DEPARTAMENTO ACTIVIDAD CANTIDAD

DEPARTAMENTO 1 Elaboraciòn Yogurt 20%

DEPARTAMENTO 2 Elaboraciòn de Queso 25%
DEPARTAMENTO 3 Elbaoraciòn de manjar blanco 40%
DEPARTAMENTO 4 Leche pasteurizada 15%
TOTAL
 SE ADICIONAN VALOR
Frutas y Aditivos $ 3,289,000.00
Quimicos $ 1,320,000.00
Quimicos $ 950,000.00
N/A $ -
TOTAL $ 5,559,000.00
 CANTIDAD DE LECHE MENSUAL VALOR LITRO DE LECHE
2559 $ 1,500.00

CANTIDAD EN KILOS DE FRUTA VALOR KILO

2860 $ 1,150.00

VALOR TOTAL DE LOS INSUMOS DEPARTAMENTO 1

20% VALOR LECHE ELABORACIÒN YOGURT SALDO

511.8 2047.2
25% VALOR QUESO SALDO
511.8 1535.4
40% VALOR MANJAR BLANCO SALDO
614.16 921.24
15% LECHE PASTEURIZADA SALDO
138.186 783.054
1775.946
2559
 Valor total litros mensuales de leche
$ 3,838,500.00

VALOR TOTAL EN KILOS DE FRUTA

$ 3,289,000.00

$ 7,127,500.00

$ 959,625.00
$ 2,878,875.00
$ 1,151,550.00
$ 1,727,325.00
$ 259,098.75
DEPARTAMENTO ACTIVIDAD CANTIDAD
DEPARTAMENTO 1 Elaboraciòn Yogurt 20%
DEPARTAMENTO 2 Elaboraciòn de Queso 25%
DEPARTAMENTO 3 Elbaoraciòn de manjar blanco 40%
DEPARTAMENTO 4 Leche pasteurizada 15%
Total
 LECHE SE ADICIONAN VALOR CANTIDAD DE LECHE MENSUAL
$ 767,700 Frutas y Aditivos $ 3,289,000.00 2559
$ 959,625 Quimicos $ 1,320,000.00
$ 1,535,400 Quimicos $ 950,000.00 CANTIDAD EN KILOS DE FRUTA
$ 575,775 N/A $ - 2860
$ 3,838,500 $ 5,559,000.00
 VALOR LITRO DE LECHE Valor total litros mensuales de leche
$ 1,500 $ 3,838,500.00

VALOR KILO VALOR TOTAL EN KILOS DE FRUTA

$ 1,150 $ 3,289,000.00
 Nombre Jefe de Departamento

Datos
Salario Basico $2,900,000
Periodo Mensual
Dias 30

Sueldo $2,900,000
HERN $ -
HERD $ -
DEVENGADOS

HEDO $ -
HENO $ -
HEDD $ -
HEND $ -
Transporte $ -
Comisiones $ -
Total Devengado $2,900,000.00

Salud $116,000
Pensiòn $116,000
Deducidos

FSP $ -
Otros $ -
Total deducido $232,000
Total Pagado $2,668,000

Salud $246,500
Pensiòn $348,000
ARL $1,513,800
Apropiaciones

ICBF $87,000
SENA $58,000
CAJA COMPENSACIÒN $116,000
CESANTIAS $241,570
VACACIONES $120,930
Int. Cesantìas $28,988
Prima $240,700
Tota Apropiaciones $3,001,488
Total (Total pagado + Total apropiaciones) $5,669,488

$13,261,537
 Nombre Operario

Datos
Salario Basico $1,250,000
Periodo Mensual
Dias 30

Sueldo $1,250,000
HERN $ -
HERD $ -
DEVENGADOS

HEDO $ -
HENO $ -
HEDD $ -
HEND $ -
Transporte $ -
Comisiones $ -
Total Devengado $1,250,000.00

Salud $50,000
Pensiòn $50,000
Deducidos

FSP $ -
Otros $ -
Total deducido $100,000
Total Pagado $1,150,000

Salud $106,250
Pensiòn $150,000
ARL $652,500
Apropiaciones

ICBF $37,500
SENA $25,000
CAJA COMPENSACIÒN $50,000
CESANTIAS $104,125
VACACIONES $52,125
Int. Cesantìas $12,495
Prima $103,750
Tota Apropiaciones $1,293,745
Total (Total pagado + Total apropiaciones) $2,443,745
 Nombre Auxiliar 1

Datos

Datos
Salario Basico $877,803
Periodo Mensual
Dias 30

Sueldo $877,803
HERN $ -
HERD $ -
DEVENGADOS

DEVENGADOS
HEDO $ -
HENO $ -
HEDD $ -
HEND $ -
Transporte $ -
Comisiones $ -
Total Devengado $877,803.00

Salud $35,112
Pensiòn $35,112
Deducidos

Deducidos
FSP $ -
Otros $ -
Total deducido $70,224
Total Pagado $807,579

Salud $74,613
Pensiòn $105,336
ARL $458,213
Apropiaciones

Apropiaciones
ICBF $26,334
SENA $17,556
CAJA COMPENSACIÒN $35,112
CESANTIAS $73,121
VACACIONES $36,604
Int. Cesantìas $8,775
Prima $72,858
Tota Apropiaciones $908,523 Tota Apropiacio
Total (Total pagado + Total apropiaciones) $1,716,101 Total (Total pagado + Total
 Nombre Auxiliar 2 Nombre

Datos
Salario Basico $877,803 Salario Basico
Periodo Mensual Periodo
Dias 30 Dias

Sueldo $877,803 Sueldo

HERN $ - HERN
HERD $ - HERD

DEVENGADOS
HEDO $ - HEDO
HENO $ - HENO
HEDD $ - HEDD
HEND $ - HEND
Transporte $ - Transporte
Comisiones $ - Comisiones
Total Devengado $877,803.00 Total Devengado

Salud $35,112 Salud

Pensiòn $35,112 Pensiòn
Deducidos
FSP $ - FSP
Otros $ - Otros
Total deducido $70,224 Total deducido
Total Pagado $807,579 Total Pagado

Salud $74,613 Salud

Pensiòn $105,336 Pensiòn
ARL $458,213 ARL
Apropiaciones

ICBF $26,334 ICBF

SENA $17,556 SENA
CAJA COMPENSACIÒN $35,112 CAJA COMPENSACIÒN
CESANTIAS $73,121 CESANTIAS
VACACIONES $36,604 VACACIONES
Int. Cesantìas $8,775 Int. Cesantìas
Prima $72,858 Prima
Tota Apropiaciones $908,523 Tota Apropiaciones
tal (Total pagado + Total apropiaciones) $1,716,101 Total (Total pagado + Total apropiaciones)
 Auxiliar 3
$877,803
Mensual
30

$877,803
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$877,803.00

$35,112
$35,112
$ -
$ -
$70,224
$807,579

$74,613
$105,336
$458,213
$26,334
$17,556
$35,112
$73,121
$36,604
$8,775
$72,858
$908,523
$1,716,101
 Servicios Valor Departamento 1 Departamento 2 Departamento 3
30% 10% 40%
Electricidad $ 5,355,138
$ 1,606,541 $ 535,514 $ 2,142,055
GAS Domiciliario $ 4,500,000 $ 2,925,000 $ - $ 1,575,000
Mantenimiento $ 4,501,484 $ 1,125,371 $ 1,125,371 $ 450,148
Agua $ 6,457,797 $ 430,520 $ 430,520 $ 430,520
Telefòno $ 1,646,010 $ 109,734 $ 109,734 $ 109,734
Seguros $ 6,712,000 $ 447,467 $ 447,467 $ 447,467
Vigilancia Area $ 6,666,960 $ 444,464 $ 444,464 $ 444,464
Aseo Area $ 7,930,065 $ 528,671 $ 528,671 $ 528,671
Departamento 4
TOTAL
20%
$ 1,071,028 $ 5,355,138
$ - $ 4,500,000
$ 1,800,594 $ 4,501,484
$ 430,520
$ 109,734
$ 447,467
$ 444,464
$ 528,671
 Flujo de Producciòn Yogurt

Costo Materia Prima $ 4,056,700.00

Costo Mano de Obra $ 13,261,537.46

Costos Indirectos Fabricaciòn $ 7,617,768

Costo Total por Depto $ 24,936,005.33

Producto Terminado $ 4,200.00

Precio Unitario

Precio de Venta al Publico $ 8,900.00

Porcentaje Utilidad

Utilidad en Pesos por Unidad

Utilidad en Pesos Total

 Queso Manjar Blanco Leche Pasteurizada

$ 2,279,625.00 $ 2,485,400.00 $ 575,775.00

$ 11,545,436.11 $ 9,829,335 $ 9,829,335

$ 3,621,740 $ 6,128,059 $ 4,832,477

$ 17,446,801.37 $ 18,442,793.82 $ 15,237,586.42

$ 4,650.00 $ 6,500.00 $ 9,570.00

$ 5,200.00 $ 4,100.00 $ 1,800.00