Proceso para dinamizar el control interno y el manual de funciones para prevenir el LA/FT

Control Interno,
Este comprende el plan de organización y el conjunto de métodos y medidas adoptadas
dentro de una entidad para salvaguardar sus recursos, verificar la exactitud y veracidad de
su información financiera y administrativa, promover la eficiencia en las operaciones,
estimular la observación de las políticas prescritas y lograr el cumplimiento de las metas y
objetivos programados.
Las entidades financieras en Colombia están bajo la supervisión de la Superintendencia
Financiera de Colombia, quien dicta normas o regulación para los diferentes ámbitos de
dichas entidades, esta entidad nos provee de bases y principios de Control Interno.
Para este manejo debe existir una comunicación más directa entre los órganos de control y
las entidades financieras, se deben brindar herramientas como capacitación orientadas,
aclarar las dudas y a implementar acciones correctivas. Debe haber un compromiso de los
directivos y a la capacidad en como la organización baja esta información hasta el último
nivel de su estructura jerárquica, contemplar varios aspectos para adecuar en cada una de
las labores inherentes a su objeto social.
La oficina de Control Interno razona en bases de prevención, detección y respuesta para
evitar el lavado de activos o movimientos ilícitos

Estos puntos se deben tener siempre en cuenta para la realización de cualquier proceso
financiero o administrativo para manejo y control de LA/FT.
Manual de Funciones,
El manual de funciones se conoce generalmente como un documento que se prepara en una
entidad con el fin de determinar las responsabilidades y funciones de los funcionarios de la
compañía. Complementando este documento hay un manual de procedimientos y
diligenciamiento de formatos, estructura orgánica de la empresa, manual de normas
administrativas y un reglamento laboral.
Para correcto entendimiento del manual de funciones y prevenir LA/FT aclara mediante un
lenguaje sencillo y metodología fácil, deben ser dados a conocer a todos los funcionarios
relacionados con el proceso, mantiene la homogeneidad en cuanto a la gestión de la
organización administrativa y evita la formulación de excusas al desconocimiento de las
normas vigentes y facilita la supervisión de los mismos.
No hay mayor complejidad con el manual de funciones, hay que seguir su planteamiento y
reglamento y mantener supervisión y reportar por si se encuentran inconsistencias en el
proceso.
Bibliografia

https://www.gestiopolis.com/control-interno-organizacion-empresarial/

https://www.auditool.org/blog/fraude/651-control-interno-impor-tancia-en-la-prevencion-de-
fraudes

https://repository.unimilitar.edu.co/bitstream/handle/10654/13354/La%20importancia%20del%2
0Control%20Interno%20en%20la%20evaluaci%F3n%20del%20SARLAFT.pdf;jsessionid=B5BC2D6E4
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