Directiva de Viaticos

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO
GESTION EDIL 2015 - 2018

“AÑO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION”
DIRECTIVA N°002-2015-MDSRS
“NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ASIGNACIÓN DE VIÁTICOS Y RENDICIÓN POR COMISIÓN

DE SERVICIOS EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO”
I. OBJETIVO.
Establecer las Normas y Procedimientos para la Asignación de Viáticos y Rendición por comisión
de servicios por parte de los funcionarios, servidores públicos y trabajadores contratados por la
modalidad de contrato Administrativos de Servicios- CAS de la Municipalidad Distrital de Santa
Rosa de Sacco.
II. FINALIDAD.
Contar con un documento instructivo y orientador para la asignación de viáticos y la rendición de
los gastos efectuados en comisión de servicio por parte de los servidores públicos de la
Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco en condición de nombrados contratados, incluido
el personal contratado bajo la modalidad de Contratación administrativa de Servicios- CAS.
III. ALCANCE.
La presente directiva es de aplicación paras el Alcalde, Regidores y para todos los trabajadores
Unidades Orgánicas de la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco, que viajen por comisión
de servicios fuera de la ciudad.
IV. BASE LEGAL.

4.1 Constitución Política del Perú
4.2 Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades.
4.3 Ley N° 27444, Ley de Procedimientos Administrativos General.
4.4 Ley N° 28785 “Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de
la República”.
4.5 Resolución de Superintendencia N° 007-99/SUNAT y sus modificaciones sobre
comprobantes de pago.
4.6 Decreto Legislativo 276 Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del
Sector Público.
4.7 Ley N° 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
4.8 Ley N° 28301, Ley del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2015.
4.9 D.S Nº 374-2014-EF Aprueban la Unidad Impositiva Tributaria (UIT) para el 2015.
4.10 Ley N°30057, Ley DEL SERVICIO CIVIL.
4.11 Ley N° 28693 , Ley General del Sistema Nacional de Tesorería”
4.12 D.S N° 028-2009-EF, escala de viáticos para viajes en Comisión de Servicios en el Territorio
Nacional.
Calle Mariano Melgar N° 208 - Chucchis Santa Rosa de Sacco – Teléfono 064-392672
4.13 Decreto Supremo N° 007- 2013-EF. Decreto Supremo que regula el otorgamiento de viáticos
para viaje dentro del territorio nacional.
V. CONCEPTOS BÁSICOS:
5.1 COMISIÓN DE SERVICIOS.- Es el desplazamiento temporal del servidor, fuera de la Sede

habitual de trabajo dispuesto por la autoridad competente, para realizar funciones, según el
nivel y grupo ocupacional y especialidad alcanzados, que estén directamente relacionados
con los objetivos institucionales.
5.2 VIATICOS.- Es la asignación que comprende los gastos de alimentación, hospedaje y
movilidad; así como la movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde se
realizará la comisión de servicio.
5.3 PASAJES.- Son los gastos por el servicio de pasajes (terrestre y/o aéreo) que se requiera
por el traslado en la comisión de servicio del personal de la Municipalidad Distrital de Santa
Rosa de Sacco.
5.4 COMPROBANTE DE PAGO.- Documento que acredita el gasto realizado en la comisión de
servicio, que cumpla los requisitos y características aprobadas por la Resolución de
Superintendencia N° 007-99/SUNAT y normas modificatorias.
5.5 RENDICIÓN DE CUENTAS.- Es la presentación detallada de los comprobantes de pago
debidamente sustentado de los gastos incurridos por el comisionado, por los servicios de
pasaje, movilidad local y otros relacionados al cumplimiento de la comisión de servicio de los
servidores públicos de la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco.
VI. NORMAS GENERALES
6.1 La asignación de viáticos es el dinero en efectivo destinado a cubrir los gastos de

alimentación, hospedaje, movilidad local y otros relacionados al cumplimiento de la comisión
de servicio de los servidores públicos de la Distrital de Santa Rosa de Sacco.
6.2 Tienen derecho a percibir viáticos por comisión de Servicio: el Alcalde, el Gerente
Municipal, Sub Gerentes, Jefes de Oficina, Jefes de Unidades, Trabajadores
Nombrados, así como al Personal Contratado bajo la modalidad de Contratación
Administrativa de Servicios (CAS).
6.3 La asignación de viáticos será efectiva para la comisión de servicios que tenga una duración
superior a 24 horas; en caso sea menor a dicho periodo, el viatico será otorgado de manera
proporcional.
6.4 Podrán percibir viáticos los Regidores, cuando respondan al desempeño de sus funciones
oficiales en comisión de servicio fuera de la jurisdicción a la que representa y cuando sea
designado como representante específico de la entidad y cuando los mismos respondan al
ejercicio de sus funciones.
6.5 Los gastos que demanden la realización de las comisiones de servicios deberán contar con
la disponibilidad presupuestal respectiva.
6.6 La autorización de viaje deberá sujetarse a las medidas de austeridad, racionalidad y
transparencia del gasto público, bajo responsabilidad del funcionario que autoriza la comisión.
6.7 Las comisiones de servicio que efectúen en el ámbito urbano, así como en los Anexos Pueblo
Joven y Barrios cercanos a la ciudad del Distrito de Santa Rosa de Sacco, no generan
gastos de viáticos.
6.8 Los gastos por inscripción y/o asistencia a capacitaciones, cursos, talleres, etc.se considerará
como otros y que será adicionado al monto de los viáticos.
VII. NORMAS ESPECÍFICAS:

7.1 SOBRE LA AUTORIZACIÓN:
7.1.1 AL EXTERIOR DEL PAÍS
a) Los viajes al exterior del país del alcalde y demás miembros del Concejo
Municipal serán autorizados por Acuerdo de Concejo siempre en cuando
sean debidamente sustentadas en el interés Distrital o específico de la
Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco.
b) Será mencionada el motivo del viaje, número de días de duración del viaje
y los gastos de desplazamiento, viáticos y otros gastos adicionales que
diera lugar la comisión de servicio.
c) Para el caso de los Regidores, luego de obtenido la autorización de viaje
por Acuerdo de Concejo, procederá la presentación de Planilla de
autorización de comisión de servicio.
d) Para el viaje de comisión de servicio de los funcionarios y servidores
públicos de la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco será
autorizado por el Concejo municipal, en el cuál se debe señalar el motivo
del viaje, número de días de duración del viaje, motivo de los gastos
adicionales que diera lugar la comisión de servicio.
7.1.2 DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL
a) El trámite se inicia con la solicitud de Comisión de Servicios del solicitante

al jefe inmediato, indicando los días y el motivo de la comisión de servicios
y adjuntando los formatos del Anexo N° 01 Y 02, los cuales serán
recabados en la Unidad de Tesorería.
b) El jefe inmediato, remitirá la solicitud del solicitante a la Gerencia municipal,
para su revisión evaluación y autorización.
c) Aprobado la autorización de la comisión de servicio, se remitirá con
memorándum a la Oficina de Planificación y Presupuesto para la afectación
presupuestal, con copia al solicitante.
d) La Oficina de Planificación y Presupuesto realizado la afectación
presupuestal remitirá a la Gerencia para que esta a su vez mediante
proveído remita a la Unidad de Contabilidad para su control previo y
compromiso en un original y dos copias, una de las copias se remite a la
Unidad de Recursos Humanos para su conocimiento.
e) La Unidad de Contabilidad, realizado el control previo, el compromiso y
devengado en el SIAF derivará a la Unidad de Tesorería para su giro de
cheque.
f) Es condición para ser autorizado en comisión de servicios cumplir con los
requisitos siguientes:
 Contar con el Memorándum que autorice la salida en comisión de
servicio y la planilla de autorización de comisión de acuerdo con
el anexo N° 01, y debidamente aprobado firmado antes de la fecha
de salida, con una anticipación de 48 horas, salvo casos
imprevistos debidamente demostrables.
 En casos excepcionales se otorgará la comisión de servicio dentro
de las 24 horas, para ello deberá adjuntar los requisitos exigidos
anteriormente y su debido sustento.
 La asignación de viáticos, pasajes y otros gastos adicionales a la
comisión de servicio serán otorgados de acuerdo a la
disponibilidad presupuestal.
g) Para el otorgamiento de los viáticos a los señores Regidores se cumplirá
los mismos procedimientos indicados, con excepción que la autorización
se aprobará por el Consejo Municipal para que el memorándum lo refrende
el Alcalde.
h) En casos excepcionales y debidamente justificados que va en beneficio de

la entidad tal como se menciona en el numeral 6.4 de la presente Directiva,
el Alcalde autorizara los viáticos a los Regidores con cargo de dar cuenta
al Consejo Municipal.
ESCALA DE VIATICOS:
La presente escala de viáticos es de acuerdo al decreto supremo N° 028- 2009-EF.

ESCALA DE VIATICOS POR DIA PERNOCTADO EN EL AÑO 2013
LIMA Y OTRAS CIUDADES DENTRO DE LA REGIÓN DE JUNIN

CARGO ALIMENTACIÓN, HOSPEDAJE Y ALIMENTACIÓN, HOSPEDAJE Y
MOVILIDAD MOVILIDAD
IMPORTE S/. IMPORTE S/.
ALCALDE 230.00 190.00
REGIDORES Y FUNCIONARIOS 170.00 150.00
SERVIDORES Y CAS 150.00 130.00
CIUDADES
CARGO
PASCO HUANUCO HUANCAYO LIMA
2.3.2.1.2.2 140.00 130.00 150.00 170.00
ALCALDE
2.3.2.1.2.1 50.00 60.00 40.00 60.00
2.3.2.1.2.2 100.00 90.00 110.00 110.00
REGIDORES
2.3.2.1.2.1 50.00 60.00 40.00 60.00
2.3.2.1.2.2 100.00 90.00 110.00 110.00
FUNCIONARIOS
2.3.2.1.2.1 50.00 60.00 40.00 60.00
2.3.2.1.2.2 80.00 70.00 90.00 90.00
SERVIDORES Y C.A.S
2.3.2.1.2.1 50.00 60.00 40.00 60.00
ESCALA DE VIÁTICOS POR DÍA AL EXTRANJERO
ALCALDE REGIDORES Y FUNCIONARIOS SERVIDORES Y C.A.S

ZONA GEOGRÁFICA
MONTO US $ MONTO US $ MONTO US $
AFRICA 200.00 160.00 140.00
AMERICA CENTRAL 200.00 160.00 140.00
AMERICA DEL NORTE 220.00 176.00 154.00
AMERICA DEL SUR 200.00 160.00 140.00
ASIA 260.00 208.00 182.00
CARIBE 240.00 192.00 168.00
EUROPA 260.00 208.00 182.00

OCEANIA 240.00 192.00 168.00
7.1.3 Los montos asignados por concepto de pasajes para la comisión de servicio
serán asignados de acuerdo a las tarifas vigentes de mercado de los
transportistas.
7.1.4 Al comisionado que salga utilizando la movilidad de la de la institución, se les
asignará los viáticos pero no se le otorgará pasajes.
7.2 DE LAS RENDICIONES DE COMISIONES DE SERVICIOS DENTRO DEL PAIS:
7.2.1 Concluido el viaje en comisión de servicios y en plazo mayor de siete (07) días
calendarios contados a partir de la fecha de retorno, el funcionario o el servidor
público (comisionado), deberá presentar su rendición de cuentas en el formato
que figura como anexo N° 03,04 y 05, ante el incumplimiento de esta se
efectivizará en descuento automático de sus remuneraciones.
7.2.2 La Rendición de gastos deberán estar sustentados con: Boletas de Venta y
otros comprobantes de pago que cumplan con los requisitos exigidos por la
SUNAT, a nombre de la persona comisionada o de la Municipalidad Distrital de
Santa Rosa de Sacco en original, en caso de pagos por inscripción a cursos
talleres, capacitaciones, etc. se sustentaran con comprobantes de pago
emitidas por entidades dedicadas a este rubro.
7.2.3 La Declaración Jurada, solo se usará para sustentar gastos por lo que no es
posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad
con lo establecido por la SUNAT, no debiendo de exceder del 30 % del viático
asignado (no incluye pasajes ni inscripción a cursos talleres,etc )
7.2.4 El comisionado presentará la Rendición de Gastos a la Gerencia Municipal y
esta a su vez lo derivará a la Unidad de Contabilidad para su control previo.
7.2.5 En caso de existir observaciones en la rendición presentada, esta se devolverá
al comisionado para subsanarla, la cual deberá realizarse en plazo máximo de
48 horas de recibida.
7.2.6 La Unidad de contabilidad luego de control previo realizara la fase de rendición
en el SIAF para luego remitir a la Unidad de Tesorería el informe de Rendición
de Gastos para su conocimiento y archivamiento.
7.3 DE LAS RENDICIONES DE COMISIÓN DE SERVICIOS OFICIAL AL EXTERIOR DEL

PAIS.
7.3.1 Concluido el viaje de comisión de servicios y en un plazo mayor de siete (07)
días calendarios contados a partir de la fecha de retorno, el funcionario o
servidor público (comisionado), deberá presentar su rendición de cuentas en el
formato que figura como Anexo N° 03,04 y 05, ante el incumplimiento de esta
se efectivizará el descuento automático de sus remuneraciones.
7.3.2 La Rendición de Gastos deberán estar sustentados con: Boletas de Venta y
otros comprobantes de pago que cumplan con los requisitos exigidos por la
SUNAT, a nombre de la persona comisionada o de la Municipalidad Distrital de
Santa Rosa de Sacco, en original.
7.3.3 La Declaración Jurada, solo se usará para sustentar gastos por lo que no es
posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad
con lo establecido por la SUNAT, no debiendo de exceder del 30 % del viatico
asignado (no incluye pasajes).
7.3.4 El comisionado presentará la Rendición de Gastos a la Oficina de
administración y Finanzas y esta a su vez lo derivará a la Unidad de
Contabilidad para su Control Previo.
7.3.5 En caso de existir observaciones en la rendición presentada, esta se devolverá
al comisionado para subsanarla, la cual deberá realizarse en plazo máximo de
48 horas de recibida.
7.3.6 La Unidad de contabilidad luego de control previo, remitirá a la Unidad de
Tesorería el informe de Rendición de Gastos para su conocimiento y
archivamiento.
VIII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
8.1 Las autorizaciones de comisión de servicio en vías de regularización quedan prohibidas y
pago alguno.
8.2 Los cobros que se hagan indebidamente adulterado las planillas respectivas, así como los
generados por permanencia indebida en el lugar de destino comprobado, darán lugar a la
apertura de proceso administrativo disciplinario, sin perjuicio de las acciones administrativas
y judiciales que el caso amerite.
8.3 Los Funcionarios y Servidores que no haya cumplido con efectuar la rendición de cuentas por
concepto de pago de viáticos dentro del plazo establecido que es de siete (07) días
calendario, serán descontados de sus remuneraciones y/o dietas, bajo la responsabilidad de
la Gerencia Municipal, para cuyo efecto le Unidad de Tesorería deberá remitir oportunamente
el reporte respectivo.
8.4 Queda prohibido la doble percepción de viáticos, asumida por otra entidad del estado o
privada; bajo responsabilidad de quien efectúe el cobro; y en forma solidaria del funcionario
que con conocimiento autorice su pago, por lo tanto, las comisiones de viaje financiadas por
el organismo de origen, no irrigara gasto alguno a la entidad de destino y viceversa.
8.5 En el caso de que sea detectado alguna de las faltas que se señalan:
 Falsificación y adulteración de Boletas de Venta, comprobantes de pago o boletas
de viaje.
 Viaje de compromiso de servicios, no efectuado.
 Viaje de comisión de servicios sin llegar al destino para el cual fue autorizado.
El personal que incurrió en esta falta, será acreedor de la apertura de procesos

administrativo disciplinario, sin perjuicio de las acciones administrativas y judiciales que
el casa amerite; además deberá hacer la devolución íntegra del monto asignado para
la comisión de servicios.
IX. DISPOSICIONES FINALES

9.1 El cumplimiento de las disposiciones establecidas en la presente Directiva, es de
responsabilidad del Órgano de Control Institucional, quien deberá informar a la Contraloría
General de la Republica, sobre los resultados.
9.2 La directiva entrará en vigencia a partir del día siguiente de su aprobación mediante Acto
Relativo.
9.3 Todo dispositivo y/o norma que se oponga al presente quedará sin efecto alguno, a la
aprobación de la Directiva.
9.4 Los viáticos serán asignados y reconocidos, teniendo en cuenta el calendario mensual de
gastos correspondientes a cada Unidad Orgánica y en concordancia con los objetivos y metas
de la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco.
9.5 Las comisiones de servicio serán programadas con criterio de Racionalidad y Austeridad del
Gasto Público.
X. RESPONSABILIDADES
Son responsabilidades del cumplimiento de la presente directiva el Gerente Municipal, el jefe de
la Oficina de Administración y Finanzas, el jefe de la Unidad de Contabilidad, el jefe de la Oficina
de Planificación y Presupuesto, el jefe de la Unidad de Recursos Humanos y las Unidades
Orgánicas que directamente se vean involucrados en la presente Directiva.
XI. ANEXOS:
 ANEXO N° 01: PLANILLA DE AUTORIZACIÓN DE VIATICOS
 ANEXO N°02: AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA UNICA DE PAGOS.
 ANEXO N° 03: RENDICIÓN DE VIÁTICOS Y PASAJES
 ANEXO N° 04: DECLARACIÓN JURADA
 ANEXO N° 05: INFORME DE COMISIÓN DE SERVICIO
ANEXO N° 01
PLANILLA DE AUTORIZACIÓN DE VIATICOS N° 01
: C.P.C. LIZANDRO LOPEZ ESPIRITU

DE
GERENTE MUNICIPAL
: ESTEFANY RODRIGUEZ ADAMA
A
SUB GERENCIA DE RENTAS
ASUNTO : COMISION DE SERVICIO
REFERENCIA : MEMORANDO N° 106-2016-MDSRS/ALC-GM
FECHA : 01/04/2016
Santa Rosa de
LUGAR DE VIAJE :DE A LIMA
Sacco
DURACIÓN DE VIAJE : 01 01/04/2016 01 01/04/2016
TOTAL DE DIAS 1
MONTO ASIGNADO POR COMISIÓN DE SERVICIO
MONTO POR
ESPECÍFICA DE
CONCEPTO DIA DIAS MONTO
GASTO
S/.
MONTO DE PASAJES (AEREOS Y/O
2.3.2.1.2.1 60.00 1 60.00
TERRESTRES)
2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIÁTICO 140.00 1 140.00
OTROS GASTOS (INVERSIÓN DEL CURSO)
TOTAL DE VIATICOS 200.00
SON: CIENTO SETENTA CON 00/100 NUEVOS SOLES
MOTIVO DE VIAJE:
PARA PARTICIPAR DEL TALLER DE “XXVII CONVERSATORIO JURIDICO DIRIGIDO A LAS ADMINISTRACIONES
TRIBUTARIAS MUNICIPALES QUE SE AREALIZARA EN EL AUDITORIO CESAR MIRO DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE SAN BORJA”
CONTROL PREVIO FIRMA Y SELLO DE AFECTACIÓN
COMISIONADO JEFE INMEDIATO JEFE DE LA OFICINA DE JEFE DE LA UNIDAD DE

GERENCIA MUNICIPAL RR. HH
DNI N°: 46513072

NOTA: De conformidad con el Art. 6 del D.S N° 181-86-EF. El comisionado deberá presentar su rendición
de cuenta en un plazo no mayor de siete (07) días contados a partir de la fecha retorno adjuntando los
anexos N° 03,04 y 05, caso contrario se la descontará por planilla el importe total asignado.
ANEXO N° 02
AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA UNICA DE PAGOS
Yo ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA, identificado con DNI N° 46513072 Servidor Público de la
Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco, ejerciendo el cargo de LA SUB GERENCIA DE RENTAS
estoy percibiendo por Concepto de viáticos, según el comprobante de pago N°………………………….., el
monto de S/. 200.00 Nuevos Soles, el cuál expreso que el retorno de la comisión de servicios, en
caso de no rendir cuenta, con documentos sustentatorios dentro de los siete días de plazo,
AUTORIZO, se me descuente el importe percibido, en la planilla de Autorización de Comisión de
Servicio.
SANTA ROSA DE SACCO 31 DE MARZO DEL 2016
HUELLA DIGITAL
___________________________________
ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
D.N.I N° 46513072
ANEXO N° 03
RENDICION DE VIATICOS Y PASAJES

Autorización : Memorando 106-2016 – MDSRS/ALC-GM
Nombre del Comisionado ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
Cargo SUB GERENCIA DE RENTAS
Unidad Orgánica SUB GERENCIA DE RENTAS
DURACION DE VIAJE DEL 01/04/2016 AL 01/04/2016
TOTAL DE
1
DIAS
MOTIVO DE VIAJE :
PARA PARTICIPAR DEL TALLER DE “XXVII CONVERSATORIO JURIDICO DIRIGIDO A LAS
ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS MUNICIPALES QUE SE AREALIZARA EN EL AUDITORIO CESAR MIRO
DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA”
MONTO RECIBIDO POR COMISION DE SERVICIOS S/. 200.00

SON: DOSCIENTOS CON 00/100 NUEVOS SOLES
GASTO EFECTUADO POR COMISION DE SERVICIO
GASTOS EFECTUADOS
ESPECIFICA CONCEPTO
S/.
MONTO DE PASAJES S/. 80.00
2.3.2.1.2.1 (AEREOS Y/O TERRESTRES
VIATICOS 2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIATICO S/. 61.00

D.J. DECLARACION JURADA S/. 59.00
OTROS
MONTO TOTAL S/. 200.00
SALDO (DEVOLUCION) S/. 0.00
COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBANTE DE PAGO Y/O FECHA DE
N° PARCIAL TOTAL
DECLARACION JURADA EMISION
Empresa de transportes “NEY – MARK S” 01/04/2016 S/. 40.00
01
SA.C, B/V 0002 - 007450
Empresa de transportes “NEY – MARK S” 01/04/2016 S/. 40.00
02
SA.C, B/V 0002 – 007453
Restaurant Cevichera “ EL VELERO 01/04/2016 S/. 20.50
03
GALLEGOS”, B/V 0005 - 014815
04 Chifa “ LA MURALLA” , B/V 003 - 000130 01/04/2016 S/. 40.50
TOTAL S/. S/.141.00
FIRMA DEL COMISIONADO

ANEXO N° 04
DECLARACION JURADA
Yo, ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA identificado con DNI N° 46513072 Servidor público de
la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco, ejerciendo el cargo de SUB GERENCAI DE RENTAS
da conformidad con las normas nacionales vigentes, Directiva de Tesorería N°001-2007-EF/77.15,
aprobado con Resolución Directoral N°002-2007-EF/77.15 en su Artículo 71° y con la Directiva que
norma el procedimiento para pago de viáticos, DECLARO BAJO JURAMENTO haber realizado los
gastos que detallo a continuación, de las cuales no ha sido posible obtener documentación
sustentatoria.
N° FECHA CONCEPTO MONTO S/.

1. 01/04/2016 Movilidad local (ida y vuelta) S/. 59.00
TOTAL S/. S/. 59.00
SON: CINCUENTA Y NUEVE CON 10/100 Nuevos Soles.
SANTA ROSA DE SACCO, 01 ABRIL DEL 2016
HUELLA DIGITAL
FIRMA DEL DECLARANTE V°B° ADMINISTRACION

ESTEFANY G. RODRIGUEZ
ADAMA
DNI N° 46513072
ANEXO N°05

INFORME DE COMISION DE SERVICO
Autorización : Memorando 106-2016 – MDSRS/ALC-GM
Nombre del Comisionado : ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
Cargo : SUB GERENCIA DE RENTAS
Unidad Orgánica : SUB GERENCIA DE RENTAS
Lugar de Comisión : LIMA
DURACION DE VIAJE :DEL 01/04/2016 AL 01/04/2016
TOTAL 1
DE DIAS
MOTIVO DEL VIAJE:
PARA PARTICIPAR DEL TALLER DE “XXVII CONVERSATORIO JURIDICO DIRIGIDO A LAS
ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS MUNICIPALES QUE SE AREALIZARA EN EL AUDITORIO CESAR
MIRO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA”
RESULTADOS OBTENIDOS:
RECOMENDACIONES:
ANEXO N° 01
PLANILLA DE AUTORIZACIÓN DE VIATICOS N° …..
: C.P.C. LIZANDRO LOPEZ ESPIRITU

DE
GERENTE MUNICIPAL
: ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
A
SUB GERENCIA DE RENTAS
ASUNTO : COMISION DE SERVICIO
REFERENCIA : MEMORANDO N° 405-2015-MDSRS/ALC-GM
FECHA : 30/10/2015
Santa Rosa de
LUGAR DE VIAJE :DE A HUANCAYO
Sacco
DURACIÓN DE VIAJE DEL 30/10/2015 30/10/2015
TOTAL DE DIAS 1
MONTO ASIGNADO POR COMISIÓN DE SERVICIO
MONTO POR
ESPECÍFICA DE
CONCEPTO DIA DIAS MONTO
GASTO
S/.
MONTO DE PASAJES (AEREOS Y/O
2.3.2.1.2.1 40.00 1 40.00
TERRESTRES)
2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIÁTICO 110.00 1 110.00
OTROS GASTOS (INVERSIÓN DEL CURSO)
TOTAL DE VIATICOS 150.00
SON: CIENTO CINCUENTA CON 00/100 NUEVOS SOLES
MOTIVO DE VIAJE:
CAPACITACIÓN PRESENCIAL SOBRE “GESTIÓN DESCENTRALIZADA Y TRIBUTACIÓN LOCAL”
CONTROL PREVIO FIRMA Y SELLO DE AFECTACIÓN
COMISIONADO JEFE INMEDIATO JEFE DE LA OFICINA DE JEFE DE LA UNIDAD DE

GERENCIA MUNICIPAL RR. HH
DNI N°: 46513072
NOTA: De conformidad con el Art. 6 del D.S N° 181-86-EF. El comisionado deberá presentar su rendición
de cuenta en un plazo no mayor de siete (07) días contados a partir de la fecha retorno adjuntando los
anexos N° 03,04 y 05, caso contrario se la descontará por planilla el importe total asignado.
ANEXO N° 02
AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA UNICA DE PAGOS
Yo ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA, identificado con DNI N° 46513072 Servidor Público de la
Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco, ejerciendo el cargo de LA SUB GERENCIA DE RENTAS
estoy percibiendo por Concepto de viáticos, según el comprobante de pago N°………………………….., el
monto de S/. 150.00 Nuevos Soles, el cuál expreso que el retorno de la comisión de servicios, en
caso de no rendir cuenta, con documentos sustenta torios dentro de los siete días de plazo,
AUTORIZO, se me descuente el importe percibido, en la planilla de Autorización de Comisión de
Servicio.
SANTA ROSA DE SACCO 29 DE OCTUBRE DEL 2015
HUELLA DIGITAL
___________________________________
ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
D.N.I N° 46513072
ANEXO N° 03
RENDICION DE VIATICOS Y PASAJES
Autorización Memorando N° 405-2015 – MDSRS/ALC-GM
Nombre del Comisionado ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
Cargo SUB GERENCIA DE RENTAS
Unidad Orgánica SUB GERENCIA DE RENTAS
DURACION DE VIAJE DEL 30/10/2015 AL 30/10/2015
TOTAL DE
1
DIAS
MOTIVO DE VIAJE :
PARTICIPACIÓN DE LA CAPACITACIÓN PRESENCIAL SOBRE “GESTIÓN DESCENTRALIZADA Y
TRIBUTACIÓN LOCAL”
MONTO RECIBIDO POR COMISION DE SERVICIOS S/. 150.00

SON: CIENTO SETENTA CON 00/100 NUEVOS SOLES
GASTO EFECTUADO POR COMISION DE SERVICIO
GASTOS EFECTUADOS
ESPECIFICA CONCEPTO
S/.
MONTO DE PASAJES S/. 60.00
2.3.2.1.2.1 (AEREOS Y/O TERRESTRES
VIATICOS 2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIATICO S/. 70.00

D.J. DECLARACION JURADA S/. 20.00
OTROS
MONTO TOTAL S/. 150.00
SALDO (DEVOLUCION) S/. 0.00
COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBANTE DE PAGO Y/O FECHA DE
N° PARCIAL TOTAL
DECLARACION JURADA EMISION
Empresa de transportes y turismo 30/10/2015 S/. 30.00
01
“MURUHUAY S.C.R.L ”, B/V 0006 - 012230
Empresa de transportes “ VIRGEN DE LAS 30/10/2015 S/. 30.00
02
MERCEDES S.R.L”, B/V 002 - 032170
03 Fuente de soda “MANA”, B/V 001 - 001597 30/10/2015 S/. 35.00
04 Chifa “ EL ACUARIO” , B/V 001 - 009007 30/10/2015 S/. 20.00
Inversiones “EL VIEJO MADERO” S.A.C. B/V 30/10/2015 S/. 15.00
05
001 - 175275
06 Declaración Jurada 30/10/2015 S/. 20.00
TOTAL S/. S/.150.00
ANEXO N° 04
DECLARACION JURADA
Yo, ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA identificado con DNI N° 46513072 Servidor público de
la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Sacco, ejerciendo el cargo de SUB GERENCAI DE RENTAS
da conformidad con las normas nacionales vigentes, Directiva de Tesorería N°001-2007-EF/77.15,
aprobado con Resolución Directoral N°002-2007-EF/77.15 en su Artículo 71° y con la Directiva que
norma el procedimiento para pago de viáticos, DECLARO BAJO JURAMENTO haber realizado los
gastos que detallo a continuación, de las cuales no ha sido posible obtener documentación
sustentatoria.
N° FECHA CONCEPTO MONTO S/.

1. 30/10/2015 Movilidad local (ida y vuelta) S/. 20.00
TOTAL S/. S/. 20.00
SON: VENTE CON 00/100 Nuevos Soles.
SANTA ROSA DE SACCO, 30 OCTUBRE DEL 2015
HUELLA DIGITAL
FIRMA DEL DECLARANTE V°B° ADMINISTRACION

ESTEFANY G. RODRIGUEZ
ADAMA
DNI N° 46513072
ANEXO N°05

INFORME DE COMISION DE SERVICO
Autorización : Memorándum N° 106-2016-MDSRS/ALC-GM
Nombre del Comisionado : ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA
Cargo : SUB GERENCIA DE RENTAS
Unidad Orgánica : SUB GERENCIA DE RENTAS
Lugar de Comisión : LIMA
DURACION DE VIAJE :DEL 01/04/2016 AL 01/04/2016
TOTAL 1
DE DIAS
MOTIVO DEL VIAJE:
PARTICIPACIÓN A LA CAPACITACIÓN “XXVII CONVERSATORIO JURÍDICO DIRIGIDO A LAS
ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS MUNICIPALES” QUE SE REALIZARA EN EL AUDITORIO CESAR
MIRO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA.
RESULTADOS OBTENIDOS:
RECOMENDACIONES:

Directiva de Viaticos

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Directiva de Viaticos

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO

GESTION EDIL 2015 - 2018

“NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ASIGNACIÓN DE VIÁTICOS Y RENDICIÓN POR COMISIÓN

IV. BASE LEGAL.

5.1 COMISIÓN DE SERVICIOS.- Es el desplazamiento temporal del servidor, fuera de la Sede

VI. NORMAS GENERALES

6.1 La asignación de viáticos es el dinero en efectivo destinado a cubrir los gastos de

VII. NORMAS ESPECÍFICAS:

7.1.2 DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL

a) El trámite se inicia con la solicitud de Comisión de Servicios del solicitante

h) En casos excepcionales y debidamente justificados que va en beneficio de

La presente escala de viáticos es de acuerdo al decreto supremo N° 028- 2009-EF.

LIMA Y OTRAS CIUDADES DENTRO DE LA REGIÓN DE JUNIN

REGIDORES Y FUNCIONARIOS 170.00 150.00

SERVIDORES Y CAS 150.00 130.00

ESCALA DE VIÁTICOS POR DÍA AL EXTRANJERO

ALCALDE REGIDORES Y FUNCIONARIOS SERVIDORES Y C.A.S

EUROPA 260.00 208.00 182.00

7.2 DE LAS RENDICIONES DE COMISIONES DE SERVICIOS DENTRO DEL PAIS:

7.3 DE LAS RENDICIONES DE COMISIÓN DE SERVICIOS OFICIAL AL EXTERIOR DEL

El personal que incurrió en esta falta, será acreedor de la apertura de procesos

IX. DISPOSICIONES FINALES

: C.P.C. LIZANDRO LOPEZ ESPIRITU

COMISIONADO JEFE INMEDIATO JEFE DE LA OFICINA DE JEFE DE LA UNIDAD DE

DNI N°: 46513072

AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA UNICA DE PAGOS

SANTA ROSA DE SACCO 31 DE MARZO DEL 2016

ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA

RENDICION DE VIATICOS Y PASAJES

MONTO RECIBIDO POR COMISION DE SERVICIOS S/. 200.00

VIATICOS 2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIATICO S/. 61.00

TOTAL S/. S/.141.00

FIRMA DEL COMISIONADO

N° FECHA CONCEPTO MONTO S/.

TOTAL S/. S/. 59.00

SON: CINCUENTA Y NUEVE CON 10/100 Nuevos Soles.

SANTA ROSA DE SACCO, 01 ABRIL DEL 2016

FIRMA DEL DECLARANTE V°B° ADMINISTRACION

FIRMA DEL COMISIONADO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO

: C.P.C. LIZANDRO LOPEZ ESPIRITU

COMISIONADO JEFE INMEDIATO JEFE DE LA OFICINA DE JEFE DE LA UNIDAD DE

DNI N°: 46513072

AUTORIZACIÓN DE DESCUENTO POR PLANILLA UNICA DE PAGOS

SANTA ROSA DE SACCO 29 DE OCTUBRE DEL 2015

ESTEFANY GLADYS RODRIGUEZ ADAMA

MONTO RECIBIDO POR COMISION DE SERVICIOS S/. 150.00

VIATICOS 2.3.2.1.2.2 MONTO DE VIATICO S/. 70.00

N° FECHA CONCEPTO MONTO S/.

TOTAL S/. S/. 20.00

SON: VENTE CON 00/100 Nuevos Soles.

SANTA ROSA DE SACCO, 30 OCTUBRE DEL 2015

FIRMA DEL COMISIONADO

FIRMA DEL DECLARANTE V°B° ADMINISTRACION

FIRMA DEL COMISIONADO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO

También podría gustarte