - $ -
12%
Cesantias Intereses
$ 4,610,000 $ 553,200
$ 2,972,000 $ 356,640
$ 23,064,000 $ 2,767,680
$ 3,516,000 $ 421,920
$ 2,972,000 $ 356,640
$ 2,572,000 $ 308,640
$ 1,872,000 $ 224,640
GA GV
CIF GA GV

$ - $ - $ -

Depreciación Mensual

GA GV

GA GV

$ - $ -
GA GV

GA GV

$ - $ -

GA GV

GA GV
 CREDITO
FECHA
VA
TASA
NPER
 JUNIO
2,050,000.00

JUNIO
$ 600

JUNIO
$ 1,230,000,000

JUNIO
2,050,000
205,000 10%
200,000
2,055,000

JUNIO
2,055,000
1,000,000 55%
1,130,250
1,924,750
$ 308,537,425

JUNIO
2,055,000
$ 160
$ 329,416,500
SMMLV RIESGO
616000 1 0.52%
3 2.44%

210000
70000 12%
Prima Dotación Pensión Riesgos Profesionales Total Año

$ 4,610,000 $ 1,050,000 $ 6,120,000 $ 266,220 $ 133,694,420

$ 2,972,000 $ - $ 4,176,000 $ 181,656 $ 64,500,296
$ 23,064,000 $ - $ 31,968,000 $ 6,494,832 $ 143,914,512
$ 3,516,000 $ 630,000 $ 4,752,000 $ 965,448 $ 286,027,368
$ 2,972,000 $ - $ 4,176,000 $ 181,656 $ 53,100,296
$ 2,572,000 $ - $ 3,600,000 $ 156,600 $ 46,459,240
$ 1,872,000 $ - $ 2,592,000 $ 112,752 $ 38,437,392
Total Mes

$ 11,141,202
$ 5,375,025
$ 11,992,876
$ 23,835,614
$ 4,425,025
$ 3,871,603
$ 3,203,116
1.a PROGRAMA DE VENTAS (UNIDADES)
Unidades a Vender MES1 MES2
PRODUCTO 1
PRODUCTO 2
PROGRAMA DE VENTAS TOTALES - -

1.a PRESUPUESTO DE VENTAS (PESOS)

Precios de Venta Unitarios MES1 MES2
PRODUCTO 1
PRODUCTO 2

Ventas en Pesos MES1 MES2

PRODUCTO 1
PRODUCTO 2
PRESUPUESTO VENTAS TOTALES $ - $ -

1.b PROGRAMA DE PRODUCCION (UNIDADES)

PRODUCTO 1 MES1 MES2
Programa de ventas (1.a)
Inv. Final deseado PT
Inv. Inicial PT
Unidades a producir

PRODUCTO 2 MES1 MES2

Programa de ventas (1.a)
Inv. Final deseado PT
Inv. Inicial PT
Unidades a producir

PROGRAMA PRODUCCIÓN TOTAL - -

1.c PRESUPUESTO DE COMPRAS MATERIA PRIMA

PRODUCTO 1
Materia Prima Cantidad Costo Unitario

CUMP

PRODUCTO 2
Materia Prima Cantidad Costo Unitario
CUMP

PRODUCTO 1 MES1 MES2

Unidades a Producir (1.b)
Inv. Final deseado MP
Inv. Inicial MP
Programa de Compras (Unds)
Presupuesto de Compras (Pesos)

PRODUCTO 2 MES1 MES2

Unidades a Producir (1.b)
Inv. Final deseado MP
Inv. Inicial MP
Programa de Compras (Unds)
Presupuesto de Compras (Pesos)

1.d. PRESUPUESTO DE CONSUMO MATERIA PRIMA

PRODUCTO 1 MES1 MES2
Unidades a Producir
Costo Unitario Materia Prima
Presupuesto Consumo (Pesos)
 
PRODUCTO 2 MES1 MES2
Unidades a Producir  
Costo Unitario Materia Prima  
Presupuesto Consumo (Pesos)
 
Total de Consumo (Pesos) $ - $ -
Materiales Indirectos (CIF)

1.e MANO DE OBRA

Cantidad personas Salario Base Unitario
Cargo
por cargo Mensual

4%
Cargo Transporte Parafiscales
Prorrateo Mano de obra (PORCENTAJES)
Cargo Salario Mensual MOD

Total de Salario

Prorrateo Mano de obra (EN PESOS)

Cargo Salario Mensual MOD

Total de Salario $ - $ -

PRORRATEOS

Depreciación
ACTIVOS Costo total Vida (meses)

Prorrateo Depreciación (En porcentaje)

ACTIVOS Depreciación CIF
Prorrateo Depreciación (En pesos)
ACTIVOS Depreciación CIF

Total $ - $ -

Seguro Total
ACTIVOS Costo total Seguro Mensual

Prorrateo Seguro (En porcentaje)

ACTIVOS Seguro CIF

Total

Prorrateo Seguro (En pesos)

ACTIVOS Seguro CIF

Total $ - $ -

Mantenimiento Total
ACTIVOS Costo total Mantenimiento Mensual
Prorrateo Mantenimiento (En porcentaje)
ACTIVOS Mantenimiento CIF

Total

Prorrateo Mantenimiento (En pesos)

ACTIVOS Mantenimiento CIF

Total

1.f PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION CIF

CIF MES1 MES2

TOTAL CIF $ - $ -

1.h PRESUPUESTO DEL ESTADO DE COSTOS

PRODUCTO 1 MES1 MES2
Mas Inv. Inicial MP
Mas compras
Menos Inv. Final MP
COSTO MAT. PRIMA CONSUMIDA
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabric
COSTOS DE PROD PRODUCIDO
Inv. Inicial de Producto Proceso
Inv. Final de Producto Proceso
COSTO DE LOS PROD. TERMINADOS
Costo Unitario productos Terminados
Inv. Inicial producto terminado
Inv. Final producto terminado
COSTO MERCANCIA VENDIDA

PRODUCTO 2 MES1 MES2

Mas Inv. Inicial MP
Mas compras
Menos Inv. Final MP
COSTO MAT. PRIMA CONSUMIDA
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabric
COSTOS DE PROD PRODUCIDO
Inv. Inicial de Producto Proceso
Inv. Final de Producto Proceso
COSTO DE LOS PROD. TERMINADOS
Costo Unitario productos Terminados
Inv. Inicial producto terminado
Inv. Final producto terminado
COSTO MERCANCIA VENDIDA

Consolidado MES1 MES2

Mas Inv. Inicial MP
Mas compras
Menos Inv. Final MP
COSTO MAT. PRIMA CONSUMIDA
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabric
COSTOS DE PROD PRODUCIDO
Inv. Inicial de Producto Proceso
Inv. Final de Producto Proceso
COSTO DE LOS PROD. TERMINADOS
Inv. Inicial producto terminado
Inv. Final producto terminado
COSTO MERCANCIA VENDIDA

1.i GASTOS DE ADMINISTRACIÓN.

 MES1 MES2

$ - $ -

1.j GASTOS DE VENTAS

MES1 MES2

$ - $ -

1,k PRESUPUESTO DEL ESTADO DE RESULTADOS

CONSOLIDADO MES1 MES2

Ventas
Costo de los artículos vendidos
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Gastos de ventas
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
UAI
Impuesto sobre la renta
Utilidad Neta

PRODUCTO 1 MES1 MES2

Ventas
Costo de los artículos vendidos
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Gastos de ventas
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
UAI
Impuesto sobre la renta
Utilidad Neta

PRODUCTO 2 MES1 MES2

Ventas
Costo de los artículos vendidos
Utilidad Bruta
Gastos de Administración
Gastos de ventas
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
UAI
Impuesto sobre la renta
Utilidad Neta

MARGENES NETOS MES1 MES2

PRODUCTO 1
PRODUCTO 2

PRODUCTO ESTRELLA
Total

Total
 Salario Base Total Salario
Mensual Cargo mensual

12% 12%
Vacaciones Cesantias Intereses Prima Dotación Pensión
CIF GA GV

CIF GA GV

$ - $ - $ -

Depreciación
Mensual

GA GV
GA GV

$ - $ -

GA GV

GA GV

$ - $ -
GA GV

GA GV
 CREDITO
FECHA
VA
TASA
NPER
Riesgos Profesionales Total Año Total Mes