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2. ANÁLISIS ESTRATÉGICO
Perfil de Análisis Externo: Sector Industria de Panificación Perfil de Análisis Externo: Sector Industria de Panificación
Amenaza Normal Oportunidad Amenaza Normal Oportunidad
Factores y variables Factores y variables
-5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5
A: Factores económicos E: Factores Demográfico ambiental
1. Comportamiento PBI CIIU 154 21. Crecimiento de la población
2. Comportamiento de la inversión 22. Alta población menor 25 años
3. Comportamiento de la inflación 23. Evolución esperanza de vida
4. Comportamiento tasa de cambio 24. Contaminación del aire
5. Comportamiento tasa de interés 25. Comportamiento del clima
B: Factores políticos y legales Competencia directa
6. Estabilidad política del país 26. Fabricantes de pan
7. Apoyo de actividad empresarial
8. Impuesto General a las Ventas
9. Régimen tributarios de MYPES Competencia potencial
10. Régimen laboral de las MYPES 27. Fabricantes de galletas
C: Factores tecnológicos 28. Distribuidoras de pan
11. Innovación tecnológica 29. Proveedores de harina de trigo
12. Tiempo de vida de productos Productos sustitutos
13. Tecnología de los equipos 30. Productos panes integrales
14. Tecnología telecomunicaciones 31. Productos galletas
15. Automatización de información
D: Factores sociales y culturales El poder de los clientes
16. Los niveles de pobreza 32. Grandes distribuidoras de pan
17. Los niveles de seguridad
18. Los niveles de informalidad El poder de los proveedores
19. Preferencia urbana por el pan 33. Proveedores de harina de trigo
20. Preferencia rural por el pan
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A: Factores económicos
Comportamiento del PBI Perú: CIIU 154 Molinería, fideos, panadería y otros
Concepto Unidad 2012 2013 2014 2015 2016
Producto Bruto Interno % 7.1% -2.5% -1.7% 2.9% 3.5%
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - INEI Perú
2. Comportamiento de la inversión
El Banco Central de Reserva del Perú-BCRP reportó para el año 2015 un flujo de 6 861
millones de dólares de inversión extranjera directa, monto inferior en $ 1 024 millones al
importe obtenido en el año 2014, explicado principalmente por un escenario de precios
internacionales bajos que afectan a la reinversión de utilidades, principalmente en
empresas mineras y por la lenta recuperación de la demanda interna. Para el año 2016
se estima que esta inversión seguirá decreciendo.
3. Comportamiento de la inflación
El Banco Central de Reserva del Perú-BCRP informó que en al año 2015 la inflación
alcanzó el 4.4%, la mayor en los últimos cuatro años, por efecto del tipo de cambio que
se trasladó a la inflación, el incremento de los alimentos y los problemas climáticos.
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Para el año 2016, se espera que la inflación descienda a 2.8% por la apreciación de la
moneda nacional y menores efectos climáticos del país. Los bajos niveles de inflación
favorecerán el normal desarrollo de las actividades de la industria panificadora.
El Banco Central de Reserva del Perú-BCRP reportó que la tasa de cambio respecto al
dólar ha tenido una tendencia creciente tratando de recuperar su alto nivel del año 2002
(3.51 nuevos soles / dólar). En el año 2015 el dólar tuvo un incremento del 12.3% y se
estima que en el año 2016 el tipo de cambio se eleve en un 6.3% con respecto al periodo
anterior. El tipo de cambio influye en el precio de la harina de trigo, toda vez que
depende del precio de importación del trigo que constituye el 70% de la harina de trigo.
En el año 2015 el precio de la harina de trigo se redujo un 14%, a pesar del incremento
del tipo de cambio, debido a condiciones de oferta y demanda en el mercado mundial.
Se observa que las tasas activas en moneda nacional y en moneda extranjera han
disminuido en los últimos años. Para el año 2016 se estima que las tasa activas anuales
en promedio serán 16.4% en moneda nacional y 7.7% en moneda extranjera. Las tasas
que cobran los bancos a las grandes corporaciones reciben un costo del 6.0% anual en
moneda nacional, y en la medida que las empresas son más chicas las tasas de interés
son mayores, debido al incremento del riesgo y los costos administrativos del préstamo.
Las personas y las empresas prefieren préstamos en nuevos soles y ahorrar en dólares
para evitar el riesgo cambiario; situación que genera baja tasas de interés para
préstamos en dólares. Por este motivo, las empresas, incluidas las del sector panificación
deben aprovechar esta oportunidad de financiamiento a bajos costos.
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Las MYPES en el Perú que congregan a micros y pequeñas empresas, tienen muchas
oportunidades para ser exitosas, para lo cual el Estado debe darles facilidades en
aspectos que les permitan trabajar de manera normal en el mercado, tales como el
financiamiento y la formalización. Una empresa es microempresa cuando tiene hasta 10
trabajadores y su venta anual llega hasta 150 UIT, mientras que se considera pequeña
empresa cuando tiene hasta 100 trabajadores y su venta anual llega hasta 1700 UIT.
La formalización es otro punto importante para las PYMES, ya que en nuestro país se
encuentran formalizadas solo un tercio de ellas y cada año se incorporan alrededor de
100 000 empresas más aprovechando los beneficios que ofrece el Estado, tales como:
participación de las compras estatales, reducción de tasas y multas laborales,
capacitaciones y financiamientos, además de poder elegir el régimen laboral especial y
un sistema de salud y pensiones subsidiado por el Estado.
El impuesto general a las ventas (IGV) o impuesto al valor agregado (IVA) es un tributo
que se grava al consumo e incide sobre la capacidad adquisitiva de los consumidores.
Cada vez que se adquiere un producto el cliente paga un porcentaje sobre el valor de
venta, que afecta directamente su bolsillo y disminuye su capacidad de compra.
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El IGV en el Perú, durante el periodo 1986-1988 tuvo su valor más bajo con 6.0%, valor
que se fue incrementando hasta llegar al 19% en el periodo 2003-2010 y a partir del año
2011 se redujo a 18% y para el año 2016 se prevé una reducción a 17%. Si comparamos
la tasa del IGV en el Perú con el resto del mundo, observamos que estamos por encima
del promedio mundial equivalente a 15%, del mismo modo que tiene un valor superior al
promedio de América Latina igual al 9.0%. En la medida que el IGV se reduce, aumenta
la capacidad adquisitiva de los clientes.
En el Perú existen tres regímenes tributarios, que cuentan con diferentes obligaciones y
condiciones en función de sus ventas mensuales para pertenecer a ellos: el Régimen
Único Simplificado (RUS), el Régimen Especial de Recaudación (RER) y el Régimen
General de Recaudación (RGR). El RUS está orientado para negocios de venta al por
menor y oficios hasta una venta anual de 360 000 nuevos soles y activos fijos que no
superen los 70 000 nuevos soles; no emiten factura y el pago se realiza por medio de
una cuota mensual única establecida, que reemplaza al IGV e impuesto a la renta.
El RER está dirigido a microempresas que emiten facturas hasta una venta anual que no
exceda los 525 000 nuevos soles y activos fijos que no superen los 125 000 nuevos
soles, el pago de tributos es igual al 1.5% de las ventas mensuales, que reemplaza el
IGV e impuesto a la Renta. El RGR está dirigido a las empresas pequeñas, medianas y
grandes y no existen restricciones para acogerse a él, se paga el IGV igual al 18% de las
ventas netas con crédito fiscal, además del pago de impuesto a la renta correspondiente.
El Estado con la finalidad de promover el empleo que contribuya con el bienestar de las
personas ha establecido un régimen laboral especial para las MYPES que reduce los
costos de personal respecto a los trabajadores que están en el régimen laboral general.
Los beneficios comprenden: el pago de dos gratificaciones al año igual a media
remuneración mensual cada una, vacaciones igual a 15 días anuales y compensación por
tiempo de servicios igual a media remuneración mensual por año.
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Entonces, las pequeñas empresas tienen ventaja sobre las medianas y grandes
empresas, respecto a los costos de personal, que repercuten en el costo total de los
productos; situación que debe ser aprovechada por la industrias panificadoras que
cumplan con los requisitos de PYMES.
B: Factores tecnológicos
En el sector panificación es un caso especial en el tiempo de vida del producto, toda vez
que el pan francés y el pan de molde se mantienen en las preferencias del cliente hasta
la fecha y han aparecido panes con menor grado de demanda. Las panificadoras deben
aplicar la innovación tecnológica para mejorar los atributos de sus productos actuales.
La tecnología de los nuevos equipos se caracteriza en que utilizan menores tiempos para
la preparación y organización del proceso cuando se cambia de un lote de productos a
otro lote diferente; lo que permite que las empresas apliquen una producción flexible a
los cambios de modelos y a la diversidad de productos. Mediante estos equipos, se
pueden elaborar lotes pequeños de una serie de productos diferentes, con menores
costos unitarios a los obtenidos con grandes lotes y pocos tipos de productos.
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Las industrias panificadoras deben aprovechar este adelanto tecnológico, formar su área
de informática y trabajar progresivamente módulo por módulo y lograr un sistema
integrado de información automatizada, que es una ventaja competitiva.
Se considera como pobres monetarios a las personas que residen en hogares cuyo gasto
per cápita es insuficiente para adquirir una canasta básica de alimentos y no alimentos,
compuestos por: vivienda, vestido, educación, salud, transporte y otros. Son pobres
extremos aquellas personas que integran hogares cuyos gastos per cápita están por
debajo del costo de la canasta básica de alimentos. Se aprecia que la pobreza total en el
Perú tiene una tendencia decreciente hasta alcanzar el 20.8% en el año 2016, teniendo
una mayor incidencia la pobreza de las zonas rurales con un 44.2% en comparación a la
pobreza de las zonas urbanas que llegaron el 13.6%.
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Los pobladores de las zonas urbanas tienen una gran preferencia por el consumo de
panes en su alimentación diaria, motivo por el cual el crecimiento poblacional influye
favorablemente en la demanda de panes; lo cual constituye una oportunidad que las
industria panificadoras deben aprovechar.
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Los pobladores rurales prefieren las tortillas, tubérculos y panes caseros, en su desayuno
y comidas; no acostumbran consumir panes elaborados en industrias panificadoras;
motivo por el cual no constituyen una oportunidad paras las industrias panificadoras.
En nuestro país se experimenta un crecimiento poblacional del orden de 1.7% anual, tal
que en el año 2016 la población supera los 31 millones de habitantes; incremento que
influye favorablemente en las empresas, aumentando la demanda en el mercado. El
crecimiento poblacional, constituye una oportunidad que las industrias panificadoras
pueden aprovechar ofertando más productos que satisfagan a los clientes.
La población menor a 25 años constituye casi el 50% de la población del país. Se aprecia
que la población joven tiene una tendencia creciente, la misma que aumenta la demanda
en el mercado, sobre todo para las empresas cuyos productos están dirigidos a la niñez y
juventud. Este crecimiento poblacional, también constituye una oportunidad que las
industrias panificadoras pueden aprovechar ofertando productos de calidad.
En nuestro país la esperanza de vida de los habitantes, muestra un crecimiento lento que
en el año 2016 alcanza un promedio de 74.8 años de vida, apreciándose que las mujeres
con 77.4 años tienen una mayor esperanza de vida que los hombres con 72.1 años. Esta
tendencia también aumenta la demanda en el mercado; constituyendo una oportunidad
que las industrias panificadoras pueden aprovechar ofertando más productos.
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La contaminación del aire es un problema para todas las personas y empresas, que
afecta seriamente la salud, generando: partos prematuros, bajo peso al nacer, problemas
coronarios, cáncer al pulmón, alergias y asma; que elevan los niveles mortalidad y
disminuyen la esperanza de vida en los países. La contaminación del aire es causada por
la antigüedad del parque automotor, por las fábricas y empresas mineras que no
cumplen con las normas de preservación del ambiente establecidas por cada región.
En el Perú actualmente existe una alta contaminación del aire y la Organización Mundial
de Salud (OMS) coloca a Lima como la ciudad latinoamericana con mayor aire
contaminado. Es por eso, que urge un reglamento nacional que preserve la calidad del
ambiente, con medidas más efectivas y un monitoreo que garantice su cumplimiento; en
caso contrario el aire contaminado seguirá asfixiando lentamente a la población.
El clima es una variable que debe ser considerada por las empresas para planificar los
productos que se adapten a las necesidades impuestas por el clima. En el caso de las
industrias panificadoras, el consumo de panes no es afectado por el clima.
Comprende a todas las empresas que ofrecen productos similares a los que elabora la
institución en estudio. En nuestro país, actualmente existen aproximadamente 11 000
industrias panificadoras que ofrecen panes populares y panes especiales, de los cuales el
44% se encuentran en Lima y el 56% en el resto del país.
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Los productos sustitutos son aquellos que no son exactamente iguales a los que produce
determinada empresa y cumplen la misma función y tienen atributos similares, tal que
los clientes pueden reemplazar un producto por otro sustituto.
Para las industrias panificadoras que fabrican panes los productos sustitutos pueden ser
las galletas y los productos integrales que se ofrecen en diversas presentaciones y que
en algunas ocasiones pueden reemplazar a los panes. De otro lado, las industrias
panificadoras también tienen como productos sustitutos a otras comidas, que el
consumidor en ocasiones son preferidas en lugar de los panes.
En las industrias panificadoras, los grandes clientes como: los supermercados, grandes
tiendas, mayoristas y distribuidores ejercen un poder en la negociación de los precios y
atributos de los productos. Esta amenaza puede ser evitada, si las panificadoras negocian
adecuadamente sus precios de venta, reduciendo sus utilidades unitarias, pero ganando
más por el mayor volumen de ventas.
Los proveedores también pueden ser una amenaza para la empresa, en particular cuando
están en capacidad de imponer el precio que se debe pagar por los insumos o pueden
reducir la calidad del mismo. La capacidad de exigir de los proveedores depende de su
poder de negociación frente a la empresa.
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