INDUSTRIA DE FOSFO

RUC: 2032464578
Razón Social: FOSFORERA PERUANA S.A.
Tipo Empresa: Sociedad Anónima
Actividad Comercial: Generación y Dist. DE FOSFO
ALUMNO: CORNEJO CAPIA DANIELA
E FOSFOROS

464578
ERA PERUANA S.A.
iedad Anónima
ción y Dist. DE FOSFOROS
CAPIA DANIELA
 CENTROS DE COSTOS
centros de servicios
ALMACEN GENERAL
MANTENIMIENTO GENERAL
PRODUCCION
OFICINAS
CENTROS DE PRODUCCION
TORNO DESARROLLADOR
PICADORA
IMOREGNACION Y SECADO
ARMADO
ENCAJONADO

ENUNCIADO DE OPERACIONES PARA LA DETERMINACION DE LOS COSTOS UNITARIOS EN LA PR

DATOS DE LA OPERACIONES CORRESPONDEN A UN MES
OPERACIÓN NO. 01
SE COMPRA MATERIA PRIMA DE LA EMPRESA NATURA PERU DE CONSUMO HUMANO S

CANTIDAD UNIDADES
8000 METROS
9000 KL
25000 KL
600 KL

OPERACIÓN NO.02
SE COMPRA DE DON MANUEL .SEGUN FACTURA AL CREDITO DE 30 DIAS L

CANTIDAD UNIDAD
200 PIEZA

250 CAJAS
600 CAJAS
 OPERACIÓN NO.03

POR REPARACION Y MANTENIMIENTO DE MAQUINAS EMBASADORA Y SERVICIO TECNICO A LAS COMPUTADORAS L

S/.2500. DISTRIBUCION 60% PRODUCCION 40%ADMINISTRACION
OPERACIÓN NO.04
SE COMPRA DE INCALPACA SEGÚN FACTURA NO.0006-234 UNIFORMES PARA EL PERSONAL DE PLANTA A UN PRECIO
FABRICACION
OPERACIÓN NO.05
SE RECIBE FACTURA 0007-9876 DE LA EMPRESA CONSULTORA POR POR LA CERTIFICACION ISO 9001 POR PROCESOS
PRODUCCION POR UN VALOR DE VENTA S/.32,400.00
OPERACIÓN NO.06
NOS LLEGA UN RECIBO DE LA MUNICIPALIDAD DE TIABAYA POR S/.3500 POR LE IMPUESTO PREDIAL CORRESPONDIE
ANEXO
OPERACIÓN NO.07
SE COMPRA SEGÚN FACTURA NO.876-34 DE PETROPERÚ S.A. LO SIGUIENTE

CANTIDAD UNIDAD
10000 GALONES

OPERACIÓN NO.08

NOS LLEGA RECIBO NO.567-12 POR EL ALQUILER DE UN ALMACEN QUE CORRESPONDE AL PRESENTE MES POR S/.26
OPERACIÓN NO.09

NOS PRESENTAN LAS FACTURAS POR LOS SIGUIENTES SERVICIOS PRESTADOS EN EL PRESNETE MES A UN PRECIO DE

AMERICA MOVIL PERU -CLARO

SEDAPAR POR CONSUMO DE AGUA
SEAL POR CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA
SECURITAS S.A.C. POR SERVICIO DE VIGILANCIA
OPERACIÓN NO.10

SE RECIBE LA FACTURA 0008-78 POR EL SERVICIO DE TRASLADO DE PRODUCTOS TERMINADO EN LA EMPRESA TRAS
OPERACIÓN NO.11

LA FACTURA NO. 0009-678 DE HONORARIOS PROFESIONALES EN EL SERVICIO DE ASESORIA TÉCNICA POR S/.5,000.0
OPERACIÓN NO.12
ELABORAR PLANILLA DE SUELDOS
ELABORAR PLANILLA DE SALARIOS
OPERACIÓN NO.13
PROVICIONAR 1/6 DE GRATIFICACIONES EMPLEADOS
 PROVICIONAR 1/6 DE GRATIFICACIONES OBREROS
OPERACIÓN NO.14
PROVICIONAR 1/12 DE VACACIONES EMPLEADOS
PROVICIONAR 1/12 DE VACACIONES OBREROS
OPERACIÓN NO.15
PROVICIONAR C.T.S. EMPLEADOS
PROVICIONAR C.T.S. OBREROS
OPERACIÓN NO.16
PREPARAR CUADRO DE COSNUMO DE MATERIALES Y SUMINISTROS
OPERACIÓN NO.17
CUADRO DE DISTRIBUCION DE IMPUESTO PREDIAL
OPERACIÓN NO.18
ELABORAR CUADRO DE CENTRALIZACION DE LOS COSTOS
OPERACIÓN NO.19
ELABORAR HOJA DECOSTOS
OPERACIÓN NO.20
ELABORAR EL ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

Reporte de Estados Financieros

Año: 2019
Periodo: 1er Trimestre
Empresa: FOSFORERA PERUANA S.A.
Tipo: Individual

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 31 del Marzo del 2019
Activos 0 0
Activos Corrientes 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 4,443
Otros Activos Financieros 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por
Cobrar 0 102
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 10(b) 67
Otras Cuentas por Cobrar 4 35
Anticipos 0 0
Inventarios 5 2,315
Activos Biológicos 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 2,609
Otros Activos no Financieros 0 54
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados
como Garantía Colateral 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no

Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para
Distribuir a los Propietarios 0 9,523

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0
Total Activos Corrientes 0 9,523
Activos No Corrientes 0 0
Otros Activos Financieros 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y
Asociadas 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por
Cobrar 4 53,522
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 53,522
Anticipos 0 0
Inventarios 0 0
Activos Biológicos 0 0
Propiedades de Inversión 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 6 195,553
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 7 34,657
Activos por Impuestos Diferidos 9 38,138
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0
Plusvalía 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados
como Garantía Colateral 0 0
Total Activos No Corrientes 0 321,870
TOTAL DE ACTIVOS 0 331,393
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por
Pagar 0 2,836
Cuentas por Pagar Comerciales 8 621
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 10(b) 1,795
Otras Cuentas por Pagar 8 420
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0

Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos

Incluidos en Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 2,836

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su

Disposición Clasificados como Mantenidos para la
Venta 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 2,836
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por
Pagar 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 0 0
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 0
Total Pasivos 0 2,836
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 0 393,041
Primas de Emisión 0 0
Acciones de Inversión 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0
Otras Reservas de Capital 0 32,808
Resultados Acumulados 0 -97,292
Otras Reservas de Patrimonio 0 0
Total Patrimonio 0 328,557
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 331,393

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta
Ingresos de Actividades Ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Pérdida) Bruta
Específico
NOTA del 01 de Enero al 31 de Marzo del 2019
0 44
0 -39
0 5
Gastos de Ventas y Distribución 0 0
Gastos de Administración 0 -1,053
Otros Ingresos Operativos 0 0
Otros Gastos Operativos 0 -35,786
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 -36,834
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado 0 0
Ingresos Financieros 0 33
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de
Interes Efectivo 0 0
Gastos Financieros 0 0
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas
Crediticias Esperadas o Reversiones) 0 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos 0 0
Diferencias de Cambio Neto 0 -10

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos

Financieros a Valor Razonable con cambios en
Resultados antes medidos al Costo Amortizado 0 0

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado

Integral por Activos Financieros medidos a Valor
Razonable reclasificados como cambios en Resultados 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de

Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras 0 0

Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos

Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a
pagar 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 -36,811
Ingreso (Gasto) por Impuesto 9 10,856

Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 -25,955

Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones
Discontinuadas, neta de Impuesto 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 -25,955
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones
Continuadas 11 -0.066
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones
Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción
Ordinaria 0 -0.066
Básica por Acción de Inversión en Operaciones
Continuadas 0 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones
Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción
Inversión 0 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones
Continuadas 11 -0.066
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones
Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción
Ordinaria 0 -0.066
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones
Continuadas 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones
Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción
Inversión 0 0
ON DE LOS COSTOS UNITARIOS EN LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
DEN A UN MES

TURA PERU DE CONSUMO HUMANO SEGÚN FACTURA 0004-5546 AL CONTADO

DETALLE PRECIO UNITARIO IMPORTE

clorato potasico S/20.00 S/160,000.00
bicromato potàsico S/2.50 S/22,500.00
polvo de vidrio S/10.00 S/250,000.00
dextrino S/8.00 S/4,800.00
SUB TOTAL S/437,300.00
EMBALAJES S/48,000.00
IGV S/78,714.00
TOTAL S/564,014.00

UN FACTURA AL CREDITO DE 30 DIAS LO SIGUIENTE

DETALLE PRECIO UNITARIO IMPORTE

CASCOS S/20.00 S/4,000.00

BOTAS DE SEGURIDAD S/25.00 S/6,250.00

GUANTES S/6.00 S/3,600.00
SUB TOTAL S/13,850.00
INTERESES S/969.50
SUB TOTAL S/14,819.50
IGV S/1,185.56
TOTAL S/16,005.06
 FABRICACIO
CIO TECNICO A LAS COMPUTADORAS LLEGA LA FACTURA NO.0002-64 POR EL VALOR DE N
S/2,500.00

EL PERSONAL DE PLANTA A UN PRECIO DE VENTA DE S/. 6,000.00 DISTRIBUCION :100%

S/4,500.00

RTIFICACION ISO 9001 POR PROCESOS DE CALIDAD SANITARIA POR UN LOTE DE

S/32,400.00

LE IMPUESTO PREDIAL CORRESPONDIENTE AL PRESENTE EJERCICIO DISTRIBUCION:SEGÚN

S/3,500.00

DETALLE PRECIO UNITARIO IMPORTE

GAS S/3.50 S/35,000.00
IGV S/6,300.00
TOTAL S/41,300.00

ESPONDE AL PRESENTE MES POR S/.2600 DISTRIBUCION :100% FABRICACION-ALMACEN S/2,600.00

EN EL PRESNETE MES A UN PRECIO DE VENTA COMO SIGUE:

valor venta IGV Precio venta

S/1,200.00 S/216.00 S/1,416.00
S/6,500.00 S/1,170.00 S/7,670.00
CA S/2,500.00 S/450.00 S/2,950.00
CIA S/4,000.00 S/720.00 S/4,720.00

OS TERMINADO EN LA EMPRESA TRASMOTAR S.A.C. POR UN VALOR DE S/.1,200.00

DE ASESORIA TÉCNICA POR S/.5,000.00 DISTRIBUCION:100% FABRICACION.PRODUCCION S/5,000.00

DOS
RIOS

S EMPLEADOS
ES OBREROS

MPLEADOS
OBREROS

ALES Y SUMINISTROS

STO PREDIAL

DE LOS COSTOS

UCCION Y VENTAS

N FINANCIERA
31 de Diciembre del 2018
0
0
5,547
0

69
0
13
56
0
2,307
0
 2,609
58

10,590

0
10,590
0
0

53,379
0
0
53,379
0
0
0
0
198,873
66,916
27,282
0
0
0

0
346,450
357,040
0
0
0

2,528
835
1,487
206
 0
0
0
0
0

2,528

0
2,528
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,528
0
393,041
0
0
0
32,808
-71,337
0
354,512
357,040

Específico del 01 de Enero

Acumulado
al 31 dedel
Marzo
Acumulado
01 dedel
Enero
2018
del
al 01
31 de Enero
Marzoaldel
312019
de Marzo del 2018
0 44 0
0 -39 0
0 5 0
 0 0 0
-853 -1,053 -853
0 0 0
-689 -35,786 -689
0 0 0
-1,542 -36,834 -1,542

0 0 0
17 33 17

0 0 0
-91 0 -91

0 0 0

0 0 0
-21 -10 -21

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
-1,637 -36,811 -1,637
535 10,856 535

-1,102 -25,955 -1,102

0 0 0
-1,102 -25,955 -1,102
0 0 0
0 0 0

-0.003 -0.066 -0.003

0 0 0
-0.003 -0.066 -0.003

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0

-0.003 -0.066 -0.003

0 0 0

-0.003 -0.066 -0.003

0 0 0

0 0 0

0 0 0
 ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
REQUISICION DE ALMACEN Nº 101 FECHA : 3-Jan-19

MATERIALE
S PARA
TORNO
DESARROLL
Centro de Costos: ADOR Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD UNIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
B-01 4566 Kls clorato potas 4566 2.40 S/10,958.40
S-01 4567 Kls bicromato po 4567 5.40 S/24,661.80
A-01 745 Kls polvo de vidr 745 235.00 S/175,075.00
Sub-Total S/210,695.20
W-01 5467 Kls goma 5467 S/1.50 S/8,200.50
FO-01 4564 Pzas dextrino 4564 S/2.50 S/11,410.00
ES-01 4578 Pzas materiales oxi 4578 S/4.50 S/20,601.00
TR-01 45768 Mts papel esmeril 45768 S/4.30 S/196,802.40
Sub-Total S/237,013.90
TOTAL S/447,709.10
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 102 FECHA : 4-Jan-19

Centro de Costos: MATERIALES Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
AE-01 24553 Mts trisulfuro de a 24553 S/2.30 S/56,471.90
W-01 234235 Pza fosforo rojo 234235 S/3.40 S/796,399.00
FO-01 235 Kls bioxido de ma 235 S/4.30 S/1,010.50
TL-01 23524 Pza cola 23524 S/5.40 S/127,029.60
RO-01 24523 Pza goma 24523 S/2.40 S/58,855.20
AB-01 2345 Pza almidon 2345 S/2.40 S/5,628.00
GS-01 2343 Pza plomo 2343 S/4.10 S/9,606.30
AS-01 12345 Pza barniz 12345 S/3.40 S/41,973.00
TOTAL S/1,096,973.50
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 103 FECHA : 5-Jan-19

Centro de Costos: MATERIALES Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
MC-01 1234 P2 clorato potasic 1234 S/ 4.32 S/ 5,330.88
W-01 4500 Kls parafina 4500 S/ 5.23 S/ 23,535.00
FO-01 3456 Pzas bicromato 3456 S/ 4.30 S/ 14,860.80
 TL-01
TR-01
GS-01
AS-01
TOTAL S/ 43,726.68
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 104 FECHA : 6-Jan-19

Centro de Costos: MATERILES PDestino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
LR-1/2 3456 Pza peroxido de p 3456 S/8.00 S/27,648.00
LR-1/3 567 Pza bioxido de ma 567 S/9.00 S/5,103.00
LR-1/3 789 Pza dextrina 789 S/8.60 S/6,785.40
Sub-Total S/39,536.40
AE-01 567 Mts trisulfuro de a 567 S/6.50 S/3,685.50
W-01 456 Kls fosforo rojo 456 S/7.80 S/3,556.80
RO-01 567 Pza bioxido de ma 567 S/8.90 S/5,046.30
FJ-01 789 Pza cola 789 S/5.40 S/4,260.60
CD-01 345 Pza goma 345 S/3.50 S/1,207.50
Sub-Total S/17,756.70
TOTAL S/57,293.10
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

E ALMACEN Nº 107 FECHA : 11-Jan-19

Centro de Costos: GENERADORDestino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
ET-01 4567 Mlls goma 4567 S/5.70 S/26,031.90
ET-02 6789 Mlls dextrino 6789 S/7.80 S/52,954.20
CC-02 234 Cjs materiales oxi 234 S/9.00 S/234.00
CC-01 678 Cjs papel esmeril 678 S/6.00 S/4,068.00
Sub-Total S/83,288.11
W-01 5678 Kls fosforo rojo 5678 S/7.00 S/39,746.00
AE-01 678 Mts bioxido de ma 678 S/5.60 S/3,796.80
FO-01 678 Pzas cola 678 S/7.80 S/5,288.40
CS-01 9876 Kls goma 9876 S/7.40 S/73,082.40
Sub-Total S/166,576.21
TOTAL S/249,864.32
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

E ALMACEN Nº 108 FECHA : 12-Jan-19

Centro de Costos: Taller de EL Destino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
AE-01 9876 Kls FOSFATO 9876 S/2.00 S/19,752.00
VS-01 6789 Kls cobalto 6789 S/3.40 S/23,082.60
FO-01 4567 Pzas acido citrico 4567 S/5.40 S/24,661.80
MC-01 45678 P2 bolsas 45678 S/6.40 S/292,339.20
W-01 2345 Kls etiquetas 2345 S/3.60 S/8,442.00
TOTAL S/368,277.60
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

E ALMACEN Nº 109 FECHA : 13-Jan-19
Centro de Costos: Almacen Gener
Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
L-01 3456 Pza lapiceros 3456 S/6.50 S/22,464.00
PB-01 6589 Mlls papel bond 6589 S/4.30 S/28,332.70
AR-01 3456 Pza archivadores 3456 S/2.40 S/8,294.40
W-01 4575 mts franela 4575 S/1.50 S/6,862.50
TOTAL S/65,953.60
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

E ALMACEN Nº 110 FECHA : 15-Jan-19

Centro de Costos: Contabilidad Destino : ADMINISTRACION
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
L-01 89786 Pza lapiceros 89786 S/2.30 S/206,507.80
PB-01 5678 Mlls papel bond 5678 S/1.40 S/7,949.20
AR-01 3456 Pza archivadores 3456 S/3.00 S/10,368.00
CL-01 5678 Pza franela 5678 S/4.50 S/25,551.00
CS-01 2334 Kls cera liquida 2334 S/4.30 S/10,036.20
TOTAL S/260,412.20
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por
E ALMACEN Nº 111 FECHA : 17-Jan-19
Centro de Costos: Ventas Destino : VENTAS
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
L-01 65453 Pza lapiceros 65453 S/1.40 S/91,634.20
PB-01 34986 Mlls silicona 34986 S/1.50 S/52,479.00
AR-01 45786 Pza archivadores 45786 S/2.50 S/114,465.00
CL-01 56763 Pza franela 56763 S/3.50 S/198,670.50
CS-01 23345 Kls cera liquida 23345 S/3.40 S/79,373.00
TOTAL S/536,621.70
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

E ALMACEN Nº 112 FECHA : 18-Jan-19

Centro de Costos: MantenimientoDestino : FABRICACION

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
AE-01 23563 Mts trisulfuro de a 23563 S/4.00 S/94,252.00
FO-01 23768 Pza fosforo rojo 23768 S/5.00 S/118,840.00
TL-01 3456 Pza bioxido de ma 3456 S/2.00 S/6,912.00
MC-01 4567 P2 cola 4567 S/1.00 S/4,567.00
L-01 8217 Pza goma 8217 S/3.40 S/27,937.80
PB-01 2345 Mlls almidon 2345 S/4.50 S/10,552.50
AR-01 12376 Pza plomo 12376 S/2.00 S/24,752.00
CL-01 65435 Pza barniz 65435 S/3.00 S/196,305.00
W-01 8745 Kls etiquetas 8745 S/8.30 S/72,583.50
TOTAL S/556,701.80
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por
 REQUISICION DE ALMACEN Nº 113 FECHA : 22-Jan-19
Centro de Costos: Ventas Destino : Ventas
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
L-01 76345 Pza lapiceros 76345 S/1.30 S/99,248.50
AR-01 65745 Pza archivadores 65745 S/2.30 S/151,213.50
CL-01 8232 Pza silicona 8232 S/4.20 S/34,574.40
W-01 67345 Kls franela 67345 S/3.20 S/215,504.00
TOTAL S/500,540.40
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 114 FECHA : 25-Jan-19

Centro de Costos: AdministraciónDestino : ADMINISTRAC.
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
L-01 6547 Pza lapiceros 6547 S/ 2.40 S/ 15,712.80
AR-01 6734 Pza archivadores 6734 S/ 3.10 S/ 20,875.40
CL-01 7645 Pza silicona 7645 S/ 4.10 S/ 31,344.50
S/ -
TOTAL S/ 67,932.70
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 115 FECHA : 19-Jan-19

Centro de Costos: MantenimientoDestino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
PL-01 5667 Glns goma 5667 S/ 3.50 S/ 19,834.50

TOTAL S/ 19,834.50
__________ ________________________ ___________
Pedido Por Jefe de PlantaJefe Almacen Recibido Por
 ENUNCIADO
CUADRO CONSUMO DE MATERIAL

Fecha Numero Importe VENTAS

Requisición

3/1/2019 101 237,013.90

4/1/2019 102 1,096,973.50
5/1/2019 103 43,726.68
6/1/2019 104 17,756.70
7/1/2019 105 0.00
10/1/2019 106 0.00
11/1/2019 107 166,576.21
12/1/2019 108 368,277.60
13/1/2019 109 65,953.60
15/1/2019 110 260,412.20
17/1/2019 111 536,621.70 536,621.70
18/1/2019 112 556,701.80
22/1/2019 113 500,540.40 500,540.40
25/1/2019 114 67,932.70
19/1/2019 115 19,834.50

Costos Indirectos 3,938,321.49 1,037,162.10

03/1/2019 101 210,695.20
06/1/2019 104 39,536.40
07/1/2019 105 0.00
11/1/2019 107 S/83,288.11
Costos Directos 333,519.71
4,271,841.20 1,037,162.10

Cargo u
Num. Nombres y Apellidos
Ocupac. Dias
Administración
 1 DANIELA CO Gte.General 30
Contabilidad
2 LUIS PACHO Contador G. 30
3 LUIS ANCO Sub-Contad
Finanzas
4 FELER Tesorera 30
Logistica
5 edson MendozJefe Logist. 30
Total Administración
Ventas
6 CAMILA TICOGte. Ventas 30
Total Ventas
Fabricación
Producción
7 LUCAS Gte.Produc 30
8 oscar Nuñez Ca
Jefe Laborat 30
Mantenimiento General
9 Raul Lopez SuJefe Mant. 30
Almacen General
10 sara Davila deJefe Almac. 30

Total Fabricación

Cargo u
Num. Nombres y Ap Ocupac. Dias
Centro de Servicios
HIDROELECTRICA
1 julio Mendez Re
Capataz 30
2 vicente Ortiz VOperario 30
GENERADORES
3 Elmer Bonilla CTecnico 30
Almacen General
4 Cristian BenavAyudante 30
Mantenimiento General
5 Mike Sotomay Operario 30
6 milagros MoscAyudante 30

Total Mano de obra Indirecta

Centros de Producción
 CENTROS DE
PRODUCCION
7 Alfredo Revill Capataz 30
8 Diez TrabajadoOperarios
DESARROLL 30
ADOR
9 Dos Trabajadore
Tecnicos 30
PICADORA
10 Fredy FernàndCapataz 30
11 Veinte Trabajad
Operarios 30
IMOREGNACION Y SECADO
12 Josè Rios Hu Capataz 30
13 Ocho TrabajadOperarios 30
ARMADO
14 Dos TrabajadorTecnicos 30
control de calidad
15 sol Reinoso A Tecnico 30
16 siomara TrabajOperarios 30
MANTENIMIENTO
17 karla Quispe Capataz 30
18 Seis TrabajadoOperarios 30

Total Mano de Obra Directa

ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOS

CUADRO CONSUMO DE EXISTENCIAS DE ALMAC
DETALLE C/U
MATERIAS PRIMAS
4566 Kls clorato potasic S/2.40
4567 Kls bicromato potà S/5.40
745 Kls polvo de vidrio S/235.00
MATERIALES AUXILIARES
24553 Mts trisulfuro de a S/2.30
234235 Pza fosforo rojo S/3.40
235 Kls bioxido de ma S/4.30
23524 Pza cola S/5.40
24523 Pza goma S/2.40
2345 Pza almidon S/2.40
2343 Pza plomo S/4.10
12345 Pza barniz S/3.40

1234 P2 clorato potasic S/ 4.32

4500 Kls parafina S/ 5.23
3456 Pzas bicromato S/ 4.30

3456 Pza peroxido de p S/8.00

567 Pza bioxido de ma S/9.00
789 Pza dextrina S/8.60
SUMINISTROS DIVERSOS
567 Mts trisulfuro de a S/6.50
456 Kls fosforo rojo S/7.80
567 Pza bioxido de ma S/8.90
789 Pza cola S/5.40
345 Pza goma S/3.50
 ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
UADRO CONSUMO DE MATERIALES Y SUMINISTROS MES: ENERO 2019

ADMINIST. FABRICAC. Taller de Almacen Mantenimient Producción

calidad de General o General
energia

237,013.90
1,096,973.50
43,726.68
17,756.70
0.00
0.00
166,576.21
368,277.60 368,277.60
65,953.60 65,953.60
260,412.20

556,701.80 556,701.80

67,932.70
19,834.50 19,834.50

328,344.90 5,303,828.49 368,277.60 0.00 65,953.60 576,536.30 0.00

210,695.20
39,536.40
0.00
83,288.11
333,519.71
328,344.90 5,637,348.20 368,277.60 0.00 65,953.60 576,536.30 0.00

PLANILLA DE SUELDOS
Jornada Remun Remuner. Importe Comisio. Asign.
Hrs. H.Extras Vacac. Basica H.Extras Fam.
 240 20,000.00 93.00

240 2,100.00
950.00 93.00

240 1,400.00

240 1,200.00
- 25,650.00 - - 186.00

240 2,500.00 800.00

- 2,500.00 - 800.00 -

240 2,100.00 -
240 1,600.00 93.00
93.00
240 930.00

240 1,200.00

- 5,830.00 - - 93.00
- 33,980.00 - 800.00 279.00

PLANILLA DE SALARIOS
Jornada Remun Sueldo Bonif. Comisio. Asign.
Hrs. H.Extras Vacaci. Basico D.L. Fam.

-
240 1,500.00
240 1,600.00

240 1,800.00

240 950.00

240 1,700.00
240 1,000.00

- 8,550.00 - - -
 240 1,200.00
2400 12,000.00

480 1,800.00

240 1,200.00
4800 17,000.00

240 930.00
1920 7,440.00

480 2,000.00

240 1,300.00
1200 2,500.00

240 850.00
1440 5,100.00

- 53,320.00 - - -
- 61,870.00 - - -

ION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

UMO DE EXISTENCIAS DE ALMACEN
ORDEN 101 ORDEN 102 ORDEN 103 CLASE ORDEN 101 ORDEN 102 ORDEN 103
MATERIALES PARA TORNO DESARROLLADOR
20 15 15 D S/48.00 S/36.00 S/36.00
50 7 80 D S/270.00 S/37.80 S/432.00
16 14 20 D S/3,760.00 S/3,290.00 S/4,700.00
MATERIALES DE PICADORA
40 13 4 D S/92.00 S/29.90 S/9.20
12 12 7 D S/40.80 S/40.80 S/23.80
24 16 9 D S/103.20 S/68.80 S/38.70
24 16 14 D S/129.60 S/86.40 S/75.60
12 16 12 D S/28.80 S/38.40 S/28.80
24 15 I S/57.60 S/0.00 S/36.00
3 5 6 I S/12.30 S/20.50 S/24.60
24 6 9 I S/81.60 S/20.40 S/30.60
MATERIALES PARA IMOREGNACION Y SECADO
16 1 8 D S/69.12 S/4.32 S/34.56
 14 8 6 D S/73.22 S/41.84 S/31.38
4 I S/0.00 S/0.00 S/17.20
MATERILES PARA ARMADO
10 9 16 I S/80.00 S/72.00 S/128.00
12 5 12 I S/108.00 S/45.00 S/108.00
30 7 3 I S/258.00 S/60.20 S/25.80
S/0.00 S/0.00 S/0.00
3 23 10 I S/19.50 S/149.50 S/65.00
6 21 12 I S/46.80 S/163.80 S/93.60
9 3 9 I S/80.10 S/26.70 S/80.10
8 9 4 I S/43.20 S/48.60 S/21.60
4 7 25 I S/14.00 S/24.50 S/87.50
EBULLICION S/151.50 S/40.90 S/91.20
FERMENTACION S/17.20
ENVAZADO S/649.60 S/590.30 S/609.60
S/801.10 S/631.20 S/718.00
OS

MATERIALE
MATERIALES S PARA
PARA TORNO MATERIALE IMOREGNAC MATERILES
DESARROLLA S DE ION Y PARA
DOR PICADORA SECADO ARMADO

237,013.90
1,096,973.50
43,726.68
17,756.70

237,013.90 1,096,973.50 43,726.68 17,756.70

210,695.20
39,536.40

210,695.20 0.00 39,536.40

447,709.10 1,096,973.50 43,726.68 57,293.10

PLANILLA DE SUELDOS ENERO 2019

Remuner. Descuentos al Empleado Impto Otros
Asegur. ONP AFP 10% Seg Inv. Com.% 5ta Ctg Desctos
 20,093.00 2,009.30 271.26 311.44 850.00

2,100.00 210.00 28.35 32.55

1,043.00 104.30 14.08 16.17

1,400.00 140.00 18.90 21.70

1,200.00 120.00 16.20 18.60

25,836.00 - 2,583.60 348.79 400.46 850.00 -

3,300.00 330.00 44.55 51.15 135.80

3,300.00 - 330.00 44.55 51.15 135.80 -

2,100.00 210.00 28.35 32.55

1,693.00 169.30 22.86 26.24
3,793.00 - 379.30 51.21 58.79 - -
930.00 93.00 12.56 14.42

1,200.00 120.00 16.20 18.60

5,923.00 - 592.30 79.96 91.81 - -

35,059.00 - 3,505.90 473.30 543.41 985.80 -
4,522.61

PLANILLA DE SALARIOS ENERO 2019

Remuner. Descuentos al Empleado Impto Otros
Asegur. ONP AFP 10% Seg Inv. Com.% 5ta Ctg Desctos

1,500.00 195.00
1,600.00 208.00
3,100.00 403.00 - - - - -
1,800.00 234.00
-
950.00 123.50
-
1,700.00 221.00
1,000.00 130.00
2,700.00 351.00 - - - - -
8,550.00 1,865.50 - - - - -
 1,200.00 120.00 16.20 18.60
12,000.00 1,200.00 162.00 186.00
13,200.00 - 1,320.00 178.20 204.60 - -
1,800.00 180.00 24.30 27.90

1,200.00 120.00 16.20 18.60

17,000.00 1,700.00 229.50 263.50
18,200.00 - 1,820.00 245.70 282.10 - -
930.00 93.00 12.56 14.42
7,440.00 744.00 100.44 115.32
8,370.00 - 837.00 113.00 129.74 - -
2,000.00 200.00 27.00 31.00

1,300.00 130.00 17.55 20.15

2,500.00 250.00 33.75 38.75
3,800.00 - 380.00 51.30 58.90 - -
850.00 85.00 11.48 13.18
5,100.00 510.00 68.85 79.05
5,950.00 - 595.00 80.33 92.23 - -
53,320.00 - 5,332.00 719.82 826.46 - -
61,870.00 5,332.00 719.82 826.46 - -

TOTALES

S/120.00
S/739.80
S/11,750.00

S/131.10
S/105.40
S/210.70
S/291.60
S/96.00
S/93.60
S/57.40
S/132.60

S/108.00
 S/146.44
S/17.20

S/280.00
S/261.00
S/344.00
S/0.00
S/234.00
S/304.20
S/186.90
S/113.40
S/126.00
S/283.60
S/17.20
S/1,849.50
S/2,150.30
 Total Saldo a Aportac.del Empl.
Dsctos Pagar Essalud 9% Senati 0.75% T. Aport.
 3,442.00 16,651.00 1,808.37 150.70 1,959.07

270.90 1,829.10 189.00 15.75 204.75

134.55 908.45 93.87 7.82 101.69

180.60 1,219.40 126.00 10.50 136.50

154.80 1,045.20 108.00 9.00 117.00

4,182.84 21,653.16 2,325.24 193.77 - 2,519.01

561.50 2,738.50 297.00 24.75 321.75

561.50 2,738.50 297.00 24.75 - 321.75

270.90 1,829.10 189.00 15.75 204.75

218.40 1,474.60 152.37 12.70 165.07
489.30 3,303.70 341.37 28.45 - 369.82
119.97 810.03 83.70 6.98 90.68

154.80 1,045.20 108.00 9.00 117.00

764.07 5,158.93 533.07 44.42 - 577.49

5,508.41 29,550.59 3,155.31 262.94 - 3,418.25

Total Saldo a Aportac.del Empl.

Dsctos Pagar Essalud 9% Senati 0.75% T. Aport.

195.00 1,305.00 135.00 11.25 146.25

208.00 1,392.00 144.00 12.00 156.00
403.00 2,697.00 279.00 23.25 - 302.25
234.00 1,566.00 162.00 13.50 175.50

123.50 826.50 85.50 7.13 92.63

221.00 1,479.00 153.00 12.75 165.75

130.00 870.00 90.00 7.50 97.50
351.00 2,349.00 243.00 20.25 - 263.25
1,865.50 12,484.50 769.50 64.13 - 1,399.13
 154.80 1,045.20 108.00 9.00 117.00
1,548.00 10,452.00 1,080.00 90.00 1,170.00
1,702.80 11,497.20 1,188.00 99.00 - 1,287.00
232.20 1,567.80 162.00 13.50 175.50

154.80 1,045.20 108.00 9.00 117.00

2,193.00 14,807.00 1,530.00 127.50 1,657.50
2,347.80 15,852.20 1,638.00 136.50 - 1,774.50
119.97 810.03 83.70 6.98 90.68
959.76 6,480.24 669.60 55.80 725.40
1,079.73 7,290.27 753.30 62.78 - 816.08
258.00 1,742.00 180.00 15.00 195.00

167.70 1,132.30 117.00 9.75 126.75

322.50 2,177.50 225.00 18.75 243.75
490.20 3,309.80 342.00 28.50 - 370.50
109.65 740.35 76.50 6.38 82.88
657.90 4,442.10 459.00 38.25 497.25
767.55 5,182.45 535.50 44.63 - 580.13
6,878.28 46,441.72 4,798.80 399.90 - 5,198.70
8,743.78 58,926.22 5,568.30 464.03 - 6,597.83
 PLANILLA DE SUELDOS ENERO
DESCUENTOS AF.P Sueldos 621000 17,800.00
Seg.Inv. Com.% Comision 623100 500.00
A.Famil. 625710 164.00
Integra 1.35% 1.55% Essalud 627110 1,661.76
I.E.S 647100 313.89
Integra 1.35% 1.55% Senati 647300 138.48
Integra 1.35% 1.55%

Sueldos 942100 10,100.00

Integra 1.35% 1.55% A.Famil. 942571 82.00
Essalud 942711 916.38
Integra 1.35% 1.55% I.E.S 944710 173.09
Senati 944730 76.37

Integra 1.35% 1.55% Sueldos 952100 1,800.00

Comision 952310 500.00
Essalud 952711 207.00
I.E.S 954710 39.10
Integra 1.35% 1.55% Senati 944730 17.25
Integra 1.35% 1.55%
Sueldos 922100 5,900.00
Integra 1.35% 1.55% A.Famil. 922571 82.00
Essalud 922711 538.38
Integra 1.35% 1.55% I.E.S 924710 101.69
Senati 924730 44.87

41,156.26

PLANILLA DE JORNALES DICIEMBRE

DESCUENTOS AF.P Salarios 622000 39,590.00
Seg.Inv. Com.% Essalud 627120 3,563.10
I.E.S 647200 673.03
Senati 647400 296.93
onp 13%
onp 13% Salarios 912200 34,120.00
I.E.S 924720 673.03
onp 13% Senati 924740 296.93
-
onp 13%
TOTAL 88,246.11
onp 13%
onp 13%
Integra 1.35% 1.55%
Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

Integra 1.35% 1.55%

-
LA DE SUELDOS ENERO
I.Rta 5ta C. 401730 924.36
Essalud 403110 1,661.76
Senati 403510 138.48
 I.E.S 403410 313.89
Rem. Em. 411100 15,421.82
A.F.P. 403610 2,117.82
C.T. 790000 20,578.13

22.86

41,156.26

A DE JORNALES DICIEMBRE
Essalud 403120 3,563.10
S.N.P. 403220 711.10
I.E.S. 403420 673.03
Senati 403520 296.93
Rem OO 411200 34,914.16
A.F.P. 403620 3,964.74

88,246.11
ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
CUADRO DISTRIBUCION DE SEGUROS POR CENTRO DE COSTOS ENERO
Vigencia : 01-07-2018 al 30-06-2019
Valor Asegurado Gasto Año 2 Gasto Año 2
Nº Poliza Cobertura D E T A L L E Prima Anual
m/e 015 016

Incendio y linea
Aliada Edificio Inst. Local 1,724,820.00

208564 Muebles y Enseres, 27,560.00 32,900.00 16,450.00 16,450.00

Existencias 345,897.00

Maquinaria y Equi 2,849,753.00

4,948,030.00 16,450.00

Deshonestidad y
Robo Deshonestidad Em 2,000.00

208664 Perd.Dinero Int.Lo 15,000.00 55,000.00 27,500.00 27,500.00

Bienes Mat. Existe 24,000.00

Maquinaria y Equi 284,659.00

325,659.00 27,500.00

Respons. Automovil hiunday 45,000.00

45,000.00 -

Productos Termin 20,000.00

208864 Existencias Materias Primas 30,000.00 5,780.00 2,890.00 2,890.00
Envases y Embala 4,888.00

Suministros divers 515.00

55,403.00 2,890.00

5,374,092.00 46,840.00

ENUNCIADO DE LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

CUADRO DE APLICACIÓN DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS POR CENTRO DE COSTOS
Total Activo
Fecha Dep. Acum. Dep. Anual
CTA DETALLE Fijo 01-01- Tasa Deprec.
Adquisic 01-01-2016 2016
16
331 TERRENOS
 Trujillo 1/1/2016 48 354.00 - - -
332 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
1a2m12d Construcciones 11/1/2016 1 724 820.00 0.05 86 241.00 86,241.00
1a2m12d Estructura Tri 11/1/2016 137 680.00 0.05 6 884.00 6,884.00
### 93,125.00 93,125.00
333 MAQUINARIA Y EQUIPO
1a 1 Maquina de 1/15/2016 539 937.00 0.10 53 993.70 53,993.70
1a 2 Maquina de 1/1/2016 772 966.00 0.10 77 296.60 77,296.60
1a 1 masquina de 1/25/2014 1 560 050.00 0.10 156 005.00 156,005.00
1a 1 maquina con 1/1/2016 139 432.00 0.10 13 943.20 13,943.20
1a ### 301,238.50 301,238.50
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
2a Automovil Hiu 1/31/2016 36 700.00 0.20 7 340.00 7,340.00
36,700.00 7,340.00 7,340.00
335 MUEBLES Y ENSERES
4a 13/45 Escritori 1/1/2014 14 500.00 0.10 1 450.00 1,450.00
4a 7/7 Maquinas d 1/1/2014 8 600.00 0.10 860.00 860.00
1a.6m 15/8 Estantes 7/1/2016 14 450.00 0.10 1 445.00 1,445.00

37,550.00 3,755.00 3,755.00

336 EQUIPOS DIVERSOS
1a1m19d 2 Equipo de s 12/1/2016 88 376.00 0.10 10 031.86 8,837.60
1a.6m 12 Plataformas 7/1/2016 79 440.00 0.10 11 916.00 7,944.00
1a 2 Equipos de 1/1/2017 16 800.00 0.25 4 200.00 4,200.00
1a 2 Impresoras 1/1/2017 4 200.00 0.25 1 050.00 1,050.00
1a 1 cortadora de 1/1/2017 28 900.00 0.10 2 890.00 2,890.00
1a Eq.selladora d 1/1/2017 3 200.00 0.10 320.00 320.00
220,916.00 30,407.86 25,241.60
### - 435,866.36 430,700.10
S
NTRO DE COSTOS ENERO 2016 REDISTRIBUCION DE LOS SEGUROS POR CEN
2050
Metros Cuadrad

Prov. Mensual Distribuc. Ventas Dist. Administ. Dist. Fabricac. Base de Distrib.
Almacen Mantenimient
General o General
162 200 1688 m2 148.00 130.00
955.71 487.00 872.00 584.00 42.00 87.00

15.27 7.54 4.25 3.25 V35,A50,F15Alm 1.20

191.66 Alm.Gral 100% 780.00

3773048

1,579.03 Maq. y Equipo

2,741.67 494.54 876.25 587.25 42.00 868.20

75.00 8.60 8.60 V50,A50

211.11 25.00 25.00 V50,A50

337.78 22.50 Alm.Gral 100%

3773048 23.50
4,006.30 Maq. y Equipo

4,630.19 33.60 33.60 22.50 23.50

6.00 24.00 13 Adm100% 2.30

6.00 - 24.00 13.00 2.30

173.88 Alm.Gral 100% 520.00

260.82 Alm.Gral 100% 4.30
42.50 Alm.Gral 100% 5.21
4.48 Alm.Gral 100% 6.20
481.67 535.71

7,859.52 528.14 933.85 622.75 1,429.71

JOS POR CENTRO DE COSTOS ENERO 2016 REDISTRIBUCION DE LA DEPREC

Dep. Taller de
Administrac
Mensual Ventas Fabricación Mecanica- Calderos
ión
2016 Eléct
662 m2 650 m2 1688 m2 Base de Distri 215 m2 150 m2
 - 2050
162 m2 200 m2 1688 m2 Base de Distri 215 150
7,186.75 M2 0.00 0.00
573.67 M2 0.00 0.00
7,760.42 - - - - - -

4,499.48 Envasado 100%

6,441.38 Estirilizado100%
13,000.42 Cocinado 100%
1,161.93 Fileteado 100%
25,103.21 - -

611.67 Administ
611.67 - - - -

120.83 V35,A40,F25c/c
71.67 V30,A60,F10alm
120.42 V30,A50,F20alm

312.92 - - - - - -

736.47 T Mec-Elect100
662.00 Fileteado 100%
350.00 2A,1V,1FabAlm
87.50 1A,1V,1FabAlm
240.83 Envasado 100%
26.67 Etiq. Encaj.100%
2,103.47 - - - - - -
35,891.68 - - - - -
ION DE LOS SEGUROS POR CENTROS DE COSTOS DE LOS GASTOS DE FABRICACION

TORNO IMOREGNA
Encajonado y
DESARROLL PICADORA CION Y ARMADO
Etiquetado
ADOR SECADO
78.00 142.00 100.00 240.00 100.00
25.00 21.00 55.00 78.00 25.00

25 78 54

49.20 5.90 25.30 52.30 24.00

74.20 26.90 104.80 208.50 103.00

8.30 54.00 549.00 89.00

- 8.30 54.00 549.00 89.00

10.00
- 10.00 - - -

- - - - -

74.20 45.20 158.80 757.50 192.00

EDISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION POR CENTROS DE COSTOS DE LOS GASTOS DE FABRICAC

TORNO IMOREGNAC
Almacen Mant. Selección y
FOSFATO DESARROLL PICADORA ION Y
General General Estivado
ADOR SECADO
125 m2 60 m2 160 m2 128 m2 340 m2 130 m2 140 m2
125 60 160 128 340 130 140
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- - - - - - -

-
-
- - - - -

#REF!

- - - - - - -

- - - - - - -
- - #REF! - - - -
 Jan-19
Encajonado y
ARMADO
Etiquetado

105 m2 135 m2
105 135 1,688.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
- - 0.01

0.00
- 0.00
0.00
0.00
- - 0.00

0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

- - 0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
- - 0.02
- - #REF!
 LA INDUSTRIA DE FOSFOROS LEHER

APLICACION SERVICIO DE TELEFONO ANEXO No.

Centro de Costos No.anexos Factor Importe

Ventas 56 1.2443 69.68
Administración 65 1.2443 80.88
Fabricación 53 1.2443 65.95
30

Taller de calid 45 1.2443 55.99

hidroelectrica 12 1.2443 14.93
Almacen Gener 66 1.2443 82.12
Mantenimiento 45 1.2443 55.99
Producción 23 1.2443 28.62

TORNO DESA 34 1.2443 42.31

PICADORA 88 1.2443 109.50
IMOREGNACI 234 1.2443 291.16
CIRCUITO 54 1.2443 67.19
ARMADO 32 1.2443 39.82
planta 43 1.2443 53.50
EGASA 432 1.2443 537.53
1138 1416.00

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

APLICACION CONSUMO DE AGUA ANEXO No.

Centro de Costos M3 Factor Importe

Ventas 76 0.640661544 48.69
Administración 65 0.640661544 41.64
Fabricación 345 0.640661544 221.03

TORNO DESA 567 0.640661544 363.26

PICADORA 243 0.640661544 155.68
IMOREGNACI 1234 0.640661544 790.58
 CIRCUITO 2345 0.640661544 1502.35
ARMADO 456 0.640661544 292.14
planta 6543 0.640661544 4191.85
EGASA 98 0.640661544 62.78
TOTAL 11972 7670

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS LEHER

APLICACION IMPUESTO PREDIAL ANEXO No.

Centro de Costos M 2 Factor Importe

Ventas 25 0.710659898 17.77
Administración 200 0.710659898 142.13
Fabricación 1688 0.710659898 1199.59
2050
Almacen Gener 125 0.710659898 88.83
Mantenimiento 14 0.710659898 9.95
0.00
TORNO DESA 45 0.710659898 31.98
PICADORA 130 0.710659898 92.39
IMOREGNACI 105 0.710659898 74.62
CIRCUITO 543 0.710659898 385.89
ARMADO 4925 3500.00

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
REDISTRIBUCION TALLER MECANICA-ELECT Anexo No
base dist. horas hombre
CENTRO DE
Hrs. Hombre FACTOR IMPORTE
COSTOS
TORNO DESA 653 3.31874575119 2,167.14
PICADORA 2 456 3.31874575119 8,150.84
IMOREGNACI 423 3.31874575119 1,403.83
CIRCUITO 647 3.31874575119 2,147.23
ARMADO 234 3.31874575119 776.59
4 413 14 645.63

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

REDISTRIBUCION DE CALDEROS ANEXO No.

base dist. porcentaje
CENTRO DE FACTOR IMPORTE
COSTOS
Almacen Genera 2% 729.89
Mantenimiento 3% 1,094.83
Producción 1% 364.94
TORNO DESA 8% 2,919.55
PICADORA 25% 9,123.60
IMOREGNACI 10% 3,649.44
CIRCUITO 9% 3,284.50
ARMADO 14% 5,109.21
planta 27% 9,853.49
EGASA 1% 364.94
100% 36,494.39

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

REDISTRIBUCION DE ALMACEN GENERAL ANEXO No.

base dist. consumo de almacenes
CENTRO DE FACTOR IMPORTE
COSTOS

TORNO DESA 766.10 0.00734915068 5.63

PICADORA 1 179 627.75 0.00734915068 8,669.26
IMOREGNACI 166 728.98 0.00734915068 1,225.32
CIRCUITO 215.72 0.00734915068 1.59
 ARMADO 45 290.12 0.00734915068 332.84
1 392 628.67 0.00734915068 10,234.64

IMPORTE Almacen Mantenimient

CUENTA DETALLE CUADRO Nro. Producción
TOTAL. General o General
Gastos de Fabricación
Gtos. Personal 1
Essalud - Emple 1 108.00 85.50 243.00
Senati - Emplea 1 193.77 7.13 20.25
Gtos. Personal P 2 25 650.00
Essalud - Obrer 2 243.00 108.00
Senati - Obreros 2 20.25
Telefonos y Fax 9 56.00 34.00 24 350.00 3.45
(8,15) Honorarios Profe 10
(3,14,17) Mantenimiento 11
Energia Electric 13 345.00 6 543.00 342.00 1 200.00
Suministro de A 14 234.00 234.00 1 234.00 0.00
Vigilancia y Se 15 235.00 32.00 6 543.00 45.00
Impuesto Predia 16 643.00 56.00 345.00 56.00
Seguros de Activ 17 2 345.00
Consumo de Mat 18
Depreciación Ac 19 5 324.00
Uniforme del Pe 20 432.00 7 654.00 1 250.00 350.45
(10) Arrendamiento d 21 0.00 0.00 0.00 0.00
35 829.02 14 645.63 34 327.25 1 762.90
Redistribución Taller de fermentacion 14,645.63 2,167.14 8,150.84
0.00 36 494.39
Redistribución de Calderos 36 494.39 729.89
0.00 10 643.63
Redistribución Almacen Gral. 10 643.63
0.00
Redistribución Mantenim. Gral.

Redistribución Producción

COSTOS DE PRODUCCION
Materia Prima 23
Materiales Auxili 23
Envases y Embala 23
 Mano de Obra Dir 2

PROCEDIMIE La presente hoja de costos es general para determinar el costo por cada producto, luego en cada
LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN ANEXO
CENTRO DE COSTOS
A.1 PREPARACION Y MOLIDO
KILOS COSTO IMPORTE KILOS
Inventario Inicia 0 0.000 0.00
Mas: Producción del mes
'Materia Pr 24,000 3.708 89 000.00 13,000
'Mano de Obra 0.426 10 234.64
'Gastos de Fabricación 0.144 3 456.00
Sub - Total 24,000 4.279 102 690.64 13,000
Menos: Desperd 2,400 1,300
21,600 4.754 102 690.64 11,700
Menos:Transfere 310,500 0.331 102 690.64 162,000
Inventario Final 0 0.000 0.00 0

A.2 FUNDICION
Inventario Inicial
Mas: de Selecci 310,500 0.331 102 690.64 162,000
Mas: Producción del mes
'Materia Prima 0.00
'Mano de Obra 0.111 34 567.00
'Gastos de Fabricación 0.079 24 598.57
Sub - Total 310,500 0.521 161 856.21 162,000
Menos: Desperd 12,420 6,480
298,080 0.543 161 856.21 155,520
Menos:Transfere 298,080 0.543 161 856.21 155,520
Inventario Final al 31-Enero.

A.3 ESTIRAMIENTO
Inventario Inicial
Mas: de Cocina 298,080 0.543 161 856.21 155,520
Mas: Producción del mes
'Materia Prima
 'Mano de Obra 0.089 26 566.94
'Gastos de Fabricación 0.019 5 678.00
Sub - Total 298,080 0.651 194 101.15 155,520
Menos: Desperdi 74,520 38,880
223,560 0.868 194 101.15 116,640
Menos:Transfere 223,560 0.868 194 101.15 116,640
Inventario Final al 31-Enero.

A.4 OVILLADO
Inventario Inicial
Mas: de Filetea 223,560 0.868 194 101.15 116,640
Mas: Producción del mes
'Materiales Auxiliares 5.271 1 178 298.90
'Mano de Obra 0.052 11 531.81
'Gastos de Fabricación 0.095 21 279.94
Sub - Total 223,560 6.286 1 405 211.80 116,640
Menos:Transf. a 223,560 6.286 1 405 211.80 116,640
Inventario Final 0 0.000 0.00

CENTRO DE COSTOS
KILOS COSTO IMPORTE KILOS
A.5 ALISTADO
Inventario Inicial
Mas: de Envasa 223,560 6.286 1 405 211.80 116,640
Mas: Producción del mes
'Materiales Auxiliares 0.744 166 413.88
'Mano de Obra 0.013 2 919.44
'Gastos de Fabricación 0.074 16 592.56
Sub - Total 223,560 7.117 1 591 137.68 116,640
Menos:Transf. a 223,560 7.117 1 591 137.68 116,640
Inventario Final al 31-Enero.

CONVERSIÓN EN GRAMOS 116,640,000

CONTENIDO POR LATA EN GRS. 183
COSTO POR BOLSA 637,377
CONTENIDO POR CAJA 48
COSTO POR CAJA 13,279
 LA INDUSTRIA DE FOSFOROS LEHER

APLICACION CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA ANEXO No.

Centro de Costos Kw / h. Factor Importe

Ventas 34 0.433568489 14.74
Administración 543 0.433568489 235.43
Fabricación 43 0.433568489 18.64
543 0.433568489 235.43
Almacen Gener 87 0.433568489 37.72
Mantenimiento 543 0.433568489 235.43

TORNO DESA 54 0.433568489 23.41

PICADORA 54 0.433568489 23.41
IMOREGNACI 432 0.433568489 187.30
CIRCUITO 5678 0.433568489 2461.80
ARMADO 543 0.433568489 235.43
planta 43 0.433568489 18.64
TOTAL 6804 2950.00

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

APLICACION SERVICIO DE VIGILANCIA ANEXO No.

Centro de Costos No.Trab. Factor Importe

Ventas 543 0.424269663 230.38
Administración 543 0.424269663 230.38
Fabricación 54 0.424269663 22.91

TORNO DESA 234 0.424269663 99.28

PICADORA 345 0.424269663 146.37
IMOREGNACI 456 0.424269663 193.47
CIRCUITO 432 0.424269663 183.28
 ARMADO 7665 0.424269663 3252.03
planta 776 0.424269663 329.23
EGASA 77 0.424269663 32.67
TOTAL 11125 4720.00

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS LEHER

APLICACION UNIFORME DEL PERSONAL ANEXO No.

Centro de Costos No.Trab. Factor Importe

Ventas 15 46.39175258 695.88
Administración 19 46.39175258 881.44
Fabricación 45 46.39175258 2087.63
79
Almacen Gener 4 46.39175258 185.57
Mantenimiento 56 46.39175258 2597.94

TORNO DESA 54 46.39175258 2505.15

PICADORA 32 46.39175258 1484.54
IMOREGNACI 56 46.39175258 2597.94
CIRCUITO 67 46.39175258 3108.25
ARMADO 345 46.39175258 16005.15
planta 97 46.39175258 4500.00

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS
REDISTRIBUCION DE MANT. GENERAL ANEXO No
base dist, Nro. Trabajadores
CENTRO DE FACTOR IMPORTE
COSTOS
TORNO DESA 9 332.613355764 2,993.52
PICADORA 6 332.613356 1,995.68
IMOREGNACI 17 332.613355764 5,654.43
CIRCUITO 32 10,643.63

LA INDUSTRIA DE FOSFOROS

REDISTRIBUCION DE PRODUCCION ANEXO No

base dist, porcentaje
CENTRO DE FACTOR IMPORTE
COSTOS
TORNO DESA 14% 1,695.29
PICADORA 20% 2,421.84
IMOREGNACI 17% 2,058.56
CIRCUITO 7% 847.64
100 12,109.18
 TORNO IMOREGNA
DESARROLL CION Y
ADOR PICADORA SECADO CIRCUITO

162.00 1 530.00 62.78 3425

0.00 0.00 0.00 0

5 678.00 2 450.00 1 350.00 1750

0.00 0.00 0.00 0
234.00 43.00 765.00 6543
543.00 8.50 654.00 765

0.00 0.00 54.60 0

0.00 0.00 0.00 0
6 617.00 4 031.50 2 886.38 12483
1 403.83 2 147.23 776.59

1 094.83 364.94 2 919.55 3,284.50

2 993.52 1 995.68 5 654.43

12 109.18
12 109.18 1 695.29 2 421.84 2,058.56
0.00 10 234.64
10 234.64 5.63 8,669.26
0.00
14 664.41 26495.32

3 450.00
 765.00 324

18 879.41 26819.32

sto por cada producto, luego en cada producto se determinara el costo del sub-producto, Ejemplo: grated 225, sólido 225 y sólido 450

PRODUCCIÓN ANEXO:
GRUESO DELGADO
COSTO IMPORTE KILOS COSTO IMPORTE

11.475 48 208.30 11,000 12.579 39 308.30

0.426 5 543.76 0.426 4 690.88
0.144 1 872.00 0.144 1 584.00
4.279 55 624.06 11,000 4.144 45 583.18
1,100
4.754 55 624.06 9,900 4.604 45 583.18
12.842 55 624.06 108,000 14.068 45 583.18
0.000 0.00 0 0.000 0.00

0.343 55 624.06 108,000 0.422 45 583.18

0.111 18 034.96 0.111 12 023.30

0.079 12 834.04 0.079 8 556.02
0.534 86 493.06 108,000 0.613 66 162.50
4,320
0.556 86 493.06 103,680 0.638 66 162.50
0.556 86 493.06 103,680 0.638 66 162.50

0.556 86 493.06 103,680 0.638 66 162.50

 0.089 13 861.01 0.089 9 240.67
0.019 2 962.43 0.019 1 974.96
0.664 103 316.50 103,680 0.746 77 378.13
25,920
0.886 103 316.50 77,760 0.995 77 378.13
0.886 103 316.50 77,760 0.995 77 378.13

0.886 103 316.50 77,760 0.995 77 378.13

5.267 614 318.92 6.718 522 429.76

0.052 6 016.60 0.052 4 011.06
0.095 11 102.58 0.095 7 401.72
6.299 734 754.60 77,760 7.860 611 220.67
6.299 734 754.60 77,760 7.860 611 220.67

GRUESO 460 DELGADO 225

COSTO IMPORTE KILOS COSTO IMPORTE

6.299 734 754.60 77,760 7.860 611 220.67

0.744 86 824.63 0.744 57 883.09

0.013 1 523.19 0.013 1 015.46
0.074 8 656.99 0.074 5 771.33
7.131 831 759.40 77,760 8.692 675 890.54
7.131 831 759.40 77,760 8.692 675 890.54

0.007 831 759.40 77,760,000 0.009 675 890.54

Gramos 189 Gramos
1.305 831 759.40 411,429 1.643 675 890.54
BOLSA 48 BOLSA
62.639 831 759.40 8,571 78.854 675 890.54
ed 225, sólido 225 y sólido 450