PRESENTACION

DOCUMENTACIÓ
CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD DE AUDITORA Y ANTECEDENT
CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD AUDITORA
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
TRAMITES SUNARP
TRAMITES SUNARP
MINUTA DECONSTITUCION
TRAMITES SUNAT
TRAMITES SUNAT
CERTIFICACION POR EL COLEGIO DE CONTADORES
SOLICITUD
PAGO PORCONCEPTO DE INSCRIPCION
RESOLUCION DE INCORPORACION
MANUAL DE CONTROL DE CALIDAD
I) ETAPA PREVIA
CONVOCATORIA A PROCESO DE AUDITORIA
TAREAS PREVIAS AL COMPROMISO
DATOS GENERAL PARA LA VERIFICACIÓN
BUSQUEDA EN LA LISTA OFAC
BUSQUEDA EN EL MINISTERIO DEL INTERIOR
BUSQUEDA EN LA SBS
AGENDA DE REUNION PARA LACOMPRENSION DE LOS REQUERIMIE
CHECK LIST TAREAS PREVIAS
MIEMBROS DE GLOBAL AUDIT CONSULT S.A.C
HONORARIOS DE GLOBAL AUDIT
DECLARACION DEINDEPENDENCIA SOCIO1
DECLARACION DE INDEPENDENCIA SOCIO 2
DECLARACIONDEINDEPENDENCIA SOCIO 3
ANEXO DEL AUDITOR ANTERIOR
ESTADOS FINANCIEROS ANTERIORES
RIESGOS FINANCIEROS
GRADO ACADEMICO DE LOS PRINCIPALES FUNCIONAR
MEMORANDU
a) SERVICIO AL CLIENTE Y COMUNICACIONES - PLANEACIÓN
PROPUESTA TECNICA Y ECONOMICA
b) EVALUAR EL RIESGO DEL COMPROMISO Y ESTABLECER LOS TÉRMINO
CARTA DE ACEPTACION DE ENCARGO DE AUDITORIA
CONTRATO DE ENCARGO DE AUDITORIA
DECLARACIÓN DE INDEPENDENCIA DE PARTE DEL AUDITOR
CARTA DE COMPROMISO DE ACEPTACIÓN DEL ENCARGO DE AUDIT
 CARTAS DE REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓ
DATOS DE LA JUNTA DE ACCIONISTAS
INFORME DE GERENCIA
c) DOCUMENTAR LOS TÉRMINOS DEL COMPROMISO
REUNIÓN DE APERTURA Y PRESENTACIÓN DEL EQUIPO DE AUDITO
DECLARACION JURADA DE COMPROMISO POR PARTE DE LA ENTID
COMPRENDER LA ENTIDAD Y SU AMBIENTE
II) ETAPA DE PLANIFICACIÓN
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO
a) COMPRENDER EL PROCESO CONTABLE
SELECCIÓN DE PROCESOS DE NEGOCIO
a) Ingresos
b) Cuentas por cobrar
c) Inventarios
d) PPE
COMPRENDER EL AMBIENTE DE CONTROL
COMPRENDER LA EVALUACION DE RIESGO
COMPRENDER EL MONITOREO DE LOS CONTROLES
ANEXO - POLITICAS SIGNIFICATIVAS
COMPRENDER EL AMBIENTE TI DE LA ENTIDAD
b) REALIZAR INDAGACIONES DE FRAUDE
c) RESUMEN DE LA EVALUACIÓN DEL RIESGO & PLAN DE AUDITORÍA
Analítica preliminar
Determinacion de materialidad
Formato de determinacion de materialidad
Matriz de partida significativa
Determinacion de materialidad 2%
Formato de determinacion de materialidad 2%
Matriz de partida significativa 2%
Analisis de cuentas por cobrar
ANALISIS FINANCIERO - ESTADO SITUACION FINANCIER
DETERMINACION DE SALDOS MATERIALES
MEMORANDUM
MATERIALIDAD Y MATRIZ DE CUENTAS SIGNIFICATIVAS
NIC Y NIIF UTILIZADAS PARA EL SECTOR INDUSTRIAL
ANEXOS DE LA REUNION DE TRABAJO DE LA AUDITORIA
III) EJECUCIÓN
A) PRUEBAS SUSTANTIVAS- ACTIVOS
A EFECTIVO
C CUENTAS POR COBRAR
D INVENTARIOS
E ACTIVO FIJO
F GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
B) PRUEBAS SUSTANTIVAS- PASIVOS
 AA CUENTAS POR PAGAR
BB REMUNERACIONES
C) PRUEBAS SUSTANTIVAS- CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTABLE
MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

IV) INFORME
HALLAZGOS
INFORME
DICTAMEN
UMENTACIÓN DE LA AUDITORÍA
RA Y ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
AD AUDITORA

RENSION DE LOS REQUERIMIENTOS

ENDENCIA SOCIO1
ENDENCIA SOCIO 2
NDENCIA SOCIO 3

ANTERIORES

LOS PRINCIPALES FUNCIONARIOSDE BUENAVENTURA

- PLANEACIÓN

STABLECER LOS TÉRMINOS DEL COMPROMISO

O DE AUDITORIA

DE PARTE DEL AUDITOR

CIÓN DEL ENCARGO DE AUDITORIA
ORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN
CCIONISTAS

ACIÓN DEL EQUIPO DE AUDITORÍA

MISO POR PARTE DE LA ENTIDAD DE PROPORCIONAR INFORMACION Y DOCUMENTACION

REFERENCIA

OS CONTROLES

& PLAN DE AUDITORÍA

ESTADO SITUACION FINANCIERA - ESTADO DE RESULTADOS

DOS MATERIALES

REFERENCIA
BUENAVENTURA .PDF
REFERENCIA

A-001
A-001-01
A-001-02
A-001-03
A-001-04
A-001-05
A-002
A-002-01
A-002-02
A-002-03
MANUAL
SEGÚN LAS NIAS
A-003

PT-0001 230-570
PT-0002-1 NICC 1
PT-0002-2 210
PT-0002-3 320
PT-0003 NICC 1
PT-0004 210
PT-0004-1 260
PT-0004-2 240
PT-0004 570
PT-0004 NICC 1
PT-0004 210
PT-0005-1 210
PT-0005-2 320
PT-0005-3 210
PT-0005-4 210, NICC 1
PT-0005-5 210, NICC 1

PT-0006 200-210

PT-0007
PT-0008 210-220-510
PT-0009 200-210-220
PT-0010 200-220-510
 PT-0011 200-210
PT-0012 YMAC YQM 200-210
PT-0013 YMAC YQM 200-210

PT 1001 LYCP YMAC NIA 300 , 210

LCYP
NIA 315, Resolucion
YMAC CONASEV N° 103-1999-EF/94.10
LYCP YMAC NIA 315
REFERENCIA SEGÚN LAS NIAS
PT- 0
NIA 315, 300

PT-2001-A NIA 315

PT-2001-B NIA 315
PT-2001-C NIA 315
PT-2001-D NIA 315
PT-2002 NIA 315
PT-2003 NIA 315, GUIAS VOLUMEN 1
PT-2004 NIA 315,265, GUIAS VOLUMEN 1
PT-2005 NIA 315, 250
PT-2006 NIA 315
PT-2007 NIA 240,315,330

PT-2008-A 320,450,
PT-2008-A.1
PT-2008-B 320,450,
PT-2008-C 320,450,
PT-2008-C.1
PT-2008-D 320,450,
PT-2008-E 540
PT-2009
PT-2010 210
PT-2011 210
320.450
PT-2013
PT-2014
REFERENCIA SEGÚN LAS NIAS
BUENAVENTURA .PDF
3001.xlsx 54,240, 505
3002.xlsx 220
3003.xlsx 500,501, 520
3004.xlsx 500,501, 522
3005.xlsx 500,501, 523
3006.xlsx 500,501, 520
3007.xlsx 500,501, 524

3008.xlsx 500,501, 524

3009.docx

4000.docx 265
4001.docx 700,705,706
4002.docx 260.705