PROGRAMA DE AUDITORIA EFECTIVO

KREATEX DOTACIONES
OBJETIVO: Verificar la existencia, validez. Manejo, custodia y adecuado registro de
los valores y rublos que conforman el efectivo.

N° PROCEDIMIENTO HECHO POR FECHA P/F

REALICE UN ARQUEO REYNEL POLO 30/05/2019

1 SORPRESIVO A LA EMPRESA DE RAMIREZ Y
CAJA GENERAL ANDREA
MILENA
ALVAREZ

OBTENGO COPIA DE UNA REYNEL POLO 31/05/2019

2 FACTURA DE VENTA Y COMPARO RAMIREZ Y
SALDO ANDREA
MILENA
ALVAREZ

VERIFIQUE LA EXISTENCIA DE LOS REYNEL POLO 06/06/2019

3 PROCESOS DE LAS RAMIREZ Y
CONCILIACIONES BANCARIA ANDREA
MILENA
ALVAREZ

INSPECCIONE FISICAMENTE LAS REYNEL POLO 06/06/2019

4 FACTURAS DE VENTA PARA RAMIREZ Y
VERIFICAR SU AUTENTISIDAD ANDREA
MILENA
ALVAREZ

VEREFIQUE COMO LLEVAN LOS REYNEL POLO 06/06/2019

5 SALDO DE EFECTIVO AL RAMIREZ Y
PROGRAMA CONTABLE ANDREA
MILENA
ALVAREZ
 EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
KREATEX DOTACIONES

N° PREGUNTA SI NO N/A OBSERVACIONES

1 LA EMPRESA KREATEX X La empresa no presento un

CUENTA CON UN organigrama de esta por lo
ORGANIGRAMA? tanto se le recomienda que
cree una para solucionar este
problema.

2 LA GERENTE CONOCE KA X
IMPORTANCIA DEL EFECTIVO
PARA LA EMPRESA?

3 OPORTUNAMENTE SE X
REALIZA CONCILIACIONES
BANCARIAS?

4 LOS CLIENTES PAGAN X

SEGÚN LA POLITICA DE
CARTERA

5 EXISTEN VIGENTE UN X La empresa no nos brindó

SEGURO RIESGO QUE respuesta a esta pregunta
AFECTE EFECTIVO DE LA por lo tanto procederemos a
EMPRESA? indaga más para verificar si
esta posee un seguro o no.